О бюджете муниципального образования «Город Ижевск» на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов

1.

к проекту решения Городской думы
города Ижевска
«О бюджете муниципального
образования «Город Ижевск» на
2022 год и на плановый период
2023 и 2024 годов»
Управление финансов Администрации города Ижевска, 2021

2.

Что такое
«Бюджет
для
граждан»?
Бюджетная
и
налоговая
политика
Бюджетны
й
процесс
Доходы
бюджета
Параметр
ы
бюджета
С О Д Е Р
Ж А Н И Е
Преимущества
«программног
о»
бюджета
Расходы
бюджета
Управленчес
кий
блок
Характеристи
ка
Муниципально
го
образования
Основны
е
понятия
Развитие
муниципальн
ого
хозяйства и
экономики
Социальны
й блок
Непрограммны
е
расходы
Контактна
я
информаци

3.

Что такое «Бюджет для граждан»?
«Бюджет для граждан» познакомит Вас с положениями
проекта основного финансового документа города Ижевска
«О бюджете муниципального образования «Город Ижевск» на
2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов»
Представленная информация предназначена для
широкого круга пользователей и будет интересна
и полезна как студентам, педагогам, молодым
семьям,
так
и
гражданским
служащим,
пенсионерам и другим категориям населения, так
Каждый
житель Ижевска
является
как бюджет города
затрагивает
интересы
каждого
жителя Ижевска.участником формирования бюджета
города
Налогоплательщик,
пополняющий доходы
бюджета
Бюдж
ет
Потребитель
муниципальных
услуг
«Бюджет для граждан» нацелен на получение обратной связи от граждан,
которым интересны современные тенденции, проблемы и пути развития
муниципальных финансов города Ижевска.
На официальном сайте Администрации города Ижевска www.izh.ru создана
3

4.

Основные понятия
Бюджет
Расходы бюджета
Доходы бюджета
Форма образования и
Выплачиваемые из
Поступающие в бюджет
расходования
бюджета денежные
денежные средства,
денежных средств,
средства, за
за исключением
предназначенных для исключением средств, средств, являющихся
финансового
являющихся в
в соответствии с
обеспечения задач и
соответствии с
Бюджетным кодексом
Профицит
(доходы больше
функций
государства
Бюджетным кодексом
Российской Федерации
расходов) Российской Федерации
и местного
источниками
больше
Дальнейшие действия: источникамиДефицит (расходы
самоуправления
финансирования
доходов)
принимается решение, как
финансирования
дефицита бюджета
Дальнейшие действия:
использовать имеющиеся
дефицита бюджета
принимается решение об
средства (например,
источниках покрытия дефицита
накапливать резервы, остатки,
(например, использовать
погашать долг)
Расх
Дохо
Расх
Дохо
имеющиеся накопления, остатки,
оды
ды
оды
ды
взять в долг)
Профици
Дефицит
4

5.

Основные
Консолидированный бюджет - свод бюджетов
бюджетной системы Российской Федерации
понятия
на
соответствующей
территории
(за
исключением
бюджетов
государственных
внебюджетных фондов) без учета межбюджетных трансфертов между этими бюджетами
Бюджетные ассигнования - предельные объемы денежных средств, предусмотренных в
соответствующем финансовом году для исполнения бюджетных обязательств
Бюджетные обязательства - расходные обязательства, подлежащие исполнению в
соответствующем финансовом году
Бюджетные инвестиции - бюджетные средства, направляемые на создание или
увеличение за счет средств бюджета стоимости государственного (муниципального)
имущества
Сводная бюджетная роспись - документ, который составляется и ведется финансовым
органом (органом управления государственным внебюджетным фондом) в целях
организации исполнения бюджета по расходам бюджета и источникам финансирования
Условно
расходы - не распределенные в плановом периоде в
дефицитаутвержденные
бюджета
соответствии с классификацией расходов бюджетов бюджетные ассигнования
Очередной финансовый год - год, следующий за текущим финансовым годом
Плановый период - два финансовых года, следующие за очередным финансовым годом
Расходные обязательства - обусловленные законом, иным нормативным правовым
актом, договором или соглашением обязанности публично-правового образования
(Российской
Федерации,
субъекта
Российской
Федерации,
муниципального
образования) или действующего от его имени казенного учреждения предоставить
физическому или юридическому лицу, иному публично-правовому образованию,
Муниципальные
услуги (работы)
- услуги
(работы), оказываемые
субъекту международного
права средства
из соответствующего
бюджета (выполняемые)
органами местного самоуправления, муниципальными учреждениями и в случаях,
установленных законодательством Российской Федерации, иными юридическими лицами
Межбюджетные трансферты – средства, предоставляемые одним бюджетом бюджетной
системы Российской Федерации другому бюджету бюджетной системы Российской
Федерации
5

6.

Основные понятия
Виды межбюджетных трансфертов
Дотации (от
лат.
«Dotatio» дар,
пожертвование
)
предоставляют
ся без
определения
конкретной
цели их
использования
Субвенции (от
лат.
«Subvenire» приходить на
помощь)
предоставляютс
я на
финансирование
«переданных»
другим
публичноправовым
образованиям
полномочий
Субсидии (от
лат.
«Subsidium» поддержка)
предоставляют
ся на
условиях
долевого
софинансирова
ния расходов
других
бюджетов
6

7.

