Организационные основы деятельности кредитных организаций. Ликвидация кредитных организаций

1.

Раздел 3
ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ОСНОВЫ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНЫХ
ОРГАНИЗАЦИЙ
Тема 3.3. «Ликвидация
кредитных организаций»

2.

Банк России обязан отозвать лицензию
1) если достаточность капитала кредитной организации становится ниже
2 %.
2) если размер собственных средств (капитала) кредитной организации
ниже минимального значения уставного капитала, установленного на
дату государственной регистрации кредитной организации.
3) если кредитная организация не исполняет в срок требования Банка
России о приведении в соответствие величины уставного капитала и
размера собственных средств (капитала);
4) если кредитная организация не способна удовлетворить требования
кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить
обязанность по уплате обязательных платежей в течение 14 дней с
наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения. При этом
указанные требования в совокупности должны составлять не менее
1000-кратного размера минимального размера оплаты труда,
установленного федеральным законом;
5) если банк, размер собственных средств (капитала) которого на 1 января
2007 года равен 180 миллионам рублей или выше этой суммы, в
течение трех месяцев подряд допускает снижение размера собственных
средств (капитала) ниже 180 миллионов рублей и т.д.

3.

Ликвидация
прекращение деятельности юридического
лица без перехода прав и обязанностей
другим юридическим лицам.
- по решению собственников
- по решению арбитражного суда

4.

Ликвидация КО по инициативе
учредителей
Банк
России
принимает
решение
об
аннулировании лицензии на осуществление
банковских операций.
Учредители (участники) КО:
- назначают
ликвидационную
комиссию
(ликвидатора),
- утверждают
промежуточный
ликвидационный баланс КО.

5.

Несостоятельность (банкротство)
КО понимается признанная арбитражным
судом ее неспособность удовлетворить
требования кредиторов по денежным
обязательствам и (или) исполнить
обязанность по уплате обязательных
платежей.
Федеральный закон от 23.12.2013 № 127-ФЗ
«О несостоятельности (банкротстве)»
§ 4.1. Банкротство кредитных организаций

6.

Признаки банкротства
• Кредитная организация считается неспособной
удовлетворить требования кредиторов по
денежным обязательствам и (или) исполнить
обязанность по уплате обязательных платежей,
если соответствующие обязанности не
исполнены ею в течение 14 дней после
наступления даты их исполнения и (или)
стоимость имущества (активов) кредитной
организации недостаточна для исполнения ее
обязательств перед кредиторами и (или)
обязанности по уплате обязательных платежей.

7.

Основания для осуществления мер по предупреждению
банкротства кредитной организации
• не
удовлетворяет
неоднократно
на
протяжении
последних 6 месяцев требования кредиторов (кредитора)
по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не
исполняет обязанность по уплате обязательных платежей
в срок до 3 дней со дня наступления даты их исполнения в
связи с отсутствием или недостаточностью денежных
средств на корреспондентских счетах КО;
• не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по
денежным обязательствам (обязательству) и (или) не
исполняет обязанность по уплате обязательных платежей
в сроки, превышающие 3 дня с момента наступления
даты их удовлетворения и (или) даты их исполнения, в
связи с отсутствием или недостаточностью денежных
средств на корреспондентских счетах КО;

8.

Основания для осуществления мер
банкротства кредитной организации
по
предупреждению
• допускает абсолютное снижение величины собственных средств
(капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной,
достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20 % при
одновременном
нарушении
одного
из
обязательных
нормативов;
• нарушает норматив достаточности собственных средств
(капитала);
• нарушает
норматив
текущей
ликвидности
кредитной
организации, установленный Банком России, в течение
последнего месяца более чем на 10 %;
• допускает уменьшение величины собственных средств
(капитала) по итогам отчетного месяца ниже размера уставного
капитала*.
*В случае возникновения указанного основания в течение первых двух лет со дня
выдачи лицензии на осуществление банковских операций к кредитной организации не
применяются меры по предупреждению банкротства.

9.

Меры по предупреждению
банкротства
• финансовое оздоровление
• назначение временной
администрации
• реорганизация

10.

Меры по финансовому оздоровлению
кредитной организации
В целях финансового оздоровления кредитной организации
могут осуществляться следующие меры:
1) оказание финансовой помощи кредитной организации ее
учредителями (участниками) и иными лицами;
2) изменение структуры активов и структуры пассивов
кредитной организации;
3) изменение организационной структуры кредитной
организации;
4) приведение в соответствие размера уставного капитала
кредитной организации и величины ее собственных средств
(капитала);
5) иные меры, осуществляемые в соответствии с
федеральными законами.

11.

Временная администрация
Основными
задачами
временных
администраций,
назначаемых
Банком
России, являются:
проведение обследования КО;
принятие мер по обеспечению сохранности
имущества и документации КО;
установление кредиторов КО и размеров их
требований по денежным обязательствам;
принятие мер по взысканию задолженности
перед КО.

12.

Ликвидатор кредитной организации
Ликвидатором КО, имевшей лицензию Банка
России на привлечение во вклады денежных
средств физических лиц, является Агентство
по страхованию вкладов.
Ликвидатором КО, не имевшей лицензии Банка
России на привлечение во вклады денежных
средств физических лиц, арбитражный суд
утверждает
арбитражного
управляющего,
соответствующего
требованиям
ФЗ
"О
несостоятельности
(банкротстве)"
и
аккредитованного при Банке России в качестве
конкурсного управляющего при банкротстве
КО.

