Совершенствование антикоррупционной комплаенс системы хозяйствующего субъекта

1. Совершенствование антикоррупционной комплаенс системы хозяйствующего субъекта

Арсеньева М.А. КК19-1м

2. Нормативная база

Закон «О коррупционных практиках за рубежом» (Foreign Corrupt
Practices Act, 1977)
Закон Сарбейнза — Оксли 02.07.2002 г. (Sarbanes-Oxley Act)
Конвенция Совета Европы об уголовной ответственности за
коррупцию 1999 г.
Закон Великобритании о борьбе со взяточничеством. (UKBA)
08.04.2010
Закон 2016-1691 «O прозрачности, борьбе с коррупцией и
модернизации экономики (Sapin II)
Федеральный закон "О противодействии коррупции" от 25.12.2008
N 273-ФЗ

3.

В России впервые термин «комплаенс-контроль» изначально
появился в банковской сфере после выхода Указания ЦБ РФ от
07.07.1999 № 603-У.
В настоящее время комплаенс функция создается не только в
финансовых организациях, поскольку бизнес видит необходимость
в прозрачности, соблюдении корпоративной этики, укрепления
своей репутации

4. Transparency International

По данным международной организации Transparency International, в 2019 г.
Россия заняла 137 место из 180 по Индексу восприятия коррупции.

5. Преимущества эффективной системы антикоррупционного комплаенса

системе организация сможет осуществлять своевременный мониторинг,
распознавание и предупреждение коррупционных рисков;
минимизировать финансовые потери, предотвратить наложение санкций
со стороны регулирующих органов;
укрепить деловую репутацию компании;
повысить эффективность деятельности и обеспечить экономическую
безопасность;
выстроить корпоративную этику неприятия коррупции в организации.

6. Актуальность темы

Актуальность темы обусловлена необходимостью
совершенствования антикоррупционного комплаенс-контроля в
деятельности хозяйствующего субъекта. Данная область
комплаенса остается в фокусе комплаенс подразделений
компаний ввиду свой применимости во всех сферах деятельности.

7. Предмет и объект исследования

Предметом исследования является разработка мер по
совершенствованию антикоррупционного комплаенса в целях повышения
эффективности деятельности хозяйствующего субъекта.
Объектом исследования выступает антикоррупционная комплаенс
система в ООО «Шелл Нефть».

8. Цель и задачи исследования

Цель работы состоит в совершенствовании антикоррупционной комплаенс
системы объекта исследования
Задачи, которые необходимо выполнить для достижения цели работы:
Изучить специальную литературу по теме работы
Изучить и описать состояние антикоррупционной комплаенс системы в
ООО «Шелл Нефть»
Выявить процессы и зоны, требующие совершенствования
Предложить меры по совершенствованию антикоррупционного комплаенса
хозяйствующего субъекта
Рассчитать эффективность системы антикоррупционного комплаенса
после применения предложенных мер

9. Описание объекта

ООО «Шелл Нефть» занимается розничной и оптовой торговлей топливом,
производством нефтепродуктов и смазочных материалов, покупкой и
продажей недвижимого имущества, инженерными изысканиями, арендой
и лизингом, розничной торговлей пищевых продуктов.
Выделяют факторы риска, которые позволяют судить о вероятности
коррупционных проявлений для компаний всех отраслей экономики.
Деятельность ООО «Шелл Нефть» как части международного концерна
подвержена коррупционным рискам вследствие нахождения на
территории РФ, поскольку в нашей стране наблюдается низкий уровень
прозрачности государственной власти, недостаточный контроль со
стороны гражданского общества, компания взаимодействует с
государственными органами.

10.

Комплаенс функция в организации представлена одним сотрудником - комплаенс
офицером, который координирует свою деятельность с головным офисом.
Комплаенс офицер осуществляет контрольные процедуры, консультирует
сотрудников по вопросам соответствия в повседневной деятельности, участвует в
переговорах, в составлении контрактов, выступает звеном в процессе проверки
контрагентов до начала контрактных отношений с ними, проводит внутренние
расследования.

11.

В компании утвержден Кодекс корпоративного поведения, который
включает в себя и антикоррупционные положения в краткой
форме. В развернутом виде существуют отдельные политики:
антикоррупционная,
антимонопольная,
Знаки гостеприимства и подарки,
политика противодействия мошенничеству и отмыванию денег и
т.д.

12.

В зарубежных компаниях, где комплаенс уже зрелый, комплаенсофицеры в основном совершенствуют существующие процессы,
автоматизируют их, а не выстраивают с нуля, внедряют, и добиваются
слаженной работы системы.
Поэтому, в рамках исследования целью будет именно
совершенствование антикоррупционной комплаенс системы в ООО
«Шелл Нефть». В процессе работы буду выявлены процессы,
требующие изменений и корректировки. Представляется возможным
предложить ряд мер по улучшению существующих антикоррупционных
процедур и процессов. После выработки мер и методов будет
произведен расчет экономической эффективности применения
предложенных путей совершенствования. По итогам исследования,
будет сформулирован вывод о целесообразности применения на
практике выработанных в теории мер по совершенствованию
антикоррупционной комплаенс системы в хозяйствующем субъекте в
целях повышения его экономической безопасности.