Итоги квартала. Шаблон

1.

ОТЧЕТ ПО ИТОГАМ 1 КВАРТАЛА 2021 года
ООО «ХХХ»

2.

Ключевые выводы отчёта
1
Напишите здесь ключевые выводы (нейтральные, которые произошли из-за внешних обстоятельств)
например, курс доллара к вырос относительно плана на Х%, что отразилось в росте себестоимости на
Х% и снижении EBITDA на Х%
2
Напишите здесь ключевые выводы (хорошие)
например, маркетинговая акция позволила увеличить выручку относительно плана на Х%, что
отразилось в росте EBITDA на Х%
3
Напишите здесь ключевые выводы (плохие)
например, дебиторская задолженность выросла на Х%, из-за чего операционный CF снизился на Х млн $,
потребность в финансировании теперь составляет Х млн $
4
5
6
2

3.

KPI компании на 2021 год
КПЭ
1
1.
ед.
измер
ения
вес
Порог
Цель
Максимум
Прогноз
2
3
4
5=4+(4-3)
6
%
достижения
цели
8=6/4
Комментарии
3

4.

Бюджет на 2021 год
Выручка
45,7
млн доллар
EBITDA
Чистая Прибыль
млн доллар
млн доллар
9,7
8,4
31,9
-30,3%
23,1
11,6%
-13,6%
25,7
6,6
-1,8%
6,4
2018
2019
2020
2021
(План)
-746.9%
2018
OPEX
36,0
2,1
-1.8%
2,1
-21,9%
-27,6%
2018
129.6%
1,1
2019
2020 (П) 2021 (П)
2019
2020 (П) 2021 (П)
-7,2
OPEX/Выручка %
млн доллар
78,7%
73,7%
71,6%
68,7%
23,5
-34.8%
16,5
7.1%
17,7
• Написать пояснения
-29.7%
2018
2019
2020 (П)
2021 (П)
2018
2019
2020 (П)
2021 (П)
4

5.

Итоги I квартала план/факт
2021 факт (млн $)
Комментарии
Себестоимость
800
Валовая прибыль
200
EBITDA
EBITDA-OCF*
Операционный CF
-50
-70
20
* Изменение ДЗ, КЗ, запасов
10%
15%
15%
-5%
-5%
5%
5%
250
Расходы
2021 факт/ 2020 факт
10%
1 000
Выручка
1.
2021 факт/план
-10%
-10%
-15%
-15%
5%
5%
5

6.

Денежный поток I квартала (млн $)
100
100
90
Операционный CF
100
90
Финансовый CF
1.
Комментарии
100
100
100
90
Инвестиционный CF
100
100
90
Выплата дивидендов
Январь
План
Факт
95
95
95
95
Февраль
100
100
100
100
100
100
100
100
Март
6

7.

Структура продаж
Выручка
Структура по сегментам
млн доллар
45,7
30,0%
42,0%
45,0%
40,0%
60%
31,9
-30,3%
23,1
11,6%
B2Orient
B2B
25,7
B2G
55,0%
-27,6%
45,0%
B2C
58,0%
60,0%
40%
2018
2019
2020
2021 (План)
10,0%
15,0%
2018
2019
2020
2021 (план)
1кв 2021 (факт)
• Снижение выручки 2021г. Связано с ием что в иянв-фев 2020г. Был простой производства.
• С апреля по июль строительные объекты были заморожены.
• В структуре по сегмента объемы B2G связаны с тендерами …
7

8.

OPEX I квартала (млн $)
Расходы
2021
факт
A
1.
Комментарии
1 ИТОГО расходы
2
3
4
5
6
7
8
Статьи расходов необходимо
9
отсортировать от большей к
10
меньшей (по факту 2021)
11
12
13
14
15
16
17
1000
Отклонение
от плана 2021
абс.
%
B
C
100
10%
Отклонение
от факта 2020
абс.
%
D
E
50
5%
8

9.

Баланс (Balance Sheet) (млн $)
млн USD
31 Дек 2020
31 Мар 2021
Основные средства
Нематериальные активы
Капитальные вложения
Инвестиции
Итого долгосрочные активы
115 676 265
129 854 335
30 441 323
37 748 419
146 117 588
167 602 754
20 029 081
19 181 973
Материалы
Расходы будущих периодов
Счета к получению
1.
Комментарии
Авансы выданные
Займы выданные
Денежные средства
Итого краткосрочные активы
Итого активы
Счета к оплате
Налоги к оплате
Авансы полученные
Займы полученные
Дивиденды к оплате
Банковские кредиты
Итого обязательства
Уставный капитал
Резервы
9

10.

