Обзор результатов (Февраль 2026)

1.

1

2.

ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ
ООО «АТАКАЙЦЕМЕНТ» / Цементный дивизион
февраль 2026 года
20.03.26

3.

ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ
Февраль 2026 (тыс. руб.)
Факт 2025
(месяц)
Бюджет 2026
(месяц)
Факт 2026
(месяц)
Факт 2026
(накопительно с
начала года )
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
тыс. руб.
Выручка нетто, тыс. руб.
85416
157056
108799
169356
3627304
Валовая прибыль, тыс.
руб.
-61609
-10450
-11815
-24841
1383696
4%
MARGIN, %
-72%
-7%
-11%
-15%
38%
3%
EBITDA, тыс. руб.
-74226
-18976
-25579
-50368
1257567
3%
EBITDA margin, %
-87%
-12%
-24%
-30%
35%
3%
EBT, тыс. руб.
-116464
-71409
-69028
-144021
747769
5%
EBT, %
-136%
-45%
-63%
-85%
21%
2%
ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
Факт 2026 (2 мес.) + Прогноз
2026 (10 мес.)
% отклонения от
Бюджета 2026
-4%
Позитивные эффекты (МЕСЯЦ)
Негативные эффекты (МЕСЯЦ)
Неблагоприятные погодные условия не позволили выполнить
АТАКАЙЦЕМНЕТ / Цементный дивизион
план продаж.
ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ (ФЕВРАЛЬ 2026)
3

4.

ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ
Февраль 2026 (тыс. руб.)
КОММЕНТАРИИ
В связи с погодными
условиями выручка за
февраль составила 109
млн. руб., что на 48 млн
меньше запланированной и
на 23 млн. больше чем в
феврале 25 года
Снижение объема
реализации вызвало
уменьшение расходов на
продажу и общей
себестоимости продукции,
общепроизводственные
расходы получилось
снизить на 28% по
сравнению с планом, все
это привело к снижению
валовой прибыли и EBITDA
на 6,6 млн руб. по
сравнению с плановыми
показателями
Накопленное значение
EBITDA за январь,
февраль составляет –
минус 50,3 млн. руб, что
лучше плановых значений
на 40 млн. рублей, что
позволяет сделать вывод
о возможности выполнения
плановых финансовых
показателях на 2026 год
АТАКАЙЦЕМНЕТ / Цементный дивизион
ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ (ФЕВРАЛЬ 2026)
4

5.

ФАКТОРНЫЙ АНАЛИЗ EBITDA
Февраль 2026 (тыс. руб.)
Эффект +40 млн. руб.
АТАКАЙЦЕМНЕТ / Цементный дивизион
ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ (ФЕВРАЛЬ 2026)
5

6.

ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
ДЗ (тыс. руб.) и оборачиваемость (дн.) за 13 месяцев
ДЗ
В т.ч. Новоросбетон2
Резерв
Оборачиваемость ДЗ
400 000
120
350 000
100
300 000
80
250 000
200 000
60
150 000
40
28
100 000
18
50 000
7
3
6
8
25
17
20
12
10
0
0
фев.25
мар.25
апр.25
АТАКАЙЦЕМНЕТ / Цементный дивизион
май.25
июн.25
июл.25
авг.25
сен.25
ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ (ФЕВРАЛЬ 2026)
окт.25
ноя.25
дек.25
янв.26
фев.26
6

7.

КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
КЗ (тыс. руб.) и оборачиваемость (дн.) за 13 месяцев
Кредиторская задолженность
Оборачиваемость КЗ
150000
160
130000
140
115 861
111 568
110000
101 954
90000
100
68 663
63 450
70000
55 339
50000
-10000
61 812
60 468
53 817
48 400
66 277
58 174
80
52 592
60
30000
10000
120
28
18
15
фев.25
мар.25
апр.25
АТАКАЙЦЕМНЕТ / Цементный дивизион
40
24
май.25
23
июн.25
26
18
июл.25
авг.25
20
сен.25
20
окт.25
ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ (ФЕВРАЛЬ 2026)
19
ноя.25
20
дек.25
янв.26
фев.26
0
7

8.