13.

Перечень лиц, обладающих правом на обращение в
арбитражный суд с заявлением о признании кредитной
организации банкротом
1. кредитная организация;
2. конкурсные кредиторы, включая физических
лиц, имеющих право требования к кредитной
организации по договору банковского вклада и
(или) договору банковского счета;
3. уполномоченные органы;
4. Банк России, в том числе в случаях, если он не
является кредитором кредитной организации;
5. работники, бывшие работники должника,
имеющие требования о выплате выходных
пособий и (или) об оплате труда.

14.

Процедуры в деле о банкротстве
кредитной организации
1. При рассмотрении арбитражным судом дела
о
банкротстве
кредитной
организации
применяется конкурсное производство.
2. При банкротстве кредитной организации
наблюдение,
финансовое
оздоровление,
внешнее управление и мировое соглашение не
применяются.

15.

Конкурсное производство
• Срок 1 год.
• Продление не более чем на 6 мес.
Конкурсная масса – все имущество КО,
имеющееся на день открытия конкурсного
производства.

16.

Конкурсный управляющий
1) распоряжается имуществом кредитной организации;
2) увольняет работников кредитной организации, в том
числе руководителя кредитной организации, изменяет
условия трудовых договоров, переводит работников на
другую работу;
3) заявляет отказ от исполнения договоров и иных сделок;
4) направляет заявления о признании недействительными
или применении последствий недействительности
ничтожных
сделок,
совершенных
кредитной
организацией, об истребовании имущества кредитной
организации у третьих лиц, о расторжении договоров,
заключенных кредитной организацией;
5) привлекает для решения задач, возникающих в связи с
осуществлением конкурсного производства, бухгалтеров,
аудиторов и иных специалистов.

17.

Контроль за деятельностью
конкурсного управляющего
• Арбитражный суд
• Комитет кредиторов
(собрание кредиторов)
• Банк России
Конкурсный
управляющий
ежемесячно
представляет в Банк России бухгалтерскую и
статистическую отчетность кредитной организации, а
также иную информацию о ходе конкурсного
производства по запросу Банка России.

18.

Отчет конкурсного управляющего
1) о сформированной конкурсной массе, в том числе о ходе и (или) об
итогах инвентаризации имущества кредитной организации, о ходе и
(или) результатах оценки имущества кредитной организации, если для
оценки ее имущества привлекался оценщик;
2) о размере денежных средств, поступивших на основной счет
кредитной организации, об источниках данных поступлений;
3) о ходе реализации имущества кредитной организации с указанием
сведений о порядке продажи, балансовой стоимости, его покупателях, а
также сумм, поступивших от реализации имущества;
4) о количестве и об общем размере требований о взыскании
задолженности, предъявленных конкурсным управляющим к третьим
лицам;
5) о принятых мерах по обеспечению сохранности имущества кредитной
организации, а также по выявлению и истребованию имущества
кредитной организации, находящегося во владении у третьих лиц;
6) о принятых мерах по признанию сделок кредитной организации
недействительными, а также по заявлению отказа от исполнения
договоров кредитной организации;

19.

Очередность удовлетворения требований
кредиторов в ходе конкурсного производства
1.1. очередь: требования физических лиц, перед которыми кредитная
организация несет ответственность за причинение вреда их жизни или
здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а
также осуществляется компенсация морального вреда;
1.2. очередь: требования физических лиц, являющихся кредиторами
кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского
вклада и (или) договорам банковского счета (за исключением лиц,
занимающихся предпринимательской деятельностью без образования
юридического лица);
1.3. очередь: требования Агентства по договорам банковского вклада и
договорам банковского счета, перешедшие к нему в соответствии с ФЗ "О
страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" и в
результате исполнения за банк компенсации приобретателю стоимости
имущества;
1.4. очередь: требования Банка России, перешедшие к Банку России в
соответствии с настоящим Федеральным законом в результате осуществления
выплат Банка России по вкладам физических лиц в банках, признанных
банкротами и не участвующих в системе обязательного страхования вкладов
физических лиц в банках Российской Федерации.

20.

Отчет конкурсного управляющего о результатах
проведения конкурсного производства
К отчету конкурсного управляющего о
результатах проведения конкурсного
производства прилагаются:
1) ликвидационный баланс;
2) документы, подтверждающие реализацию
имущества кредитной организации и
основания для списания имущества;
3) реестр требований кредиторов с указанием
размера погашенных требований кредиторов.

21.

Арбитражный суд прекращает
производство по делу о банкротстве
1. признания
в
ходе
судебного
разбирательства требований заявителя,
послуживших основанием для возбуждения
дела о банкротстве, необоснованными;
2. удовлетворения
всех
требований
кредиторов,
включенных
в
реестр
требований кредиторов;
3. завершения конкурсного производства.

22.

Завершение ликвидации
Ликвидация КО считается завершенной, а КО
прекратившей свою деятельность после
внесения уполномоченным регистрирующим
органом соответствующей записи в Единый
государственный реестр юридических
лиц.