Итоги работы ГК Волга-полимер за январь 2024, продажи и выпуск гп

1.

ИТОГИ РАБОТЫ
ГК ВОЛГА-ПОЛИМЕР
ЗА ЯНВАРЬ 2024
ПРОДАЖИ И ВЫПУСК ГП
Январь 2024
13.02.2024
1

2.

КЛЮЧЕВЫЕ ЦИФРЫ ПО КОМПАНИИ
Реализовано в кг Ленты ПП+ВП:
• в т.ч. через ОП:
• в т.ч. через МП:
212 712 кг (91,9% плана)
207 351 кг
5 361 кг
Выручка от продаж общая составила:
• в т.ч. Выручка по ГП:
• в т.ч. Выручка по Товарам:
76 219 615 (82,7% плана)
52 158 970 (82,1% плана)
24 060 646 (84,0% плана)
• в т.ч. Выручка по ОП:
• в т.ч. Выручка по МП:
69 275 541 (79,3% плана)
6 944 075 (143,9% плана)
Валовая прибыль (маржа) составила: 27 932 448 (86,6% плана)
• в т.ч. Валовая прибыль по ГП:
20 866 178 (85,9% плана)
• в т.ч. Валовая прибыль по Товарам:
7 066 270 (88,7% плана)
• в т.ч. Валовая прибыль по ОП:
• в т.ч. Валовая прибыль по МП:
24 858 583 (82,4% плана)
3 073 865 (146,8% плана)
Валовая рентабельность:
36,6% (35,0%)
• в т.ч. Валовая рентабельность по ГП:
40,0% (38,2%)
• в т.ч. Валовая рентабельность по Товарам: 29,4% (27,8%)
• в т.ч. Валовая рентабельность по ОП:
Январь 2024
• в т.ч. Валовая рентабельность
по МП:
35,9% (34,5%)
44,3% (43,4%)
2

3.

ВЫПОЛНЕНИЕ ПЛАНОВ ПРОДАЖ
Январь 2024
3

4.

ВЫПОЛНЕНИЕ ПЛАНОВ ПО МАРЖЕ
Январь 2024
4

5.

ПРОИЗВОДСТВО
Январь 2024
5

6.

ВЫПОЛНЕНИЕ ПЛАНА ПО ВЫПУСКУ ГП
В НАТУРАЛЬНЫХ ЕДИНИЦАХ
Суммарно количественный план по выпуску Лент ПП+ВП выполнен на 98,9%
общий выпуск в кг составил 236 086 кг.
Существенно недовыполнен план по Логотипированию 66,4% (нет заказов), Ленте
ПЭТ (выпуск в 2 ручья с середины месяца + начало месяца 2-8 число простой),
Пряжка 77,1% (23-24.01 и с 27.01 не выпускалась).
Регранулят выпущено 164% (соотношение к суммарному выпуску ГП Лента ПП+ВП
составляет 5,3% брака+пускового брака). План по Скобе перевыполнен, т.к.
планировалась неполная загрузка Линии
Скоба 50% от плановой мощности.
Январь 2024
6

7.

РАСЧЕТ СЕБЕСТОИМОСТИ ВЫПУСКА ГП
ПО ЛЕНТАМ ПП+ВП*
*здесь и далее в расчет себестоимости входит сырье, упаковка с НДС
Количественный план по выпуску Лент ПП+ВП выполнен на 98,9%, а суммовой
план выполнен 92,8%. Данный дисбаланс произошел из-за удешевления сырье на
кг ГП и изменения структуры выпуска.
Январь 2024
7

8.

СТРУКТУРА ВЫПУСКА ЛЕНТ ПП+ВП
Как видим по структуре выпуска почти существенно меньше плана было
выпущено автоматных лент, что повлекло средневзвешенное удешевление
себестоимости выпуска.
Ключевым является арт101 план 43% - факт 44,9% доля., арт105-106 план доля
25,8% по факту 18,4% и арт117 план 17,4% и факт доля 14,7%.
Их суммарная доля по плану 86,2% а по факту 78%.
Январь 2024
8

9.

РАСЧЕТ СЕБЕСТОИМОСТИ ВЫПУСКА ГП
ПО ЛЕНТАМ ПП+ВП
Средневзвешенная фактическая с/ст составила 128,99 руб./кг, по плану 137,36
руб./кг, то есть экономия к плану на -8,37 руб/кг.
В частности по арт101 экономия -2,76, по арт105 экономия -10,57 и по арт117
экономия -23,44. Их влияние было существенным.
Январь 2024
9

10.

РАСЧЕТ СЕБЕСТОИМОСТИ ВЫПУСКА ГП
ПО ЛЕНТАМ ПЭТ
Средневзвешенная фактическая с/ст составила 113,78 руб./кг, по плану 103,29
руб./кг, то есть перерасход к плану на +10,49 руб/кг.
Январь 2024
10

11.

