Порядок направления в командировку

1. Порядок направления сотрудников уголовно-исполнительной системы в служебные командировки

ПОРЯДОК НАПРАВЛЕНИЯ СОТРУДНИКОВ
УГОЛОВНО-ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ СИСТЕМЫ
В СЛУЖЕБНЫЕ КОМАНДИРОВКИ
Сроки, порядок и размеры возмещения командировочных расходов.
Сроки отчетности и требования к документам, подтверждающим
командировочные расходы.

2. Нормативное регулирование служебных командировок сотрудников уголовно-исполнительной системы

■
Приказ ФСИН от 23 мая 2024 г. № 362 "Об утверждении Порядка и условий
командирования сотрудника уголовно-исполнительной системы Российской Федерации"
■
Приказ ФСИН от 15 сентября 2020 г. N 659 "О порядке и размерах выплат на
командировочные расходы, связанные со служебными командировками на территории
Российской Федерации, сотрудникам уголовно-исполнительной системы Российской
Федерации"
■
Постановление Правительства РФ от 12 октября 2013 г. N 916 "О порядке и размерах
возмещения сотрудникам некоторых федеральных органов исполнительной власти, лицам,
проходящим службу в войсках национальной гвардии Российской Федерации и имеющим
специальные звания полиции, расходов на проезд в период нахождения в служебной
командировке за счет средств федерального бюджета"
■
Приказ ФСИН от 30 марта 2020 г. N 239 "Об установлении размеров денежных средств,
выплачиваемых на питание участникам спортивных соревнований и учебно-тренировочных
сборов, проводимых в учреждениях и органах уголовно-исполнительной системы, из числа
сотрудников уголовно-исполнительной системы"

3. Служебная командировка

Плановая
Внеплановая
■ п.4 Приказа ФСИН № 362
■ п.10 Приказа ФСИН № 362
Выезды в командировку
осуществляются согласно планам
(графикам) либо для принятия
неотложных мер реагирования по
направлениям оперативно-служебной,
производственной, финансовохозяйственной, образовательной и иной
деятельности учреждений и органов УИС
Выезды в командировку
осуществляются по решению
начальника учреждения на основании
рапорта руководителя структурного
подразделения учреждения,
инициировавшего данный выезд,
завизированного заместителем
начальника учреждения, курирующим
структурное подразделение

4. Порядок оформления документов при направлении сотрудника в служебную командировку

ИЗДАНИЕ ПРИКАЗА.
Оформление командировочного
удостоверения.
1. Рапорт о планируемой
командировке (не позднее,
чем за 3 недели до даты
убытия)
2. Приказ о командировании
3. Командировочное
удостоверение
ВЫПЛАТА АВАНСА
1. Рапорт на выплату
денежного аванса (не
позднее, чем за 5 рабочих
дней до даты убытия) – при
наличии
зарегистрированного
приказа о командировании
ОТЧЕТ О РАСХОДАХ
ПОДОТЧЕТНОГО ЛИЦА.
Окончательный расчет
1.Предоставление в ФЭО отчета
о расходах с подтверждающими
документами в течении 3
рабочих дней, со дня прибытия
2.Окончательный расчет (рапорт
на перечисление перерасхода
или возврат неизрасходованной
подотчетной суммы)

5. РАСЧЕТ АВАНСА

Согласно п. 27. Приказа ФСИН № 362
сотруднику УИС при направлении его
в служебную командировку выдается
денежный аванс на оплату расходов по
проезду, бронированию и найму жилого
помещения и дополнительных расходов,
связанных с проживанием вне места
постоянного жительства (суточные
расходы), на основании поданного
рапорта
1. Дополнительные расходы, связанные с
проживанием вне места постоянного
жительства - суточные расходы- 200 рублей
в день (за каждый день нахождения в служебной
командировке, включая выходные и праздничные дни, а также
дни нахождения в пути) (п.1.Приложения №1 к приказу ФСИН № 659)
2. Расходы по найму и бронированию жилого
помещения – аванс 3500 рублей в сутки
(Москва и Санкт-Петербург 5000 рублей).
Возмещается фактический расход за проживание
в однокомнатном (одноместном) номере
(п. 2 приказа ФСИН № 659)
3. Расходы на проезд – на основании
предварительного расчета стоимости
проезда по официальным данным
информационных сайтов перевозчиков
(с учетом требований ПП РФ № 916)