Муниципальное образование «Город
Ижевск»
Ижевск — двадцатый
по численности
населения
город
Российской
Федерации,
крупный
административный,
промышленный,
торговый,
научно-образовательный
и
Наименование
города
происходит
от
культурный
центр
Поволжья
и
Урала,
названия
реки
Иж,
на
берегу
которой
столица Удмуртской
Республики.
в
1760
году
был
построен
Ижевский
железоделательный завод и основан рабочий
поселок.
Официально населенный пункт именовался в
Герб
разное время как Ижевский завод (1760—1918),
Плотность
Ижевск (1918—1984,
1987—настоящее время),
Площадь
населения
Устинов (1984—1987)
2 052
315 кв
чел/кв
км
км
Город состоит
из 5 административных
районов:
1. Индустриальный
2. Ленинский
3. Октябрьский
4. Первомайский
5. Устиновский
Флаг
Достопримечательно
сти
города Ижевска:
o Свято-Михайловский
собор
o Ижевский зоопарк
o Государственный цирк
Удмуртии
o Набережная зодчего
Дудина
o Центральная площадь
o Музей имени М. Т.
Калашникова
o Монумент «Дружба
народов»
o Парк культуры им. С. М.
Кирова
o Главный корпус
7

8.

Муниципальное образование «Город
Муниципальные
органы
Ижевск»
Администрация города
Ижевска
Представительным органом
муниципального
образования
является
Городская
дума,
председателем которой избран
Губаев Фарит Ильдусович.
Городская дума Ижевска
принимает планы и программы
развития
муниципального
образования «Город Ижевск»,
утверждает бюджет города и
отчет
о
его
исполнении.
Осуществляет
контроль
над
исполнением
органами
местного
самоуправления
и
власти
Ижевска представлены Городской думой,
Главой
муниципального
образования
«Город Ижевск» и Администрацией города
Ижевска.
Высшим должностным лицом Ижевска
является
Глава
муниципального
образования
«Город
Ижевск»
Бекмеметьев Олег Николаевич, который
был избран Городской думой из числа
кандидатов, представленных конкурсной
комиссией
по
результатам
конкурса.
Глава
муниципального
образования
«Город
Ижевск»
возглавляет
Администрацию
города
и
исполняет
полномочия Главы Администрации города.
Исполнительно-распорядительным
органом
муниципального
образования
«Город Ижевск» является Администрация
города.
Глава
муниципального
образования «Город
Ижевск»
Бекмеметьев
Председатель
Городской думы
города Ижевска
Губаев
Фарит Ильдусович 8

9.

овные показатели Прогноза социально-экономическ
развития города Ижевска на 2022-2024 годы
ия Администрации города Ижевска от 11.11.2021 №1883 «О Прогнозе социально-экономическо
города Ижевска на 2022-2024 годы» )
Показатели
Ед.
изм.
Ввод жилых домов *
тыс.
кв. м
Инвестиции
в
основной
капитал по организациям,
не
относящимся
к
субъектам
малого
предпринимательства
Среднегодовой
сводный
индекс
потребительских
цен (индекс инфляции) в
УР **
Численность постоянного
населения на начало года
млн.
руб.
2021,
оценка
463,
2
2022, 2023, 2024,
прогно прогно прогно
з
з
з
452,
452,
465,
7
7
9
47
462
51
496
56
234
61
576
106,
4
106
104,
4
104,
0
646,
468
643,
828
642,
008
640,
908
%
тыс.
чел.
* – в соответствии с постановлением Правительства Удмуртской Республики от 31.03.2021 г.
№182 «О внесении изменений в постановление Правительства Удмуртской Республики от
17.08.2015г. №408 «Об утверждении государственной программы Удмуртской Республики «Развитие
строительной отрасли и регулирование градостроительной деятельности в Удмуртской
Республике»;
** – по базовому варианту прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на
2022-2024 годы, доведенного Министерством экономического развития Российской Федерации до
9

10.

Основные показатели Прогноза
социально-экономического
развития города Ижевска на 2022-2024
2023,
Ед.
2021,
2022,
Показатели
годыоценка прогноз прогно
изм.
Номинальная начисленная
среднемесячная
заработная
плата
работников организаций,
не
относящихся
к
субъектам
малого
предпринимательства
Среднесписочная
численность работников
организаций,
не
относящихся к субъектам
малого
предпринимательства
Численность официально
зарегистрированных
безработных
на
конец
года *
Уровень
официально
зарегистрированной
безработицы
на
конец
года *
* – информация
Республиканского
2024,
прогноз
47
438
50
554
з
53
788
174,
9
175
,5
175,
6
175,
8
3,0
3,2
3,1
3,0
0,86
0,9
1
0,89
0,86
57
321
руб.
тыс.
чел.
тыс.
чел.
%
1

11.

Прогноз социально-экономического развития
города
Производство
товаровИжевска
и услуг, млрд. руб.
400
300
200
100
0
110
109
108
107
106
105
104
103
102
101
100
Прогноз
отгруженных
товаров
собственного
производства,
338
323
310
301
выполненных
работ,
оказанных
услуг
собственными силами по
добыче
полезных
ископаемых,
2021 год,
2022 год,
2023 год,
2024 год,
обрабатывающим
оценка
прогноз
прогноз
прогноз
производствам,
и
Уровень жизни населения,производству
%
распределению
электроэнергии, газа и
104
воды (по чистым видам
102
109
100,3
100,1
экономической
100,1
100
99,3
деятельности)
по
полному
106,6
106,6
98
106,4
кругу
организаций
96
производителей
94
92
90
2021,
2022,
2023,
2024,
оценка прогноз прогноз прогноз
Темпы роста начисленной среднемесячной
заработной платы работников
организаций города Ижевска, не…
2021,
2022,
2023,
2024,
оценка
прогноз
прогноз прогноз
Темпы
роста
среднесписочной
численности работников организаций,
не относящихся к субъектам малого
1
предпринимательства

12.

