Анализ и оценка степени рисков при таможенном контроле. Лекция 5

1.

Лекция 5. Анализ и оценка
степени рисков при
таможенном контроле

2.

3.

4.

Автоматизированное категорирование
Автоматизированное категорирование осуществляется в автоматическом режиме
штатным программным средством (без вмешательства должностного лица) на основе
математической модели оценки критериев.
3 уровня деления по категориям риска - низкий, средний и высокий.
Предусмотрены 35 критериев, характеризующих участника ВЭД на основе различных
аспектов его деятельности: динамика основных показателей таможенного декларирования,
результаты проведенного таможенного контроля, привлечение
ответственности, уровень соблюдения валютного законодательства.
к
административной
Осуществляется ежеквартально штатным программным средством таможенных органов
с использованием информационных ресурсов центральной базы данных ЕАИС
таможенных органов, ФНС и ЦБ РФ.
В ходе проведения риск-категорирования производится последовательный расчет
значений каждого из критериев и на основе полученных значений определяется
итоговая оценка, которая определяет категорию уровня риска – низкий, средний или
высокий.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

Сведения для анализа
Анализ и выявление рисков основывается на информации:
1. Оперативные сведения - информация, на основании которой
необходимо немедленное вмешательство без ее дополнительных
проверок и расследования;
2. Тактические сведения - проанализированная информация для
обеспечения мер по контролю и проведению оперативно-розыскных
мероприятий, относящаяся к товарам, средствам доставки и
участникам ВЭД (перевозчикам, владельцам СВХ, организациям);
3. Стратегические сведения - информация, размещенная в специальных
базах данных.