6. Оплата суточных

Согласно п.1.Приложения №1 к приказу ФСИН №
659 возмещение дополнительных расходов,
связанных с проживанием вне постоянного места
жительства (суточные расходы) в период
служебной командировки на территории
Российской, сотрудникам уголовно-исполнительной
системы Российской Федерации осуществляется в
размере 200 рублей за каждый день нахождения
в служебной командировке, включая выходные и
праздничные дни, а также дни нахождения в пути.
Согласно п.1.Приложения №1 к приказу ФСИН №
659 при направлении сотрудника в такую
местность, откуда он по условиям транспортного
сообщения и характеру выполняемого служебного
задания имеет возможность ежедневно
возвращаться к постоянному месту жительства,
возмещение суточных расходов, связанных со
служебной командировкой, не осуществляется.
■ Документом, подтверждающим суточные
расходы, является командировочное
удостоверение. Фактический срок
пребывания сотрудника в служебной
командировке определяется по отметкам
в командировочном удостоверении (даты
прибытия и убытия, ФИО лица,
заверяющего нахождение сотрудника в
месте командирования, печать
учреждения, в которое направлен
сотрудник)
■ В случаях, когда время командировки
определено с учетом времени в пути,
суточные расходы возмещаются также
согласно даты убытия и прибытия в
проездных документах.

7. Оплата проезда

Согласно п.1,2 ПП РФ № 916 сотрудникам органов
уголовно-исполнительной системы, направляемым в
служебную командировку, возмещаются расходы на
проезд к месту служебной командировки и обратно к
месту прохождения службы (включая оплату услуг по
оформлению проездных документов), а также на
проезд из одного населенного пункта в другой, если
сотрудник направлен в несколько органов
государственной власти (организаций), расположенных
в разных населенных пунктах.
Согласно п.3. ПП РФ № 916 сотрудникам,
направляемым в служебную командировку,
возмещаются расходы на проезд в прямом
беспересадочном сообщении, а при отсутствии
беспересадочного сообщения - с наименьшим
количеством пересадок от места прохождения службы
до места (мест) командирования и обратно, в том
числе до станции, пристани, аэропорта, при наличии
проездных документов (билетов), подтверждающих
расходы на проезд (кроме такси).
п.2 ПП РФ № 916
Расходы на проезд возмещаются сотрудникам, направляемым в служебную
командировку, по фактическим затратам, подтвержденным проездными
документами, но не выше стоимости проезда по следующим нормам:
Для сотрудников, имеющих специальные звания
старшего начальствующего состава (майор, подполковник, полковник):
■
воздушным транспортом - в салоне экономического класса;
■
железнодорожным транспортом - в вагоне повышенной комфортности,
отнесенном к вагонам экономического класса, с 4-местными купе
категории "К" или в вагоне категории "С" с местами для сидения
Согласно Приказа Минтранса РФ от 09.07. 2007 № 89 к услугам повышенной
комфортности, включаемых в стоимость проезда относятся:
*Предоставление питания пассажирам
*Предоставление печатной продукции
*Предоставление наборов санитарно-гигиенического назначения
Для остальных сотрудников:
■
воздушным транспортом - в салоне экономического класса;
■
железнодорожным транспортом - в 4-местном купе купейного вагона в
поездах любой категории или в вагоне категории "С" с местами для
сидения

8. Оплата проживания

Согласно п. 2 приказа ФСИН № 659
командировочные расходов по
бронированию и найму жилого
помещения, возмещаются по
фактическим затратам, но не выше
стоимости проживания в стандартном
однокомнатном (одноместном) номере
■ В документах на проживание
обязательно указывается ФИО
сотрудника, даты проживания, категория
номера, и полная стоимость проживания
без предоставления дополнительных услуг
■ В случае заселения в двухместный номер
(при отсутствии одноместных номеров)
категория номера может быть указана
«однокомнатный (двухместный)» с
уточнением, что оплата произведена за
одно койко-место