Рабочий капитал (Working Capital) (млн
$)
По бухгалтерскому учету
Дебиторская задолженность
Производственные запасы
Незавершённое производство
Готовая продукция
Товары
Денежные средства
Кредиторская задолженность
задолженность по налогам
Рабочий капитал
Итого активы
Итого обязательства
1.
+
+
+
+
+
+
+
-
1кв 2020
384,404
88,770
2кв 2020
362,078
82,628
3кв 2020
347,307
79,008
4кв 2020
340,888
52,125
0,000
7,863
5,213
2,138
-197,229
-3,160
288,000
488,389
-200,389
0,000
8,011
2,527
5,596
-171,021
-0,432
289,388
460,841
-171,453
0,000
6,328
4,023
4,187
-143,441
-2,669
294,742
440,852
-146,110
0,000
4,091
1,433
8,463
-134,799
-1,084
271,118
407,000
-135,883
1кв 2020
233,751
52,010
0,000
7,863
5,213
2,138
-192,985
-3,160
104,831
300,976
-196,145
2кв 2020
172,476
48,772
0,000
8,011
2,527
5,596
-153,067
-0,432
83,884
237,382
-153,499
3кв 2020
167,495
44,773
0,000
6,328
4,023
4,187
-139,833
-2,669
84,303
226,805
-142,502
4кв 2020
118,972
47,879
0,000
4,091
1,433
8,463
-131,021
-1,084
48,734
180,839
-132,105
1кв 2021
Комментарии
Реально оборачиваемый
Дебиторская задолженность
Производственные запасы
Незавершеное производство
Готовая продукция
Товары
Денежные средства
Кредиторская задолженность
задолженность по налогам
Рабочий капитал
+
+
+
+
+
+
-
Итого активы
Итого обязательства
+
-
1кв 2021
10

11.

Эффективность ФОТ I квартала
100
100
90
ФОТ
(млн $)
100
90
Штатная численность
1.
Комментарии
100
100
100
90
Средняя з/пл
($)
100
100
90
EBITDA на сотрудника
($)
Январь
План
Факт
95
95
95
95
Февраль
100
100
100
100
100
100
100
100
Март
11

12.

Статус проектов компании
Янв
Фев
Мар
Апр
Май
Июн
Июл
Авг
Сен
Окт
Ноя
Дек
Название проекта (ФИ заказчика)
Название проекта (ФИ заказчика)
1.
Комментарии
Название проекта (ФИ заказчика)
План
Факт
12

13.

Реализация инвестиционных проектов
ID
Проект
Выделено
денег
Освоено денег
Статус
1
2
1.
Комментарии
3
4
5
6
13

14.

Прогноз результатов 2021 года (3Ф+9П)
2021 план (млн $)
Комментарии
Если прогнозные показатели
EBITDA и свободный CF на
15% отличаются от
утвержденного бюджета,
необходимо представить
предложения по
корректировке бюджета (см.
след. слайд)
Себестоимость
800
Валовая прибыль
200
EBITDA
EBITDA-OCF*
Операционный CF
-50
-70
20
* Изменение ДЗ, КЗ, запасов
10%
15%
15%
-5%
-5%
5%
5%
250
Расходы
2021 прог/ 2020 факт
10%
1 000
Выручка
1.
2021 прог/план
-10%
-10%
-15%
-15%
5%
5%
14

15.

Корректировка бюджета
2021 прог (млн $)
Комментарии
Себестоимость
800
Валовая прибыль
200
Необходимо подготовить, если
прогнозные показатели EBITDA и
свободный CF на 15% отличаются
от утвержденного бюджета.
Нужно разработать и
представить план мероприятий,
которые позволят выйти на
плановые показатели
EBITDA
EBITDA-OCF*
Операционный CF
-50
-70
20
* Изменение ДЗ, КЗ, запасов
10%
15%
15%
-5%
-5%
5%
5%
250
Расходы
2021 план’/ 2021 план
10%
1 000
Выручка
1.
2021 план’/прог
-10%
-10%
-15%
-15%
5%
5%
15

16.

План мероприятий для выполнения бюджета
ID
Задача
Эффект
Срок
Ответственный
1
2
3
Необходимо подготовить, если прогнозные показатели EBITDA и свободный CF на
15% отличаются от утвержденного бюджета.
Нужно разработать и представить план мероприятий, которые позволят
выйти на плановые показатели (даже если нет корректировки бюджета)
16

17.

Открытые вопросы
Вопрос
Предложение решения
Необходимые ресурсы
17

18.

Приложения
Вы можете раскрыть
дополнительную информацию
по ключевым
моментам/проектам Вашей
компании
18