Основы составления проекта бюджета города
Бюджетное
послание
Президента
Российской
Федерации
Прогноз
социальноэкономическ
ого
развития
города
Ижевска
Основные
направления
бюджетной и
налоговой
политики
города
Ижевска
Муниципальн
ые
программы
города
Ижевска
Проект бюджета муниципального образования «Город Ижевск» на 2022
год и на плановый период 2023 и 2024 годов сформирован в
соответствии
с
требованиями
Бюджетного
кодекса
Российской
Федерации,
Положения
о
бюджетном
процессе
в
муниципальном
образовании «Город Ижевск», Порядка составления проекта бюджета
муниципального образования «Город Ижевск» на очередной финансовый
год
и
плановый
период,
иных
нормативных
правовых
актов,
регламентирующих процесс составления, рассмотрения и утверждения
местного бюджета, действующих на момент составления проекта
бюджета муниципального образования «Город Ижевск» на 2022 год
и
1

13.

Подготовка
экономического
обоснования
доходов и расходов
бюджета
Этапы бюджетного
Принятие
нормативных
процесса
Составление
правовых актов о
Утверждение
проекта
бюджета
Составление
проекта
бюджета
Июль
Октябрь
бюджете
соответствующего
уровня на
очередной
финансовый год
Ноябрь
Декабрь
Рассмотрение
проекта
бюджета
Внесение
на
рассмотрение в
Городскую Думу и
отправка на
проверку в
Контрольносчетную палату
Ноябрь
Декабрь
отчетов об
исполнении
бюджетов и их
утверждение
Бюджетная
отчетность
В течение
всего
года
Исполнение
бюджета
В течение
всего
года
Получение доходов
бюджета и
распределение
бюджетных средств
в соответствии с
нормативно—
правовым актом о
бюджете
Март
Июнь
Подготовка и
утверждение
Контроль за
отчета об
использованием
бюджетных
средств
исполнении
в процессе
бюджета
исполнения бюджета
за и прошлый
год
подведение
итогов исполнения
бюджета по
окончанию
финансового года
1

14.

Открытость бюджетного
процесса
C доступной,
полной и
достоверной
информацией о
бюджете города
Ижевска и его
исполнении жители
могут
ознакомиться
www.iz
на сайте города
h.ru
Ижевска
1

15.

Основные направления бюджетной политики
Обеспечение сбалансированности
и повышение
устойчивости бюджета муниципального
города
Ижевска
образования «Город Ижевск»
Стратегическая приоритизация расходов, гарантированное исполнение социальных
обязательств бюджета муниципального образования «Город Ижевск»
Обеспечение достижения целей и показателей региональных проектов
Реализация задач, утвержденных Планом мероприятий по росту доходов, оптимизации
расходов и сокращению муниципального долга в целях оздоровления муниципальных
финансов муниципального образования «Город Ижевск»
Расширение практики общественного участия в управлении муниципальными финансами
посредством развития механизмов инициативного бюджетирования;
Эффективное управление муниципальным долгом, направленное на достижение
экономически безопасного уровня
Формирование основных характеристик бюджета муниципального образования «Город
Ижевск»
Повышение эффективности управления бюджетными ресурсами
Снижение рисков возникновения просроченной кредиторской задолженности
Обеспечения открытости бюджетного процесса в муниципальном образовании «Город
Ижевск» и вовлечения в него граждан
Формирование и продвижение положительного инвестиционного имиджа муниципального
образования «Город Ижевск», работа с инвесторами, содействие в организации
финансирования инвестиционных и инфраструктурных проектов, повышение их
Реализация
подхода по выявлению и минимизации рисков финансовых
социальной ипроактивного
бюджетной эффективности
нарушений
Автоматизация бюджетного процесса на основе развития государственной
информационной системы «Автоматизированная информационная система управления
бюджетным процессом Удмуртской Республики»
*Подробнее в постановлении Администрации города Ижевска от 08.11.2021 №1862 «Об
основных направлениях бюджетной и налоговой политики муниципального образования
«Город Ижевск» на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов»
1

16.

Основные направления налоговой политики
города
Ижевска
Взаимодействия органов
местного
самоуправления города Ижевска с вышестоящими
органами исполнительной власти;
Эффективное использование и управление
имущественными и земельными ресурсами;
Укрепление и развитие доходного потенциала
на территории города Ижевска:
-расширение налоговой базы на основе
повышения инвестиционной привлекательности
города;
-расширение налогового потенциала за счет
вовлечения в налоговый оборот ранее
неучтенных объектов, повышение эффективности
работы с муниципальной собственностью;
- повышение
уровняадминистрирования
собираемости налогов,
в
Повышение
качества
доходов
том числе путем
бюджета муниципального
образования «Город
легализации
теневого сектора
экономики;
Ижевск», обеспечение
их поступления
в
запланированных объемах, достоверное
прогнозирование, сокращение задолженности по
Проведение
ежегодной оценки
эффективности
администрируемым
доходам;
налоговых льгот;
*Подробнее в постановлении Администрации города Ижевска от 08.11.202
№1862 «Об основных направлениях бюджетной
1
и налоговой политики муниципального образования «Город Ижевск» на 202

17.

Основные параметры бюджета города
14 14
Ижевска,
рублей
13
13 13
13 308млн
12 12
755 909
Межбюджетн
ые
трансферты
Местный
бюджет
Дохо
ды
Расх
оды
Дефицит
450
7
7 669 669
7
7
130
130
6
6
178 320
5
5
086 240
Первоначал
ьный план
на 2021
год
447 447
15
4
7
066
7
066
6
381
6
381
140 140
7
7
501 501
6
639
6
639
-
План
на 2022
год
План
на 2023
год
План
на 2024
год
17

18.