РАСЧЕТ СЕБЕСТОИМОСТИ ВЫПУСКА ГП
ПО УСЛУГЕ ЛОГОТИПИРОВАНИЯ
По плану выпуск Логотипированной ленты в км должен был составить 2557 км , по факту
выпуск составил 1697 км. Выполнение 66,4%
Средняя себестоимость услуги составляет 31,32 руб и незначительно отличается по видам
лент в пределах погрешности. Плановая сумма по услуге в БП 38,80 руб./км, в т.ч краситель
27,22 руб/кг.
* Для расчета фактической с/ст выпуска сумма за краситель 27,22 добавлена плановая
(ее нет в списаниях)
Январь 2024
11

12.

РАСЧЕТ СЕБЕСТОИМОСТИ ВЫПУСКА ПО СКОБЕ
Скобы было выпущено 4 660 уп, что на +826 выше плана (план по выпуску перевыполнен на
121,5%), в том числе почти 75% выпуска составила Скоба 15 мм сталь.
По плану их предполагалось в доле 56%.
Суммарно сырья и материалов ушло на сумму 1 587 130 руб., в том числе 1 527 207 руб. на
сырье и 59 923 руб. на упаковку с НДС.
Январь 2024
12

13.

РАСЧЕТ СЕБЕСТОИМОСТИ ВЫПУСКА ПО СКОБЕ
В среднем на ед.с/ст выпуска пряжки идет 327,73 руб. сырья и 12,86 руб. упаковки или
всего 340,59 руб./уп. В сравнении с плановой с/ст выпуска 348,88 руб./уп. идем с
экономией -8,29 руб., в частности упаковка в среднем дешевле на -1,50 руб./уп., а сырье
дешевле еще на -6,79 руб./уп. Ключевой вид
Скрепы 12мм сталь дешевле на 8,82 руб./уп.
Январь 2024
13

14.

РАСЧЕТ СЕБЕСТОИМОСТИ ВЫПУСКА ПО ПРЯЖКЕ
Пряжки было выпущено 1251 уп, в том числе почти 40% выпуска составила Пряжка 16 мм
сталь 3,0 и еще 37,2% Пряжка 19мм сталь 3,5.
По плану их предполагалось 41% и 20% соответственно. Выпуск оцинкованной пряжки
составил всего 87 уп.
Суммарно сырья и материалов ушло на сумму 1 391 414 руб., в том числе 1 371 920 руб. на
сырье и 19 494 руб. на упаковку с НДС.
Январь 2024
14

15.

РАСЧЕТ СЕБЕСТОИМОСТИ ВЫПУСКА ПО ПРЯЖКЕ
В среднем на ед.с/ст выпуска пряжки факт идет 1096,66 руб. сырья и 15,58 руб. упаковки или
всего 1112,24 руб./уп. В сравнении с плановой с/ст выпуска 1 150,03 руб./уп. Идем с
экономией -37,79 руб., в частности упаковка в среднем дешевле на -8,15 руб./уп., и сырье
дешевле еще на -29,64 руб./уп.
По двум ключевым видам Пряжек экономия с/ст выпуска -10,88 руб./уп. и -17,73 руб./уп.
И только по цинковой 19 мм 3,5 перерасход
из-за
дорогого сырья.
Январь
2024
15

16.

ОТДЕЛ ПРОДАЖ
Январь 2024
16

17.

ВЫПОЛНЕНИЕ КОЛИЧЕСТВЕННЫХ ПЛАНОВ ПРОДАЖ
Общий план по Ленте ПП+ВП был суммарно 228 082 а факт составил 207 351 кг, так
план в кг выполнен на 91,0%
Скоба, Логотипирование и Лента ПЭТ % выполнение планов на уровне 64-69%%
Минимально был выполнен план по Пряжке всего на 22,9%
Январь 2024
17

18.

ДИНАМИКА И СРАВНЕНИЕ С ПРОШЛЫМ ГОДОМ
КОЛИЧЕСТВЕННЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ
ФАКТ
ЯНВ23
ПЛАН
ФАКТ ПЛАН ЯНВ24
ФАКТ ЯНВ23 ЯНВ24
ЯНВ24
рост г/г
125 035
186
567035
165 464
132%
125
186 567
39 493
41 415
36 188
92%
41 415
1 355
339
500493 2 320
171%
1 111
2 500
156%3 500
1 355 1 733
0
40 000
25 486
1 111 453
2 500
0
1 977
ЛентаПП
ПП
Лента
Лента ВП
Лента
СкобаВП
Лого
Скоба
ПЭТ
Лого
Пряжка
ПЭТ
Пряжка
200 000
0
0
40 000
1 977
ФАКТ ЯНВ23
171 163
160 000
140 000
171 163
36 188
2 320
1 733
25 486
453
рост г/г
137%
92%
171%
156%
4 000
186 567
180 000
ФАКТ ЯНВ24
ПЛАН ЯНВ24
ФАКТ ЯНВ24
125 035
3 500
3 500
3 000
120 000
100 000
2 000
80 000
1 500
60 000
39 493 41 415 36 188
40 000
2 500
2 320
2 500
1 733
1 355
1 111
1 000
500
20 000
0
0
Лента ПП
Скоба
Лента ВП
Январь 2024
Лого
18

19.

