Наянзина Презентация курсовая

1.

Анализ использования трудовых ресурсов и
заработной платы
АО ВКХП "Мукомол"
Выполнила: Наянзина Елизавета Константиновна
Студент 4 курса группы ТДс-122
Научный руководитель: д.э.н., профессор
Лускатова Ольга Владимировна
Владимирский филиал РАНХиГС
Владимир 2025

2.

Характеристика предприятия
О компании
Ключевые показатели 2024
АО ВКХП «Мукомол» — ведущее предприятие пищевой
Выручка: 1 512,4 млн руб (+20,6% к 2022)
промышленности Владимирской области,
Чистая прибыль: 193,8 млн руб (+25,8%)
специализирующееся на переработке зерна и производстве
Численность: 172 человека
муки высшего, первого и второго сортов.
• Расположение: г. Владимир, ул. Лакина, д. 3
Рентабельность продаж: 17,4%
Форма собственности: акционерное общество
Современное технологическое оборудование
Продукция реализуется в Владимирской, Московской и
соседних областях через развитую сбытовую сеть.

3.

Динамика производства и реализации
120,6%
120,7%
109,1%
Рост производства
Рост реализации
Товарная продукция
Объем производства увеличился с 1 254 млн
Реализация продукции выросла с 1 232,8
Объем в натуральном выражении увеличился
до 1 512,4 млн руб за 2022-2024 гг
млн до 1 487,6 млн руб
с 46,2 до 50,4 тыс тонн
Вид продукции
2022, %
2023, %
2024, %
Δ
Мука высшего сорта
48,0
49,2
50,1
+2,1
Мука первого сорта
32,5
31,4
30,8
-1,7
Мука второго сорта
10,3
9,8
9,2
-1,1
Отруби
5,4
5,9
6,1
+0,7
Комбикорма
3,8
3,7
3,8
0

4.

Анализ трудовых ресурсов
Численность персонала
Производительность труда
Фонд оплаты труда
Категория
2022
2024
Показатель
2022
2024
Показатель
2022
2024
Всего
165
172
Выработка на
7 603
8 794
ФОТ, млн руб
91,9
109,2
Средняя
46 500
53 200
—
1,01
работников
работника, тыс
Производственн
руб
138
145
Выработка на
ый персонал
Рабочие
110
114
Руководители
10
11
Специалисты
45
47
9 309
10 430
Коэффициент
рабочего, тыс
опережения
руб
Темп роста, %
зарплата, руб
—
115,6
Темп роста производительности превышает рост зарплаты
5%
15,6%
18,8%
Текучесть кадров
Рост производительности
Увеличение ФОТ
Стабильный коллектив, низкий уровень текучести
За период 2022-2024 гг
Рост фонда оплаты труда

5.

Финансовые результаты и устойчивость
Финансовые показатели
Коэффициенты финансовой устойчивости
Показатель
2022
2024
Рост,%
Показатель
Норма
2024
Оценка
Выручка, млн
1 254
1 512,4
120,6
Автономии
≥0,5
0,52
✓
Финансовой
≤0,5
0,48
✓
Маневренности
≥0,2
0,23
✓
Текущей
≥2,0
1,55
~
руб
Прибыль от
181,2
236,1
130,3
продаж, млн
руб
Чистая
154
193,8
125,8
прибыль, млн
ликвидности
руб
Рентабельность
зависимости
14,4
15,6
+1,2 п.п.
продаж, %
Собственный капитал
Доля в структуре источников
52
%
28%
Рентабельность СК
Рентабельность активов
Эффективность использования капитала
Отдача от активов предприятия
24
%

6.

Факторный анализ производительности
Модель и выбор факторов
Результативный показатель Y: производительность труда (выработка на 1 работника, тыс руб)
Отобранные факторы (r ≥ 0,75):
Качество модели:
X₃ — средняя заработная плата (r = 0,88)
R² = 0,92
X₅ — выручка от продаж (r = 0,94)
F-статистика = 41,78
X₇ — прибыль от продаж (r = 0,86)
Значимость: p < 0,001
92% вариации производительности объясняется
Регрессионная модель:Y = -1240 + 12,4·X₃ + 3,85·X₅ + 5,60·X₇
выбранными факторами
Зарплата +1 тыс руб
Выручка +1 млн руб
Прибыль +1 млн руб
→ Выработка +12,4 тыс руб
→ Выработка +3,85 тыс руб
→ Выработка +5,6 тыс руб

7.

Прогноз и рекомендации
Прогноз производительности на 2025 год
Период
Факт 2024
Прогноз 2025
Ключевые рекомендации
Рост
Оптимизация системы оплаты: внедрение KPI, увеличение переменной части
до 25-30%
Модернизация оборудования: автоматизация линий помола и упаковки
Q1
2 175
2 300
+5,7%
Q2
2 320
2 470
+6,5%
Q3
2 390
2 540
+6,3%
Q4
2 570
2 730
+6,2%
Среднегодова
2 364
2 510
+6,2%
Снижение текучести: развитие социальных программ и обучения
Нормирование труда: внедрение бережливого производства
я
Ожидаемый эффект
Финансовая устойчивость
Конкурентные преимущества
Дополнительный прирост производительности
Предприятие располагает ресурсами для
Укрепление позиций на региональном рынке
8-10% при реализации всех мероприятий
внедрения улучшений