СТОКИ
Остаток стоков по категориям (млн. руб.) и оборачиваемость (дн.) за 13 месяцев
Полуфабрикаты собств.
Готовая продукция
Сырье
Прочие ТМЦ (з/ч, ГСМ, материалы)
Оборочиваемость, дн.
700 000
90
80
600 000
70
500 000
60
400 000
50
300 000
40
30
200 000
20
100 000
10
0
0
фев.25
мар.25
апр.25
АТАКАЙЦЕМНЕТ / Цементный дивизион
май.25
июн.25
июл.25
авг.25
сен.25
ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ (ФЕВРАЛЬ 2026)
окт.25
ноя.25
дек.25
янв.26
фев.26
8

9.

БДДС
2026 (тыс. руб.)
Приход (Бюджет)
900 000
800 000
700 000
600 000
500 000
400 000
300 000
200 000
100 000
0
Расход (Бюджет)
301 129
244 942
274 444
231 352
100 000
44 992 59 328
-53 066
-110 931
-70 348
300 000
200 000
154 962
0
-46 108
-100 000
-200 000
фев.26
мар.26
апр.26
май.26
июн.26
Приход
июл.26
авг.26
сен.26
окт.26
Расход
дек.26
В т.ч. Расход ВГО
Факт
600 000
414 675
400 000
362 468
306 280
300 000
216 300
200 000
120 666
106 331
100 000
185
ноя.26
В т.ч. Приход ВГО
Сальдо на конец 2026 (Факт 2 мес. + Прогноз 10 мес.)
0
400 000
353 336
янв.26
500 000
Сальдо на конец 2026 (Бюджет )
408
15 991
АТАКАЙЦЕМНЕТ / Цементный дивизион
292 690
500 000
335 782
400 000
300 000
200 000
100 000
0
15 231
ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ (ФЕВРАЛЬ 2026)
9

10.

ПРОДАЖИ
Факт 2025 vs
Бюджет 2026 vs Факт 2026 по каналам/по регионам
КОММЕНТАРИИ
Выручка по номенклатуре, млн руб.
Аномальные холода, сильные осадки
Замедление активности малого и
среднего бизнеса, как результат
сокращение объемов строительства и
ремонта
138265375
Снижение объемов жилищного
строительства
94311271,7
Факт 2025
Бюджет 2026
81987506
Факт 2026
29954137,5
18775400
8565574,4
Цем I
АТАКАЙЦЕМНЕТ / Цементный дивизион
Цем II - 50 кг
3419120 8565574,4 8403312
Высокая ключевая ставка ЦБ и рост
стоимости кредитов продолжают
снижать инвестиционную
привлекательность строительных
проектов
Вывод: сочетание неблагоприятных
погодных условий, замедления
экономической активности в регионе и
общих проблем в строительной отрасли
могли стать причинами снижения
отгрузки цемента в Краснодарском
крае.
Цем II - 25 кг
ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ (ФЕВРАЛЬ 2026)
10

11.

ПРОЕКТЫ
Инвестиционные проекты реализация которых осуществляется
№ п/п
Наименование проекта
Краткое описание
Период
реализации
проекта
1
Монтаж дополнительного силоса цемента для
Приобретение и монтаж силоса
обеспечения непрерывной работы цеха
ЦМII для тарированного
09.2025-03.2026
тарирования, снижение затрат на энергоносители
цемента
при переводе цементной мельницы с ЦМI на ЦМII
2
Поставка оборудования,
Выполнение требований постановления
монтаж, ПНР, лицензирование
правительства РФ от 31.05.2025г. №850 об
08.2025-01.2026
в рамках проекта "Чесный
обязательной маркировке тарированной продукции
знак"
АТАКАЙЦЕМНЕТ / Цементный дивизион
ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ (ФЕВРАЛЬ 2026)
БП общий,
тыс. руб. без
НДС
3 100
8 654
БП 2026 год,
тыс. руб. без
НДС
Текущая стадия
1 550
Оборудование приобретено и
получено, заключаются
договоры на монтаж и
шефмонтаж
4 150
Оборудование приобретено и
получено, помещение для
его размещения
подготовлено, оборудование
установлено, ведутся
пуско-наладочные работы
11

12.