ВЫПОЛНЕНИЕ СУММОВЫХ ПЛАНОВ ПРОДАЖ
Общий план по Ленте ПП+ВП (без учета логотипирования) выполнен на 87,94% План 49 454 761
Факт 43 488 465.
Если сравнивать с прошлым годом (янв23 табличка с выручкой ниже), то виден х1,5 рост по
Ленте ПП с 24,32 млн. до 36,76 млн.
Лента ВП осталась практически на том же уровне продаж, а общая выручка по Ленте выросла с
30,96 млн.руб. в январе 2023 до 43,49 млн.руб. в текущем январе, что дало рост + 40%. Также
выросло Логотипирование на +75,5% и Скоба +65,8% г/г.м
Но к сожалению, планы текущего года выполнены не были. Выполнение 80,5% к плану. План
по выручке ГП на янв24 был 62,37млн руб. Факт 50,19млн.руб. Недобор плана 12,18 млн.руб.
Январь 2023:
19

20.

СРАВНЕНИЕ СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ЦЕН ПРОДАЖ
И МАРЖИ НА ЕДИНИЦУ ГП
Средняя цена за единицу ГП (кроме Скобы и Пряжки) находилась на около-плановом уровне или даже
чуть выше плана (ПЭТ) +2,22 руб. выше планируемых цен.
Не дотянула до плановых цен Лента пп -7,70 и Лента ВП -6,03руб на кг.
Для сравнения ср.цены продажи в янв23 были соответственно для ПП 194,47 и для ВП 168,37.
Маржа на Ленту ПП в среднем составила 84,66 при плане 85,61 (недотянули -0,95руб/кг) и по Ленте
ВП Маржа была перевыполнена за счет более дешевой себестоимости, чем планировалось в БП.
По пряжкам при снижении ср.цены – был получен рост по марже на 1уп. Но по пряжкам ввиду
различной структуры продаж может происходить смещение доли в сторону более дешевых,
но более маржинальных позиций.
Январь 2024
20

21.

ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ (МАРЖА) ПО ГП
И РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ ПРОДАЖ ГП
По ГП была получена маржа 19,763 млн.руб. при плане 23,649млн.руб. и план по марже ГП был
выполнен на 83,6%, что на +3,1пп. выше, чем план продаж.
Таким образом, фактическая рентабельность ГП реализуемой через ОП составила 39,4% при плановом
уровне 37,9% (+1,5пп превышение). Суммарный недобор ВП по ГП -3,87млн.руб.
На фоне прочих по марже выделяется Лента ВП несмотря на выполнение плана продаж по ней на
84,6% и при снижении цены продажи -6р к плану – план по марже Ленты ВП был перевыполнен.
Это произошло из продаж «Серая (арт 117) складская» по ср.цене 210 руб. со ср. маржой 91,87р/кг
По остальным группам ГП маржа была недополучена: по Ленте ПП -1,48 млн.руб.,
по Пряжке -1,07млн.руб., далее ПЭТ и -0,79млн.руб. и Скоба с Логотипированием еще на -0,73млн.руб.
Январь 2024
21

22.

ФАКТОРНЫЙ АНАЛИЗ НЕДОПОЛУЧЕННОЙ ВАЛОВОЙ
ПРИБЫЛИ (МАРЖИ) ПО ГП
Суммарный недобор маржи по ГП -3,886млн.руб.
На него повлияли 2 фактора фактор изменение количества и фактор изменения цены.
Фактор изменения количества повлиял негативно в сумме -4,060млн руб., главным образом недобор
был из-за недовыполнения плана продаж в кг по Ленте ПП (это дало около 33,93% недополученной
маржи!). На втором месте -1,117млн.руб. недопродаж по Пряжке, что повлияло на 28,75% и на 3-месте
по влиянию недопродажи ПЭТ -0,722млн руб. или 18,58% влияния на недополученную маржу.
Фактор изменения цен продаж, куда входит и снижение себестоимости к плановым цифрам по Лентам
повлиял суммарно положительно +0,174млн.руб., немного смягчив негативное влияние недопродаж в
количестве. Но влияние ценового фактора составляет всего +4,48%
Январь 2024
22

23.