9. Отчет о расходах

Представление отчетных
документов
Согласно п. 43 Приказа ФСИН № 362
сотрудник в течение 3 рабочих дней по
возвращении из служебной командировки
предоставляет в финансовое подразделение
отчет об израсходованных в связи с
командировкой суммах
К отчету прилагаются командировочное
удостоверение, документы о найме жилого
помещения, документы на проезд и иные
документы, подтверждающие иные расходы,
связанные со служебной командировкой.
Окончательный расчет
Согласно п 43 Приказа ФСИН № 362 в
течение 3 рабочих дней по возвращении из
служебной командировки сотрудник
производит окончательный расчет по
выданному ему перед отъездом в
командировку денежному авансу на
командировочные расходы.
Возмещение перерасхода либо возврат
неизрасходованных подотчетных сумм
осуществляется на основании рапорта.

10. Требования к отчетным документам

Статья 9 Федерального закона от
06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском
учёте» регулирует требования к
первичным учётным документам
Обязательные реквизиты первичного учётного
документа:
■
наименование документа;
■
дата составления;
■
наименование экономического субъекта,
составившего документ;
■
содержание факта хозяйственной жизни;
■
величина натурального и (или) денежного
измерения факта хозяйственной жизни с
указанием единиц измерения (штуки,
килограммы, рубли);
■
наименование должности лица (лиц),
совершившего (совершивших) сделку, операцию
и ответственного (ответственных) за её
оформление;
■
личные подписи указанных лиц с расшифровкой
(фамилия и инициалы).
! Отсутствие хотя бы одного из реквизитов лишает
документ юридической силы

11. Суточные расходы

■ Командировочное удостоверение (с
указанием дат прибытия, убытия, заверенных печатями)
■ Билеты на проезд (при командировании с учетом
времени в пути)
■ Копия путевого листа (при следовании на
служебном транспорте)
Основные подтверждающие документы

12. Расходы на проезд

■ Билет на проезд любого вида транспорта
на бумажном носителе (подтверждает факт
проезда сотрудника)
■ Посадочный талон - при следовании
авиатранспортом (подтверждает факт посадки на
рейс сотрудника)
■ Кассовый чек на бумажном носителе
Основные подтверждающие документы
(подтверждает факт оплаты услуги перевозчика)
■ При безналичной оплате – выписка
банка (подтверждает факт оплаты услуги лично
сотрудником)

13. Расходы на проживание

■ Счет, Акт, Счет-фактура, Универсальный
передаточный документ, договор –
ЛЮБОЙ из перечисленных документов,
который оформляется в месте
проживания (подтверждает факт проживания
сотрудника)
■ Справка о категории номера (подтверждает
Основные подтверждающие документы
проживание сотрудника в однокомнатном одноместном
стандартном номере без дополнительных услуг)
■ Кассовый чек на бумажном носителе
(подтверждает факт оплаты услуги предоставления мест
проживания)
■ При безналичной оплате – выписка
банка (подтверждает факт оплаты услуги лично
сотрудником)

14. Расходы на проживание не в гостинице

При проживании в жилом
помещении наймодателя
индивидуального предпринимателя:
Основные подтверждающие документы
согласно Приложения №3 к Приказу
ФСИН № 659
■
договор найма (поднайма) жилого помещения с
указанием срока проживания и размера платы
за жилое помещение;
■
копия документа, подтверждающего факт
внесения записи в Единый государственный
реестр индивидуальных предпринимателей;
■
кассовый чек об оплате услуг за проживание
(При безналичной оплате – выписка банка)