ПРОИЗВОДСТВО
Выпуск продукции за январь-февраль, тыс. т
Факт 2025
План 2026
Комментарии
Факт 2026
80
%
отклонения
Прогноз
прогноза
на 2026 год от годового
плана
Показатель
Ед.
Ф 2025 П 2026
изм.
%
выполнения
Ф 2026
текущего
плана
Клинкер
тыс. т
65,5
68,8
64,3
93%
393,9
0%
50
Цемент - всего тыс. т
навальный
тыс. т
31,4
24,2
39,0
30,0
20,7
16,7
53%
56%
460,0
348,0
0%
0%
40
тарированный тыс. т
7,2
9,0
4,0
44%
112,0
0%
70
68,8
65,5
64,3
60
30
30
24,2
20
Комментарии
16,7
10
Прогнозируется выполнение годового производственного плана
7,2
9
4
0
Клинкер
Цемент навальный
АТАКАЙЦЕМНЕТ / Цементный дивизион
Цемент
тарированный
ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ (ФЕВРАЛЬ 2026)
12

13.

ЛОГИСТИКА
Анализ видов отгрузки
КОММЕНТАРИИ
Вид отгрузки, тонн
Привлечение наёмного транспорта связано
с работой ООО «Ньюграунд» в 2025 году:
• Доставка по 30 т (автоцементовозы АЦ
могут перевозить только по 25 т)
8329,26
8167,95
• Доставка в ночное время
• Доставка автоцементовозами с
автономными дизельными компрессорами
Доля водителей АЦ, находящихся в
отпусках и на больничных, составила
32%.
4518,41
В результате образования гололедицы на
дорогах края грузовой транспорт АЦ
оказался ограничен в передвижении:
выезд на маршруты стал невозможен.
2827,76
810,23
Привелеченный
АТАКАЙЦЕМНЕТ / Цементный дивизион
836,04
Самовывоз
АЦ
ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ (ФЕВРАЛЬ 2026)
13

14.

УПРАВЛЕНИЕ ПЕРСОНАЛОМ
ООО «Атакайцемент»
За февраль месяц
2026 год
Списочная численность составляет
300 чел.
Укомплектованность штата на 97%
Коэффициент текучести составляет
1,03%
Вакансии -10 (Слесарь-ремонтник, занятый ремонтом и обслуживанием
технологического и обеспыливающего оборудования , Электромонтер по ремонту и
обслуживанию электрооборудования (технологического и обеспыливающего) 5 р,
слесарь Кип, помощник машиниста занятый на сухом помоле)
АТАКАЙЦЕМНЕТ / Цементный дивизион
ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ (ФЕВРАЛЬ 2026)
14

15.

Поступившие претензии в адрес ООО «Атакайцемент», задолженность по которым не погашена:
Наименование
контрагента,
направившего
претензию
1
4
5
Договор
задолженность
ООО
«Атакайцемент»
Требование об уплате пени
Примечание
ООО А.М.Н.
поставки оборудования 2305/21 от 20.05.2025г.
(оборудование для
элеватора 1, 2, 3
оригинальные запасные
части согласно нашего
проекта)
ООО ПТК
поставки товара (комплект
ЗИП на
рентгенофлуорисцентный
спектрометр ARL)
164 160 руб.
Наименование контрагента,
претензию
ООО Южный регион
Выполнения работ по
установке ЦОС АПС и
контроля систем пожарной
защиты
177 213,74 руб.
В претензии не заявлено, но по условиям
договора 0,1 % от суммы неоплаченной части
работ по договору, но не более 10 %.
АТАКАЙЦЕМНЕТ / Цементный дивизион
637 481,46
китайских
юаней.
60 820,19
китайских юаней.
После проведенных переговоров Контрагент
сообщил, что в случае оплаты до 30.03.2026
г. требование об уплате пени не будет
заявлено.
Начало периода просрочки
оплаты: 28.11.2025.
задолженность
ООО «Атакайцемент»
ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ (ФЕВРАЛЬ 2026)
направившего
Начало периода просрочки
оплаты: 24.02.2026 г.
15

16.