СТРУКТУРА ПРОДАЖ ПО КОЛИЧЕСТВУ
ПО ВИДАМ АРТ.ЛЕНТ ПП+ВП
ПЛАН
ФАКТ
арт.121
2%
арт.121
5%
арт.101
арт.117
18%
ИТОГО
арт.113
4%
Лента 200 белая / стрейч 101
Лента 200 белая /СП
арт.СП
арт.117
17%
СУММА ФАКТ
арт.101
44%
ср.цена за кг
207 100
43 488 186
209,99
91 178
18 995 053
208,33
17 797
3 766 692
211,64
236,34
3 562
926 049
259,96
227,25
30 735
6 552 341
213,19
арт.101
арт.114
42%
0,5%
КОЛ-ВО ПЛАН СУММА ПЛАН ср.цена за кг
227 982
62 366 076 арт.113273,56
6%
арт.109
96 390
20 444
319
212,10
0,2%
0
0
КОЛ-ВО
ФАКТ
Лента 200 цветная / стрейч 103
8 169
Лента 200 белая / стрейч 105
61 710
арт.106
1 930
661
14 0235%
598
Лента 200 белая /короб 106
0
0
9 409
2 323 310
246,91
Лента 200 цветная / стрейч 107
0
0
1 073
249 150
232,12
Лента 406 белая / стрейч 109
0
0арт.105
1 860 440 15%
373
77 132
206,85
11 506
2 546 570
221,32
1 011
арт.СП
9%
36 173
214 560
212,32
6 726 416
185,95
4 282
1 110 912
259,45
Лента 406 белая / стрейч 113
арт.105
Лента
27% 406 белая /короб 114
арт.103
Лента вторичная серая / стрейч 1174%
564
127 161
41 415
7 947 488
222,20
арт.103
225,46
2%
191,90
Лента 150 белая / короб 121
11 361
3 121 094
274,72
8 373
арт.103
арт.105
арт.106
арт.107
арт.109
арт.113
арт.114
арт.117
арт.121
По ключевым арт доли в продажах: арт101 план-факт 42%-44%; по арт105 27%-15%;
по арт113 4%-6%, арт.117 18%-17%; арт121 5%-2%
По плану арт101+105+117 дают 87%, а по факту 76%, если с СП, то 85%
Январь 2024
23

24.

СРАВНЕНИЕ С ПЛАНОМ КОЛИЧЕСТВЕННЫХ И СУММОВЫХ
ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПО ВИДАМ АРТ.ЛЕНТ ПП+ВП
КОЛ-ВО ПЛАН
ИТОГО
227 982
арт.101
96 390
арт.СП
0
арт.103
8 169
ИТОГО
арт.105
61 710
Лента 200 белая / стрейч 101
арт.106
0
Лента 200 белая /СП
Лента 200 цветная / стрейч 103 0
арт.107
Лента 200 белая / стрейч 105
арт.109
0
Лента 200 белая /короб 106
арт.113
373
Лента 200 цветная / стрейч8107
Лента 406 белая / стрейч 109564
арт.114
Лента 406 белая / стрейч 113
арт.117
41 415
Лента 406 белая /короб 114
арт.121
361117
Лента вторичная серая / 11
стрейч
Лента 150 белая / короб 121
СУММА ПЛАН
ср.цена за кг
КОЛ-ВО ФАКТ
СУММА ФАКТ
ср.цена за кг
62 366 076
273,56
207 351
43 488 465
209,73
20 444 319
212,10
91 156
18 995 053
208,38
0
17 КОЛ-ВО
791
3 766 692
211,72
КОЛ-ВО
ср.цена за кг 3 861
ФАКТ
СУММА
кг
1 930ПЛАН
661СУММА ПЛАН
236,34
926ФАКТ
328 ср.цена за239,90
227 982
207 100
43 488 186
209,99
14 023
598 62 366 076
227,25 273,5630 719
6 552
341
213,30
96 390
20 444 319
212,10
91 178
18 995 053
208,33
9 40817 797 2 323
246,94
00
0
3 766310
692
211,64
8 1690
1 930 661
236,34 1 072 3 562
926150
049
259,96
249
232,52
61 710
14 023 598
227,25
30 735
6 552 341
213,19
0
374
77 132
206,24
0
0
9 409
2 323 310
246,91
1 860 440
222,20
11 501 1 073 2 546249570
221,43
0
0
150
232,12
0
0
132
206,85
127 161
225,46
1 008 373
21477560
212,86
8 373
1 860 440
222,20
11 506
2 546 570
221,32
7 947 488
191,90
36 188
6 726 416
185,87
564
127 161
225,46
1 011
214 560
212,32
3 121
274,72 191,90 4 27436 173 1 110
259,95
41 094
415
7 947 488
6 726912
416
185,95
11 361
3 121 094
274,72
4 282
1 110 912
259,45
По ценам все ключевые арт 101+105+117 цены ниже плановых: по 101арт на 3,72р, по 105арт на -13,95р и по 117арт на -6,03р
Цена выше плановой только по 103арт (+3,56р)
и по 113 почти на уровне плана (-0,77р)
Январь 2024
24

25.