Показатели бюджета в расчете на 1 жителя в
2021-2024 годах
тыс. рублей / чел.
22,1
22,1
20,9
19,7
202
4
202
1
202
3
202
2
20,9
Расходы
Доходы
20
20,7
20,9
1

19.

Доходы бюджета
- это поступающие в бюджет денежные средства
(за исключением средств, являющихся
источниками финансирования дефицита бюджета)
НАЛОГОВЫЕ
ДОХОДЫ
Доходы
от
предусмотренных
законодательством
Российской
Федерации
федеральных
налогов и сборов,
в
том
числе
от
налогов,
предусмотренных
специальными
налоговыми
режимами,
местных
налогов и сборов,
а также пеней и
штрафов по ним
НЕНАЛОГОВЫЕ
ДОХОДЫ
- Доходы от
использования и
продажи
муниципального
имущества;
- Доходы от
оказания платных
услуг;
- Плата за
негативное
воздействие
на
окружающую среду;
- Штрафные санкции;
- Иные неналоговые
доходы
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ
ПОСТУПЛЕНИЯ
- Дотации из других
бюджетов
бюджетной
системы РФ;
Субсидии
из
других
бюджетов
бюджетной
системы
РФ;
Субвенции
из
других
бюджетов
бюджетной
системы
РФ;
Безвозмездные
19

20.

Нормативы зачисления основных доходов в
бюджет Удмуртской Республики и бюджет
города Ижевска на 2022 год и плановый
период 2023-2024 годов Нормативы
зачисления
Налоги и сборы
доходов в
бюджет города
2022 %
Ижевска,
2023
Федеральные налоги:
2024
3,17
Налог на доходы физических лиц
19 %%
2,76 %
Налог, с применением упрощенной системы 2,36 %
налогообложения
Единый сельскохозяйственный налог
100 %
Налог, взимаемый в связи с применением
патентной системы налогообложения
100 %
Местные налоги:
Налог на имущество физических лиц
Налоговые доходы: ст. 61.2 БК РФ
100 %
20

21.

Налоги, которые уплачивают в местный бюджет
Ижевска
НДФЛжители
(Налоггорода
на доходы
физических
лиц)
В отдельных случаях: Глава 23 Налогового кодекса
9 % - в отношении доходов в
Ставка
налога
виде процентов
по облигациям
с ипотечным покрытием
13 %
эмитированным до 1 января
2007 года
13 % - с суммы доходов в
пределах 5 млн рублей за
налоговый период, то есть за
год
15 % - с суммы доходов,
которая превысит 5 млн
рублей за налоговый период год
За исключением:
- для доходов, полученных
россиянином с продажи или
получения в дар
недвижимости;
- для доходов, полученных в
виде страховой выплаты.
30 % - в отношении всех
доходов, получаемых
физическими лицами иностранными гражданами
РФ
Налоговые вычеты
Стандартные
в том числе на детей
Социальные
в том числе
в сумме: уплаченной за
обучение, за мед. обслуживание,
дополнительных страховых взносов на
накопительную пенсию
в томПрофессиональные
числе для нотариусов,
адвокатов, лиц, получающих
авторские вознаграждения
Имущественные
в том числе на приобретение жилья
Инвестиционные
в том числе
за операции в
результате которых получили доход
по операциям, учитываемым на
индивидуальном инвестиционном счете
21

22.

Земельный налог
Глава 31 Налогового кодекса РФ, Решение Городской думы г.Ижевска от
Налоговые
23.11.2005 №24
льготыот уплаты в полном объеме:
Освобождение
• ветераны и инвалиды ВОВ и боевых действий
• юридические лица, оказывающие услуги по
проведению массовых физкультурнооздоровительных и спортивных мероприятий и
использующие для этих целей земельные участки
под размещение объектов спорта
Уменьшение
налоговой
базыпроживающие
на необлагаемые
налогом
• 130 000 рублей:
граждане,
по
суммы в размере:
определенным
адресам; Герои
Социалистического труда; полные кавалеры орденов
Трудовой Славы и «За службу Родине в Вооруженных
Силах СССР»; Почетные граждане города Ижевска;
Налоговые ставки:
пенсионеры
• 260 000 рублей: граждане, избранные председателями
0,3 - 1,5 %
уличных комитетов и председателями органов
Уменьшение налоговой
базы на величину
кадастровой
территориального
общественного
самоуправления
стоимости 600 квадратных метров площади земельного
участка:
• Герои СССР; Герои РФ; полных кавалеров ордена Славы; инвалиды I и II групп
инвалидности; инвалиды с детства, дети-инвалиды; ветераны и инвалиды ВОВ,
а также ветераны и инвалиды боевых действий; физические лица, подвергшиеся
воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, аварии на
ПО "Маяк" и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча, ядерных испытаний
на "Семипалатинском полигоне"; физические лица, принимавшие участие в
испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных
установок; физические лица, получившие или перенесшие лучевую болезнь или
ставшие инвалидами в результате испытаний, учений и иных работ, связанных
с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую
2
технику; пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке,

23.