Поданы иски в суд в 2026 г.:
Дело
Истец
Ответчик
Договор
Требование заявлено в суд
Прочая информация
Дата
рассмотрен
ия
Дело №
А3215064/2
026
ООО Урбан
Технолодж
и" (ООО
"Ю-ТЕК")
ООО
«Атакацемент
»
Договор
поставк
и
цемента
о взыскании неосновательного
обогащения в размере 4 751 496
руб., процентов за
пользование чужими денежными
средствами за период с 28.02.2026
по 05.03.2026
в размере 12 106, 55 руб.,
процентов за пользование чужими
денежными средствами,
начисленных за период с 06.03.2026
по день фактического исполнения
обязательства, а
также расходов по уплате
государственной пошлины
ООО "Ю-ТЕК" осуществили предоплату
на сумму 19 849 000 руб. Выбрали
товар на сумму 12 347 504 руб.
Далее в связи с отсутствием
необходимости в поставке цемента
прислали письмо о возврате
денежных средств. ООО
«Атакацемент» вернули часть
средств на сумму 2 750 000 руб.
На претензию ООО «Ю-ТЕК» был
направлен ответ о необходимости
выборки оставшейся суммы цементом.
ООО «Ю-ТЕК» не согласившись с
позицией ООО «Атакацемент» подали
иск в суд о взыскании
неосновательного обогащения.
Предварите
льное
судебное
заседание
назначено
на
04.06.2026
г.
АТАКАЙЦЕМНЕТ / Цементный дивизион
ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ (ФЕВРАЛЬ 2026)
16

17.

Ведутся переговоры по урегулированию разногласий:
№
п/
п
Наименование
контрагента,
направившего
претензию
Договор
Суть претензии
Состояние претензии
1
ООО «ВСК Строй»
Договор на выполнение работ по
ремонту футеровки печного
агрегата (вращающаяся печь
4,0*60,0 с 4-х ступенчатым
двухветьевым циклонным
теплообменником и клинкерным
холодильником Волга 50 С)
Соглашение
об урегулировании разногласий в связи с
ненадлежащим качеством выполнения работ по
договору, согласно которому ООО «ВСК Строй»
признал убытки ООО «Атакацемент» в размере
3 000 000 руб., согласовал уменьшение суммы
подлежащей оплате по договору. Оставшаяся
сумма в размере 8 815 913,28 руб. подлежит
оплате ООО «Атакацемент» в два этапа в
течение 30 (тридцати) календарных дней со
дня подписания данного соглашения.
Соглашение
об урегулировании разногласий в связи с
поставкой Товара с отклонениями по чертежу,
согласно которому Поставщик осуществляет
безвозмездно замену некачественных конусов и
уменьшает стоимость товара на 1 350 000 р.
Соглашение на стадии
согласовании всеми службами
Управляющей компании.
2
ООО ЗЧГО Крашер
договор поставки №30-10/23 и
спецификации №14 от 17.06.2025
г на поставку циклонов в
количестве 4 шт. изготовленных
согласно чертежам
3
ООО ЗЧГО Крашер
договор поставки №30-10/23 и
спецификации №14 от 17.06.2025
г на поставку Балки
подколосниковой продольной,
Нижней рамы
АТАКАЙЦЕМНЕТ / Цементный дивизион
После согласования и подписания
соглашение будет направлено в
адрес ООО «ВСК Строй»
Поставщик принял наши условия и
подписал соглашение об
урегулировании разногласий.
Соглашение
об урегулировании разногласий в связи с
нарушением сроков поставки Товара и
урегулированием вопросов по оплате
поставленного товара в процессе обсуждения
существенных условий. Т.к. ответ на наше
письмо с предложением урегулирования спорной
ситуации поступил 18.03.2026г.
ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ (ФЕВРАЛЬ 2026)
17

18.

Поступившие претензии в адрес ООО Атакайцемент», по которым осуществлена оплата:
№
Наименование контрагента
Суть претензии
Сумма
Ответ на претензию
1
ООО "ТД "ПМЗ"
поступила претензия от 23.01.2026 г.
от ООО "ТД "ПМЗ" об оплате
поставленного товара.
231 000 руб. 00 коп.
В связи с оплатой, направлен
ответ с приложением платежного
документа.
2
ООО «ЮРО»
поступило заявление о выдаче судебного
приказа от 03.03.2026 г. от ООО «ЮРО»
об оплате оказанных услуг.
57 261 руб. 94 коп.
В связи с оплатой, направлено
возражение на заявление о
выдаче судебного приказ с
приложением платежного
документа.
3
ООО «Европарт Рус»
поступила претензия от 27.01.2026 г.
исх. №2/67 от ООО «Европарт Рус» об
оплате поставленного товара.
206 378 руб. 40 коп.
В связи с оплатой, направлен
ответ с приложением платежного
документа.
АТАКАЙЦЕМНЕТ / Цементный дивизион
ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ (ФЕВРАЛЬ 2026)
18

19.

ПРИЛОЖЕНИЕ
ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ (ФЕВРАЛЬ 2026)
19