СРАВНЕНИЕ С ПЛАНОМ МАРЖИ ПО ВИДАМ АРТ.ЛЕНТ ПП+ВП
КОЛ-ВО ПЛАН СУММА ПЛАН
ср.цена за кг
КОЛ-ВО
ФАКТ
СУММА ФАКТ
ср.цена за кг
ИТОГО
227 982
62 366 076
273,56
207 100
43 488 186
209,99
Лента 200 белая / стрейч 101
96 390
20 444 319
212,10
91 178
18 995 053
208,33
Лента 200 белая /СП
0
0
17 797
3 766 692
211,64
Лента 200 цветная / стрейч 103
8 169
1 930 661
236,34
3 562
926 049
259,96
Лента 200 белая / стрейч 105
61 710
14 023 598
227,25
30 735
6 552 341
213,19
Лента 200 белая /короб 106
0
0
9 409
2 323 310
246,91
Лента 200 цветная / стрейч 107
0
0
1 073
249 150
232,12
Лента 406 белая / стрейч 109
0
0
373
77 132
206,85
Лента 406 белая / стрейч 113
8 373
1 860 440
222,20
11 506
2 546 570
221,32
Лента 406 белая /короб 114
564
127 161
225,46
1 011
214 560
212,32
41 415
7 947 488
191,90
36 173
6 726 416
185,95
Лента вторичная серая / стрейч 117
Лента 150 по
белая
/ короб 121
Маржа
Ленте
ПП+ВП (без учета
по
плану1 110
должна
была
11 361 услуги
3 121логотипирования)
094
274,72
4 282
912
259,45
составить 18 317 689 руб. или в среднем 80,35 руб./кг маржи.
По факту маржа по Ленте составила 17 027 193 руб. или в среднем 82,12 руб./кг.
Так по основным арт: 101арт = маржа в плане -0,07, по 105арт ниже плана на -2,38
руб/кг, а по 117арт превышение на +13,47руб./кг
Январь 2024
25

26.

ВЫПОЛНЕНИЕ ПЛАНОВ ПРОДАЖ ПО ТОВАРАМ
КОЛ-ВО ПЛАН СУММА ПЛАН
ср.цена за кг
КОЛ-ВО
ФАКТ
СУММА ФАКТ
ср.цена за кг
ИТОГО
227 982
62 366 076
273,56
207 100
43 488 186
209,99
Лента 200 белая / стрейч 101
96 390
20 444 319
212,10
91 178
18 995 053
208,33
Лента 200 белая /СП
0
0
17 797
3 766 692
211,64
Лента 200 цветная / стрейч 103
8 169
1 930 661
236,34
3 562
926 049
259,96
Лента 200 белая / стрейч 105
61 710
14 023 598
227,25
30 735
6 552 341
213,19
Лента 200 белая /короб 106
0
0
9 409
2 323 310
246,91
Лента 200 цветная / стрейч 107
0
073
249 150
План
продаж ОП по Товарам был 240 996 963 руб.,
факт продаж1составил
19 088 796232,12
руб.
Лента 406 белая / стрейч 109
0
0
373
77 132
206,85
илиЛента
76,4%
выполнение
плана. Отклонение
от плана -5,908млн.руб.
406 белая
/ стрейч 113
8 373
1 860 440
222,20
11 506
2 546 570
221,32
Лента
406
белая
/короб
114
Главное недовыполнение произошло
сумме214
недовыполнения
564 по группе
127 161 Оборудование
225,46
1в
011
560
212,32
Лента
вторичная
серая
/
стрейч
117
41 415был 7план
947 488по группе
191,90Прочие,
36 173
6 726 416
185,95
5,943млн.руб. Также недовыполнен
что компенсировалось
Лента 150 белая / короб 121
11 361
3 121 094
4 282
1 110 912
259,45
перевыполнением по другим группам:
ПЭТ,
Стальная274,72
лента, Инструмент
ручной, Клейкие
ленты, Стрейч и ВВП.
Январь 2024
26

27.

СТРУКТУРА ПРОДАЖ ПО ТОВАРАМ
ФАКТ
ПЛАН
9%
Оборудование
25%
Инструмент ручной
39%
Лента 200 белая / стрейч 101
Стрейч
96 390
Лента 200 белая /СП
0
Лента 200 цветная / стрейч 103
10%
Лента 200 белая / стрейч 105
8 169
61 710
Лента 200 белая /короб 106
Лента
4% 200 цветная / стрейч 107
Лента 406
4%белая / стрейч 109
8%
КОЛ-ВО ПЛАН СУММА ПЛАН ср.цена за кг
ВПП
227 982
62 366 076
273,56
ИТОГО
1%
20%
3%
20 444 319
0
Клейкие ленты
1 930 661
0
14 023 598
ПЭТ
0
0
0
0
Лента 406 белая / стрейч
14% 113
8 373
Лента 406 белая /короб 114
564
0
Стальная лента
1 860 440
Лента вторичная серая / стрейч 117
41 415
127 161
Прочие
7 947 488
Лента 150 белая / короб 121
11 361
3 121 094
20% 212,10
КОЛ-ВО
ФАКТ
СУММА ФАКТ
ср.цена за кг
207 100
43 488 186
209,99
91 178
18 995 053
208,33
17 797
3 766 692
211,64
236,34
3 562
926 049
259,96
227,25
30 735
6 552 341
213,19
9 409
2 323 310
246,91
1 073
9%
373
249 150
77 132
232,12
21%
206,85
222,20
11 506
5% 2 546 570
221,32
225,46
1 011
214 560
212,32
191,90
36 173
6 726 416
185,95
274,72
4 282
1 110 912
259,45
8%
Структура продаж существенно изменилась: так планировалось, что группа Оборудование
будет занимать 39% от всех продаж Товаров ОП, а по факту всего 20%.
Но выросла фактическая доля Стрейча 21% (план 14%), ПЭТ 20% (план 10%), Инструмент
ручной и Стальная лента 8% (план 3-1%), Клейкие ленты 9% (план 4%).
Январь 2024
27

28.