Налог
наСССР
имущество
• Герои
и Герои РФ; лица,
награжденные орденом Славы трех
физических
лиц думы г. Ижевска
; участники
войныоти
Глава 32 Налогового кодексастепеней
РФ, Решение
Городскойгражданской
Налоговые
ставки:
Объект налогообложения
от кадастровой
стоимости
Жилые дома и помещения, в
т.ч. объекты
незавершенного
строительства, единые
недвижимые комплексы с
жилыми помещениями,
гаражи и машинные места,
хозяйственные строения
или сооружения, площадь
каждого из которых не
превышает 50 кв. метров
Административно-деловые и
торговые центры, офисы,
торговые объекты, объекты
общественного питания и
бытового обслуживания
Объекты налогообложения,
включенные в перечень
за
2021
г
0,13
1,2
ВОВ, др.боевых
20.11.2014
№658 операций по защите СССР;
лица, подвергшихся
радиации
Налоговые воздействию
льготы
вследствие катастрофы на «Чернобыльской
АЭС»;
инвалиды от
I иуплаты
II гр.;налога:
инвалиды с
Освобождены
детства, дети-инвалиды; военнослужащие, а
также граждане, уволенные с военной
службы; лица, получившие или перенесшие
лучевую болезнь и ставшие инвалидами в
результате участия в испытаниях ядерного
оружия, ликвидации аварий ядерных
установок; члены семей военнослужащих,
потерявших кормильца; пенсионеры;
граждане, принимавшие участие в военных
действиях в Афганистане и др. странах;
родители и супруги военнослужащих и гос.
служащих, погибших при исполнении
служебных обязанностей и др.
• Граждане, избранные председателями уличных
комитетов и органов территориального
общественного самоуправления; многодетные
малообеспеченные семьи, имеющие детей в
возрасте до 18 лет и (или) до окончания
обучения до 23 лет; дети-сироты и дети,
оставшиеся без попечения родителей, до
достижения ими возраста 18 лет или до
окончания обучения до 23 лет; дети, не
2

24.

Структура налоговых и неналоговых доходов бюджета
города Ижевска на 2022 год, млн рублей
НДФЛ
3 524 млн руб.
57 %
Доходы от продажи имуществ
170 млн руб.
3 %
Имущественные
налоги
1 191 млн руб.
19 %
Доходы от
использования
имущества
561 млн руб.
9 %
Налоги на совокупный доход
393 млн руб.
6 %
ВСЕГО
6 178
млн
рублей
Иные доходы
160 млн руб.
3 %
Госпошлина
111 млн руб.
2 %
Штрафы, санкции,
возмещение ущерба
68 млн руб.
1 %
Наименование
2021 год
первоначальн
ый план
2022 год
план
2023 год
план
2024 год
план
ВСЕГО, в том числе:
5 086
6 178
6 381
6 639
Налоговые доходы
4 315
5 297
5 538
5 798
Неналоговые доходы
771
881
843
841
24

25.

Структура межбюджетных трансфертов
в 2021-2024 годах, млн рублей
7 130 млн рублей на
2022 год
15%
85%
2022
год
Субвенции
6 059
Субсидии
1 071
Структура межбюджетных трансфертов на 2022 год
Наименование
межбюджетного
трансферта
Первоначал
ьный план
2021
План
2022
План 2023
План
2024
ВСЕГО, в том
числе:
7 669
7 130
7 066
7 501
субвенции
5 667
6 059
6 378
6 763
субсидии
2 002
1 071
688
738
2

26.

Ведомственная структура расходов города Ижевска
Главные распорядители бюджетных средств города Ижевска –
органы местного самоуправления, имеющие право распределять
бюджетные ассигнования и лимиты бюджетных обязательств
между подведомственными распорядителями и получателями
бюджетных средств
Управление
благоустройства и
охраны окружающей среды
Администрации города
Ижевска
Управление
имущественных отношений
и земельных ресурсов
Администрации города
Ижевска
Управление
строительства
Администрации города
Ижевска
Главное управление
архитектуры и
градостроительства
Администрации города
Ижевска
Управление жилищнокоммунального хозяйства
Администрации города
Ижевска
Городская дума города
Ижевска
Администрация города
Ижевска
Администрация
Индустриального района
города Ижевска
Администрация Ленинского
района города Ижевска
Администрация
Октябрьского района
города Ижевска
Администрация
Первомайского района
города Ижевска
Администрация
Устиновского района
города Ижевска
Управление финансов
Администрации города
Ижевска
Управление образования
Администрации города
Ижевска
Управление по культуре и
туризму Администрации
города Ижевска
Управление по физической
культуре и спорту и
молодежной политике
Администрации города
Ижевска
Управление по социальной
поддержке населения,
делам семьи, материнства
и детства Администрации
26
города Ижевска

27.

Структура расходов по бюджетной
Структура
классификации
Ведомственная
Программная
структура
расходов
расходов по
разделам,
подразделам
По
муниципальным
программам
По выполнению
основных
функций
государства
структура
расходов
По главным
распорядителям
бюджетных
средств
Распредел
енные
расходы 100 %
Распредел
енные
расходы
97,5%
Распредел
енные
расходы
2,5%
2022
2023
Условно
утвержденные
расходы
(нераспределенные
расходы)
95%
5%
Условно
утвержденные
расходы
(нераспределенные
2
расходы)
2024

28.

руктура расходов бюджета по разделам бюджетн
14 140
13 450
13 446
классификации
12909
млн
рублей
14000
12000
10000
8000
6000
4000
2000
0
Первоначальный
план 2021 год
План 2022 год
Наименование
ВСЕГО РАСХОДОВ, в том числе:
ОБРАЗОВАНИЕ
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА
ОБСЛУЖИВАНИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО
План 2023 год
Первонача
льный
план
на 2021
год
12 909
План 2024 год
млн
рублей
План
на 2022
год
План
на
2023
год
План
на 2024
год
13 450
13 446
14 140
8 184
8 514
8 610
9 038
1 157
1 299
1 134
1 185
1 209
1 177
1 311
1 473
1 013
957
731
769
509
403
576
589
2

29.