15. Иные расходы

Приказом ФСИН №659 утвержден
перечень иных расходов, связанных со
служебными командировками,
возмещаемых сотрудникам уголовноисполнительной системы
Сотрудникам уголовно-исполнительной системы Российской
Федерации возмещаются следующие расходы, связанные со
служебными командировками на территории Российской Федерации:
■
перевозка багажа сверх установленной нормы бесплатного провоза
либо багажа, подлежащего оплате (при отсутствии нормы бесплатного
провоза);
■
сбор за обмен или возврат проездного документа, осуществленный в
связи со служебной необходимостью;
■
плата за пользование курортной инфраструктурой;
■
перевозка оружия и боеприпасов сверх установленной нормы
бесплатного провоза багажа либо при отсутствии нормы бесплатного
провоза багажа;
■
перевозка служебных собак;
■
проезд по платной дороге при использовании служебного
автотранспорта для проезда в служебную командировку и обратно;
■
услуги платной автостоянки в месте командирования при
использовании служебного автотранспорта для проезда в служебную
командировку и обратно;
■
услуги паромной переправы при использовании служебного
автотранспорта для проезда в служебную командировку и обратно;
■
услуги залов официальных лиц и делегаций (директору ФСИН России и
сопровождающим его лицам);
■
приобретение горюче-смазочных материалов при использовании
служебного автотранспорта для проезда в служебную командировку и
обратно в местность, где отсутствуют автозаправочные станции
поставщика, с которым заключен государственный контракт на
поставку горюче-смазочных материалов;
■
ремонт (включая стоимость запасных частей и расходных
материалов) служебного автотранспорта при выявлении
неисправности во время следования в служебную командировку и
обратно

16. Иные расходы

■ Кассовый чек на бумажном носителе
(подтверждает факт оплаты услуги предоставления мест
проживания)
■ При безналичной оплате – выписка
банка (подтверждает факт оплаты услуги лично
сотрудником)
Основные подтверждающие документы

17. КАССОВЫЙ ЧЕК

Согласно ст. 5 Федерального закона № 54-ФЗ от 22.05.2003 «О применении контрольно-кассовой
техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации»
Организации и индивидуальные предприниматели обязаны выдавать (направлять)
покупателям (клиентам) при осуществлении расчетов в момент оплаты товаров
(работ, услуг) кассовые чеки или бланки строгой отчетности.
■
Кассовый чек может быть выдан на бумажном носителе в момент оплаты
■
Кассовый чек может быть направлен в электронном виде
■
В случае, если организация работает без применения кассового аппарата, выдается иной документ
на бланке строгой отчетности
Документ о совершении операции в электронном приложении в личном кабинете банка сотрудника
НЕ ЯВЛЯЕТСЯ КАССОВЫМ ЧЕКОМ!

18. КАССОВЫЙ ЧЕК

Статья ст. 4.7 Федерального закона № 54-ФЗ от 22.05.2003 регламентирует
Требования к кассовому чеку и бланку строгой отчетности (обязательные
реквизиты)
■
■
■
■
■
■
■
■
■
■
■
■
■
■
■
■
■
■
■
■
■
наименование документа;
порядковый номер за смену;
дата, время и место (адрес) осуществления расчета
наименование организации-пользователя или фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя - пользователя;
идентификационный номер налогоплательщика пользователя;
применяемая при расчете система налогообложения;
признак расчета (получение средств от покупателя (клиента)
наименование товаров, работ, услуг
сумма расчета с отдельным указанием ставок и сумм налога на добавленную стоимость
форма расчета (оплата наличными деньгами и (или) в безналичном порядке)
должность и фамилия лица, осуществившего расчет с покупателем (клиентом)
регистрационный номер контрольно-кассовой техники;
заводской номер экземпляра модели фискального накопителя;
фискальный признак документа;
адрес сайта уполномоченного органа в сети «Интернет»
абонентский номер либо адрес электронной почты покупателя (клиента) в случае передачи ему кассового чека или бланка строгой
отчетности в электронной форме
адрес электронной почты отправителя кассового чека или бланка строгой отчетности в электронной форме в случае передачи
покупателю (клиенту) кассового чека или бланка строгой отчетности в электронной форме
порядковый номер фискального документа;
номер смены;
фискальный признак сообщения
QR-код

19. На любом этапе оформления служебной командировки сотрудник может обратиться за помощью в разъяснении проблемных моментов в

НА ЛЮБОМ ЭТАПЕ ОФОРМЛЕНИЯ СЛУЖЕБНОЙ
КОМАНДИРОВКИ СОТРУДНИК МОЖЕТ ОБРАТИТЬСЯ
ЗА ПОМОЩЬЮ В РАЗЪЯСНЕНИИ ПРОБЛЕМНЫХ
МОМЕНТОВ В ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ
ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ
Образцы документов находится в папке
Обмен/4.ФЭО/Для Сотрудников/Командировки
сотрудников