ВЫПОЛНЕНИЕ ПЛАНОВ ПО МАРЖЕ ПО ТОВАРАМ
КОЛ-ВО ПЛАН СУММА ПЛАН
ср.цена за кг
КОЛ-ВО
ФАКТ
СУММА ФАКТ
ср.цена за кг
ИТОГО
227 982
62 366 076
273,56
207 100
43 488 186
209,99
Лента 200 белая / стрейч 101
96 390
20 444 319
212,10
91 178
18 995 053
208,33
Лента 200 белая /СП
0
0
17 797
3 766 692
211,64
Лента 200 цветная / стрейч 103
8 169
1 930 661
236,34
3 562
926 049
259,96
Лента 200 белая / стрейч 105
61 710
14 023 598
227,25
30 735
6 552 341
213,19
Лента 200 белая /короб 106
0
0
9 409
2 323 310
246,91
Лента 200 цветная / стрейч 107
0
0
1 073
249 150
232,12
Лента 406 белая / стрейч 109
0
0
373
77 132
206,85
Лента 406 белая / стрейч 113
8 373
1 860 440
222,20
11 506
2 546 570
221,32
Лента 406 белая /короб 114
564
127 161
225,46
1 011
214 560
212,32
Лента вторичная серая / стрейч 117
41 415
7 947 488
191,90
36 173
6 726 416
185,95
Лента 150 белая / короб 121
11 361
3 121 094
274,72
4 282
1 110 912
259,45
План по марже (Валовая прибыль ОП по Товарам) был 6 513 936руб., факт составил
5 095 458 руб. или 78,2% выполнение плана. Отклонение от плана -1,418млн.руб.
Главное недовыполнение (как и в продажах) произошло по группе Оборудование в сумме
недовыполнения -2,051млн.руб. Также недовыполнен был план по группе Прочие -670тр,
что компенсировалось перевыполнением по другим группам. Рентабельность 26,7%,что
чуть выше плановой 26,1%, главным образом за счет повышенной рентабельности при
Январь 2024
28
продаже Инструмента и Прочей группы.

29.

АВС АНАЛИЗ ПО ТОВАРАМ
КОЛ-ВО ПЛАН СУММА ПЛАН
ср.цена за кг
КОЛ-ВО
ФАКТ
СУММА ФАКТ
ср.цена за кг
ИТОГО
227 982
62 366 076
273,56
207 100
43 488 186
209,99
Лента 200 белая / стрейч 101
96 390
20 444 319
212,10
91 178
18 995 053
208,33
Лента 200 белая /СП
0
0
17 797
3 766 692
211,64
Лента 200 цветная / стрейч 103
8 169
1 930 661
236,34
3 562
926 049
259,96
Лента 200 белая / стрейч 105
61 710
14 023 598
227,25
30 735
6 552 341
213,19
Лента 200 белая /короб 106
0
0
9 409
2 323 310
246,91
Лента 200 цветная / стрейч 107
0
0
1 073
249 150
232,12
Лента 406 белая / стрейч 109
0
0
373
77 132
206,85
Лента 406 белая / стрейч 113
8 373
1 860 440
222,20
11 506
2 546 570
221,32
Лента 406 белая /короб 114
564
127 161
225,46
1 011
214 560
212,32
Лента вторичная серая / стрейч 117
41 415
7 947 488
191,90
36 173
6 726 416
185,95
Лента 150 белая / короб 121
11 361
3 121 094
274,72
4 282
1 110 912
259,45
По итогу месяца в группу А1-А2 (рент высокая 40%+ и выше средней от 30-40%):
Инструмент механический, Оборудование паллетоупаковщики, Оборудование
Автоматические машины.
Со средней рент 22-30% в группе А3: Оборудование аккумуляторный.
Ниже средней А4 (17-22%): Клейкие ленты.
Упаковочные и Стальная лента.
Январь 2024
Низкая А5 (менее 17%): ПЭТ ленты и Стрейч пленка ручная.
29

30.