Расходы на исполнение публичных
Публичные
нормативные
обязательства
–
публичные
обязательства
перед
нормативных
обязательств
физическим лицом, подлежащие исполнению в денежной форме в установленном
соответствующим законом, иным нормативным правовым актом размере или имеющие
установленный порядок (пенсии, пособия, компенсации, иные социальные
тыс.
План
План
План
Первоначал
руб.
выплаты)
Наименование
Публичные нормативные обязательства за счет
средств муниципального образования «Город
Ижевск», в том числе:
Расходы на реализацию льгот и выплаты гражданам,
имеющим звание «Почетный гражданин города
Ижевска»
Единовременные выплаты физическому лицу,
награжденному
Почетнымобязательства
знаком городапоИжевска
«За
Публичные
нормативные
переданным
заслуги
перед
городом
Ижевском»
государственным полномочиям, в том числе:
Пенсионное
обеспечение
Социальная
поддержкамуниципальных
детей-сирот ислужащих
детей, и
лиц,
замещавших
муниципальные
должности
оставшихся без попечения родителей, переданных в
приемные семьи
Выплата денежных средств на содержание детей,
находящихся под опекой (попечительством)
Выплата денежных средств на содержание
усыновленных (удочеренных) детей
ИТОГО
ьный план
на 2021
на
2022
22 198
22 611
23 449 24 347
5 331
5 543
6 381
7 278
17
78 448
18
0
18
0
19
0
16 850
12 091
17 050
0
65 317
0
0
0
1 040
0
0
0
100 646
на
2023
на
2024
17 050 17 050
0
0
22 611 23 449 23 347
После принятия
закона «О бюджете
Удмуртской
Республики на 2022
год и на плановый 29

30.

Расходы бюджета на социальную сферу
(по разделам, подразделам бюджетной
71% от
общего объема расходов
классификации)
бюджета на 2022 год
ФИЗИЧЕСКАЯ
КУЛЬТУРА И
СПОРТ:
СОЦИАЛЬНАЯ
ПОЛИТИКА:
ОБРАЗОВАНИЕ:
Дошкольное
образование
Общее образование
Дополнительное
образование детей
Молодежная политика
Другие вопросы в
области образования
Пенсионное
обеспечение
Социальное
обеспечение
населения
Охрана семьи и
детства
Другие вопросы в
области социальной
политики
Физическая культура
Другие вопросы в
области физической
культуры и спорта
Массовый спорт
КУЛЬТУРА,
КИНЕМАТОГРАФИЯ:
Культура
Другие вопросы в
области культуры,
кинематографии
Спорт высших
достижений
млн рубл
Период
Образование
Социальная
политика
Физическая
культура и спорт
Культура,
кинематография
2021, план
2022,
проект
2023,
проект
8 184
509
283
216
8 514
403
317
288
8 610
576
314
280
30

31.

Расходы бюджета на муниципальное хозяйство
(по разделам, подразделам бюджетной классификации)
17% от общего объема расходов
бюджета на 2022 год
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ
ХОЗЯЙСТВО:
НАЦИОНАЛЬНАЯ
ЭКОНОМИКА:
Жилищное хозяйство
Общеэкономические
вопросы
Лесное хозяйство
Коммунальное
хозяйство
Благоустройство
Другие вопросы в
области жилищнокоммунального
хозяйства
Транспорт
Дорожное хозяйство
(дорожные фонды)
Другие вопросы в
области национальной
экономики
НАЦИОНАЛЬНАЯ
ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ
БЕЗОПАСНОСТЬ И
СРЕДЫ:
ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ:
Гражданская оборона
Охрана объектов
растительного и
Защита населения и
животного мира и среды
территории от
их обитания
чрезвычайных ситуаций
природного и
Другие вопросы в
техногенного
области охраны
характера, пожарная
окружающей среды
безопасность
Другие вопросы в
области национальной
безопасности и ПД
млн рубл
Период
2021 план
2022 проект
2023 проект
2024 проект
Жилищнокоммунальное
хозяйство
1 013
957
731
769
Национальная
экономика
Национальная
безопасность и
правоохранительная
деятельность
Охрана окружающей
среды
1 157
1 299
1 134
1 185
34
89
85
85
1
4
3
3
3

32.

Преимущества «программного» бюджета
Бюджет города по расходам запланирован в структуре
17 муниципальных программ
ЦЕЛЬ
Возможность
установить
взаимосвязь
между
ожидаемыми
результатами
реализации
программы и
объемом
требуемых для
этого
ЗАДАЧИ
Возможность
сравнивать
несколько
предлагаемых
вариантов с
точки зрения
ожидаемых
результатов
и затрат
Обеспечение
прозрачности
бюджета и
возможность
по
последствиям
исполнения
оценить,
достигнуты ли
поставленные
на этапе
планирования
ПОКАЗАТЕЛИ
ЭФФЕКТИВНОСТИ
Распределение
бюджетных
средств с
учетом их
направления на
приоритетные
расходы
относительно
конкретной
бюджетной
32

33.

Программная структура расходов бюджета города
Ижевска, млн рублей
Программные
Непрограммные
12
расходы
расходы
963
487
7 %
12
93 %
1 119
327
12
1 280
860
202
202
2
202
3
4
Наименование
1. Программные
расходы всего, в
том числе:
1.1 Социальный
блок
1.2 Блок
муниципального
хозяйства и
экономики
1.3 Управленческий
блок
2. Непрограммные
Доля
расходов
Первоначал
План
в общем
ьный план
на 2022 объеме
на 2021
расходов,
%
Доля
расходов
План
в общем
объеме
на 2023
расходов,
%
План
на 2024
Доля
расходов
в общем
объеме
расходов,
%
11 883
12 487
93
12 327
92
12 860
91
8 082
8 924
66
9 403
70
9 843
69
3 039
2 555
19
1 986
15
2 078
15
762
1 008
8
938
7
939
7
33

34.

Расходы в разрезе муниципальных программ по
удельному весу от общих расходов на 2022 год,
млн рублей
Развитие
образования
Благоустройство, дорожное
хозяйство
и развитие транспортной
системы
Территориальное
развитие
Управление
муниципальными
финансами
Развитие культуры и
туризма
Муниципальное
управление
59 %
7928
1
502
2
653
0
506
2
287
2
211
963
512
446
263
179
11 %
7
%
Непрограммные расход
Прочие муниципальные
программы
Развитие физической
культуры,
спорта и молодежной
политики
Социальная поддержка
населения
Обеспечение
доступным, комфортным
жильём и
коммунальными
услугами
5 4 4 3 2 2 2 1
% % % % % % % %
34

35.

Социальный блок, млн рублей
Развитие
образования
2022
2023
Социальная
поддержка
населения
7 928
263
8 236
434
2024
8 664
445
План
Развитие
физической
культуры, спорта
и молодежной
политики
446
Развитие
культуры и
туризма
446
287
447
287
287
План
2022
2023
2024
3

36.

Муниципальная программа «Развитие образования»,
млн рублейУдельный вес подпрограмм
Сроки реализации: 2020-2025
Цель:
модернизация системы
образования, обеспечение
доступности качественного
дошкольного, общего,
дополнительного образования
детей, бюджета
профессионального
Расходы
МО на реализацию
образованияпрограммы:
в соответствии с
потребностями
населения и
2021
перспективными задачами
7 134
развития экономики и общества
первоначальный
план
2022
план
2023
план
2024
план
7 928
8 236
8% 5%
4%
43%
202
40%
2
Общее образование
Дошкольное образование и
воспитание
Дополнительное образование
детей
Детское и школьное питание
8 664
36

37.

Муниципальная программа «Социальная
поддержка населения»,
млн рублей
Сроки реализации: 2020-2025
Удельный вес подпрограмм
Цель:
Повышение социального
благополучия населения,
сохранение и укрепление
здоровья населения города
Ижевска, повышение уровня
Расходы бюджета
МО на реализацию
доступности
городской
программы:
инфраструктуры
2021
7%
34%
59%
20
22
366
первоначальный
план
2022
план
2023
план
2024
план
263
434
445
Социальная поддержка семьи
и детей
Социальная поддержка
старшего поколения, иных
категорий граждан
Создание условий для
реализации муниципальной
программы
37

38.

Муниципальная программа «Развитие физической
культуры, спорта и молодежной политики», млн
Сроки реализации: 2020-2025рублей Удельный вес подпрограмм
Цель:
создание для всех категорий и
групп населения условий для
занятий физической культурой и
спортом, в том числе повышение
уровня обеспеченности
населения объектами спорта, а
Расходы бюджета МО на реализацию
также подготовку спортивного
программы:
резерва
2021
367
первоначальный
план
2022
план
2023
план
2024
план
446
7%
33%
20
22
60%
Развитие физической
культуры и массового спорта
Молодежь города
446
447
Создание условий для
эффективной реализации
муниципальной программы
38

39.

Муниципальная программа «Развитие
культуры
и туризма»,Удельный
млн рублей
вес подпрограмм
Сроки реализации:
2020-2025
Цель:
Развитие культуры и туризма
как ресурса модернизации
муниципального образования
«Город Ижевск». Создание
условий для удовлетворения
потребностей населения и
гостей бюджета
города МО
в сфере
Расходы
на
культуры
реализацию
программы:
2021
215
первоначальный
план
2022
план
2023
план
2024
287
287
287
8%
12%
11%
20
22
36%
33%
Библиотечное обслуживание
населения
Организация досуга и
предоставление услуг
организаций культуры.
Поддержка профессионального
Развитие туризма на
искусства
территории МО «Город Ижевск»,
сохранение, использование и
популяризация объектов
Создание условий для
культурного наследия
реализации муниципальной
программы
Развитие музейного дела
39

40.

Развитие муниципального хозяйства и экономики,
млн рублей
План
2022
2023
2024
План
2022
2023
2024
Благоустройст
во, дорожное
хозяйство и
развитие
транспортной
системы
1 501
Территориальное
развитие
653
Обеспечение
доступным и
комфортным жильем и
коммун. услугами
граждан РФ,
проживающих на
территории МО.
Энергосбережение и
повышение
179
энергетической
эффективности сферы
184
ЖКХ
1 492
95
1 549
103
187
Охрана
окружающей
среды
6
Создание
условий для
развития
бизнеса и
привлечения
1
инвестиций
209
5
1
233
5
1
Формирование
современной
городской
среды на
территории
МО «Город
215
Ижевск»
40

41.

Муниципальная программа «Благоустройство, дорожное хозяйство
и развитие транспортной сети», млн рублей
Сроки реализации: 20202025
Цель:
Развитие дорожного
хозяйства, транспорта и
благоустройство
территории МО «Город
Ижевск»
Удельный вес подпрограмм
10%
Расходы бюджета МО на
реализацию программы:
2021
первоначальный
план
2022
план
2023
план
2024
план
68%
202
2
22%
1230
Благоустройство
1 501
1 492
1 549
Развитие дорожного
хозяйства
Создание условий для
реализации
муниципальной программы
41

42.