АВС АНАЛИЗ
ДОЛЯ ГРУПП РЕНТАБЕЛЬНОСТИ В ОБЩЕЙ МАРЖЕ
24%
1. Высокая выше 40%
38%
КОЛ-ВО ПЛАН СУММА ПЛАН
ИТОГО
Лента 200 белая / стрейч 101
Лента 200 белая /СП
14%
ср.цена за кг
2. Выше средней 30-40%
КОЛ-ВО
ФАКТ
Средняяср.цена
22-30%за кг
СУММА3.ФАКТ
227 982
62 366 076
273,56
207 100
43 488 186
209,99
96 390
20 444 319
212,10
91 178
18 4.
995
053 средней 17-22%
208,33
Ниже
0
0
17 797
3 766 692
Лента 200 цветная / стрейч 103
8 169
1 930 661
236,34
3 562
Лента 200 белая / стрейч 105
61 710
14 023 598
227,25
30 735
926 049
259,96
5. Низкая менее 17%
6 552 341
213,19
Лента 200 белая /короб 106
0
11% 0
0
9 409
2 323 310
246,91
1 073
249 150
232,12
373
77 132
206,85
11 506
2 546 570
221,32
Лента 200 цветная / стрейч 107
Лента 406 белая / стрейч 109
0
0
13%
0
Лента 406 белая / стрейч 113
8 373
1 860 440
222,20
211,64
Чуть больше половины маржи (зеленым)
приносят
Товары
с высокой
и214
выше
средней
564
127
161
225,46
1 011
560
212,32
Лента вторичная серая / стрейч 117
41 415
7 947 488 выручки
191,90по этим
36 173
6 726 Товаров
416
группами рентабельности (более
30%). Сумма
группам
5185,95
222 257 и
Лента 150 белая / короб 121
11 361
3 121 094
274,72
4 282
1 110 912
259,45
Валовая прибыль (маржа) 2 562 368 Ср.рент 49,1%
Товары с низкой и рентабельностью ниже среднего (розовые) составляют долю от маржи
38% или 1 878 504 руб., но в сумме продаж это 11 685 761 руб. (или доля от продаж 61%).
Ср.рент. 16,1%
Остальные 11% валовой прибыли (маржи) дают Товары со средней рентабельностью22-30%.
По факту средняя 26,7%, но если смещать акцент на более маржинальные группы, то можно
Январь 2024
30
достичь плана по марже меньшими объемами товаров.
Лента 406 белая /короб 114

31.

АВС АНАЛИЗ
ЛИДЕРЫ И АУТСАЙДЕРЫ В ОБЩЕЙ МАРЖЕ
КОЛ-ВО ПЛАН СУММА ПЛАН
ср.цена за кг
КОЛ-ВО
ФАКТ
СУММА ФАКТ
ср.цена за кг
ИТОГО
227 982
62 366 076
273,56
207 100
43 488 186
209,99
Лента 200 белая / стрейч 101
96 390
20 444 319
212,10
91 178
18 995 053
208,33
Лента 200 белая /СП
0
0
17 797
3 766 692
211,64
Лента 200 цветная / стрейч 103
8 169
1 930 661
236,34
3 562
926 049
259,96
Лента 200 белая / стрейч 105
61 710
14 023 598
227,25
30 735
6 552 341
213,19
Лента 200 белая /короб 106
0
0
9 409
2 323 310
246,91
Лента 200 цветная / стрейч 107
0
0
1 073
249 150
232,12
Лента 406 белая / стрейч 109
0
0
373
77 132
206,85
Лента 406 белая / стрейч 113
8 373
1 860 440
222,20
11 506
2 546 570
221,32
Лента 406 белая /короб 114
564
127 161
225,46
1 011
214 560
212,32
Лента вторичная серая / стрейч 117
41 415
7 947 488
191,90
36 173
6 726 416
185,95
Лента 150 белая / короб 121
11 361
3 121 094
274,72
4 282
1 110 912
259,45
Январь 2024
31

32.

МАРКЕТПЛЕЙСЫ
Январь 2024
32

33.

ВЫПОЛНЕНИЕ ПЛАНОВ ПРОДАЖ МАРКЕПЛЕЙСЫ
Планы продаж МП выполнены на 143,9%, в том числе по ГП на 167,9% и по Товарам на
136,1%. Хорошим спросом пользуется Лента ПЭТ: было продано на 144000 Ленты ПЭТ
нашего производства и еще на 32000 Товарной группы ПЭТ.
В лидерах продаж Инструмент ручной 2,372 млн руб., второе место Ленты ПП+ВП суммарно
на 1,512млн.руб., и на третьем месте ВПП 1,238млн руб.
Единственная группа, которую планировалось продать в большей сумме – Инструмент
ручной отставание -534тр или 81,6% выполнения
плана.
Январь 2024
33

34.

СТРУКТУРА ПРОДАЖ МАРКЕПЛЕЙСЫ
0,5%
3%
22%
18%
Лента ПП+ВП
Скоба
ПЭТ вся
Оборудование
5%
7%
3%
Инструмент
Тара габаритная
ВПП
Клейкие ленты
8%
Прочие товары
34%
Инструменты 34% доля от продаж, Ленты ПП+ВП 22% и еще 18% ВПП, дают суммарно 74%
всех продаж (группа А).
Группа В: Оборудование 8%, кроме это в Прочих товарах есть группа Тара габаритная 503 216
руб., которая дала еще 7% продаж и по сути занимает 5-е место в общих продажах МП, еще
Скоба 5% дают 20% группу В.
ПЭТ, Клейкие ленты, Пленки, Стрейч, Защитные уголки, Перчатки и т.п. группа С.
Январь 2024
34

35.

ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ (МАРЖА) МАРКЕПЛЕЙСЫ
Валовая прибыль (маржа) по МП выла выполнена на 146,8% и составила 3,074млн.руб., в
том числе ВП по ГП составила 1 103 052 руб или 171% плана и по Товарам 1 970 813 или
136% выполнения плана. По товарам % выполнения сопоставим с выполнением планов
продаж, а по ГП чуть выше (планы продаж выполнены на 167,9%).
Январь 2024
35

36.

СТРУКТУРА ВАЛОВОЙ ПРИБЫЛИ МАРКЕПЛЕЙСЫ
3%
0%
28%
18%
Лента ПП+ВП
Скоба
ПЭТ вся
Оборудование
6%
Инструмент
Тара габаритная
ВПП
6%
2%
Клейкие ленты
Прочие товары
5%
32%
Инструменты 32% доля от продаж, Ленты ПП+ВП 28% и еще 18% ВПП в сумме 78% группа А.
Тара габаритная 6%, Оборудование 5%, Скоба 6% и 17% группу В.
Январь 2024
36

37.

АНАЛИЗ СРЕДНИХ ЦЕН И МАРЖИ НА ЕДИНИЦУ ГП
Только ср.взв. маржа на кг по Ленте ПП ниже плана и составляет 157,31руб/кг при плане
163,51(для сравнения по ОП этот показатель по факту 84,66 руб./кг), то есть через МП товар
продается почти с двукратным превышением по марже на кг.
Существенное превышение видим по Скобе, Ленте ПЭТ и Ленте ВП.
Январь 2024
37

38.

СРАВНЕНИЕ ФАКТИЧЕСКИХ СРЕДНИХ ЦЕН И МАРЖИ
ОП И МП НА ЕДИНИЦУ ГП
Средняя цена продажи ГП по МП
МП
ОП
Разница
Разница в %
Ср.цена продаж Лента ПП, кг
Ср.цена продаж Лента ВП, кг
Ср.цена продаж Скоба, уп
Ср.цена продаж Лента ПЭТ, кг
Средневзвешенная маржа МП
284,68
269,76
823,32
204,08
214,78
185,87
525,36
154,94
69,91
83,89
297,96
49,14
133%
145%
157%
132%
Ср.взв. Маржа на единицу Лента ПП, руб/кг
Ср.взв. Маржа на единицу Лента ВП, руб/кг
Ср.взв. Маржа на единицу Скоба, руб/уп
Ср.взв. Маржа на единицу Лента ПЭТ, руб/кг
157,31
169,89
478,06
92,48
84,66
70,09
191,63
47,16
72,65
99,80
286,43
45,33
186%
242%
249%
196%
Как видим цены по ГП превышают цены ОП в среднем на +32% - +57%, а вот маржа уже
превышает +86% - +149% на единицу ГП.
Так по Ленте ПП МП имеет маржи 157,31 руб./кг, а ОП 84,66 руб/кг то есть превышение
+72,62 руб./кг;
по Ленте ВП 169,89 руб./кг и 70,09 руб/кг соответственно, то есть превышение +99,80
руб./кг.
По Ленте ПЭТ превышение маржи на ед.ГП на +45,33 руб/кг, по Скобе на +286,43 руб/кг.
При этом себестоимость отличается незначительно по Ленте ПП это 127,37 и 130,12 (МП
и ОП) видимо разница из-за автоматных лент, а по с/ст ПЭТ, например, обратная
ситуация 111,60 и 107,79 (МП и ОП) и по с/ст Скобы 345 МП против 334 ОП.
Январь 2024
38

39.

ВАЛОВАЯ РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ МАРКЕПЛЕЙСЫ
По плану средняя рентабельность должна была составить 43,4%, по факту 44,3% (то есть
выше на +0,9пп). Превышение за счет более высокой рентабельности по Ленте ВП, Ленте
ПЭТ и Скобе.
Товарная группа А (Инструменты, Ленты ПП+ВП и ВПП) имеет среднюю рентабельность
46,6%.
Товарная группа В (Тара габаритная, Оборудование, Скоба ) имеет 37,0% и гр.С 39,2%
Январь 2024
39

40.

ПРОГНОЗ ВЫПОЛНЕНИЯ ПЛАНОВ ПО МАРЖЕ
ПО ГОДУ (RUN RATE)
Прогноз здесь = факт янв + план фев-дек.
Отставание за январь месяц отразится на прогнозном выполнении плана по марже за год в
сумме -4 325 134 руб или 0,80%
Январь 2024
40

41.

СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!