Муниципальная программа «Территориальное
развитие»,
млнУдельный
рублей
Сроки реализации:
2020вес подпрограмм
2025
Цель:
Сбалансированное развитие
территорий города Ижевска
на основе документов,
определяющих единую
политику в области
архитектуры и
Расходы бюджета МО на
градостроительства
реализацию программы:
2021
1
первоначальный
план
2022
план
25%
31%
202
2
30%
342
654
2023
план
95
2024
план
103
14%
Осуществление капитальных
вложений в объекты
муниципальной
собственности
Федеральный
проект
«Жилье»
(Общеобразовательная школа по
ул.Архитектора П.П.Берша в
Устиновском
Федеральный районе
проект г.Ижевска)
«Чистая
вода» (Станция подготовки
воды «Кама-Ижевск».
Строительство
сооружений
Выполнение мероприятий
в
повторного
использования
области архитектуры и
промывных
вод)
градостроительства,
создание
условий для реализации
муниципальной программы
42

43.

Муниципальная программа «Обеспечение доступным и комфортным жильем и
коммунальными услугами граждан Российской Федерации проживающих на
территории муниципального образования «Город Ижевск». Энергосбережение и
повышение
энергетической
эффективности сферы ЖКХ города Ижевска», млн
Сроки реализации:
2020-2025
Удельный вес подпрограмм
рублей
Цель:
Обеспечение доступным и
комфортным жильем и
коммунальными услугами
граждан Российской
Федерации, проживающих на
территории муниципального
образования «Город Ижевск».
Расходы бюджета МО на реализацию
Энергосбережение
и повышение
программы:
энергетической
эффективности
2021
сферы ЖКХ города Ижевска
270
первоначальный
план
2022
план
179
2023
план
184
2024
план
187
45%
202
2
55%
Обеспечение жилыми
помещениями и
комфортными условиями
проживания граждан РФ,
проживающих на
территории
МО
Создание условий
для
реализации
муниципальной программы
43

44.

Управленческий блок, млн рублей
План
2022
2023
2024
Управление
муниципаль
ными
финансами
506
Муниципальн
ое
управление
212
501
207
Реестр
наказов
избирателей
депутатам
Городской
70
думы города
Ижевска
70
501
208
70
Управление
муниципаль
ной
собственно
108
стью
66
66
Поддержка
социальноориентированных
некоммерческих
организаций
89
Развитие
информатиза
ции
19
85
5
4
85
5
4
Безопасный
город
4
План
2022
2023
2024
44

45.

Муниципальная программа «Управление
муниципальными финансами», млн рублей
Сроки реализации: 2020Удельный вес подпрограмм
2025
Цель:
Повышение
эффективности
22%
управления
муниципальными
Расходы бюджета МО на реализацию
финансами
программы:
2021
378
202
2
78%
первоначальный
план
2022
план
2023
план
2024
506
501
501
Управление
муниципальным долгом
Обеспечение функций
муниципальных органов
45

46.

Непрограммные расходы, млн рублей
Непрограммные расходы - расходные обязательства, не
включенные в программы
7 %
2021
202
202
202
первоначальны
от общего числа
2
3
4
й план
расходов
Расходы2022
на г.
план
план
план
непрограммную
1 026
963
1119
1 280
деятельность
всего,
Уплата налога на
157
176
176
176
из них:
имущество
Уплата земельного
налога
Реализация наказов
избирателей депутатам
Государственного
Совета Удмуртской
Республики
Резервный фонд
Администрации
Проектноизыскательская работа
Софинансирование
Исполнение судебных
актов
Реализация
установленных
полномочий Главы
136
159
159
159
0
28
0
0
4
8
8
8
11
26
38
41
106
320
319
305
20
30
40
40
4

47.

Объем и структура муниципального долга
города Ижевска
в 2021-2024 годах, млн рублей
Планируемая
7,5 %
средневзвешенная ставка по
коммерческим кредитам на 1
января 2022 года
Объем запланированных
расходов на обслуживание
муниципального долга в
2022 году
390
6 000
5 000
500
0
500
0
182
182
5
000
5
000
4 000
3 000
2 000
4 818
4 818
5 000
5 000
1 000
0
на 01.01.2022
на 01.01.2023
на 01.01.2024
Бюджетные кредиты из бюджета УР
на 01.01.2025
47

48.

Контактная информация
«Бюджет для граждан»
подготовлен Управлением финансов
Администрации города Ижевска
Руководитель:
Заместитель Главы Администрации - начальник
Управления финансов Администрации города
Ижевска – Новгородцев Павел Петрович
Адрес: 426035, Удмуртская Республика, город
Ижевск, улица Авангардная, 5А
График приема граждан: еженедельно в четверг
с 14-00 до 16-00 ч.
Телефон: (3412) 414-700
Факс: (3412) 43-80-94
Адрес электронной почты: [email protected]
48

49.

Открытые информационные ресурсы
www.kremlin.ru
ww.gosuslugi.ru
Президент Российской
Федерации
Электронный
портал
государственны
х услуг
www.izh
Администра
.ru
ция города
Ижевска
www.udmurt.ru
Глава и
Правительство
Удмуртской
Республики
www.government.ru
www.zakupki.gov.ru
Официальный сайт
Российской Федерации
для размещения
Правительство
Российской Федерации
www.mfur.ru
Министерство
финансов
49