1.55M
Category: lawlaw

Управление рисками на основе принципов ВТамО (RiskMenegment). WCO Customs Risk Management Compendium

1.

Российская
таможенная
академия
Государственное казенное образовательное
учреждение высшего образования
РОССИЙСКАЯ ТАМОЖЕННАЯ АКАДЕМИЯ
Презентация на тему:
Управление рисками на основе принципов ВТамО
(RiskMenegment). WCO Customs Risk Management Compendium.
Дисциплина: Международные стандарты и современные
таможенные технологии контроля товаров
1
2
Люберцы
2020

2.

ПРИНЦИПЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ
Современное управление рисками основано на нескольких ключевых
принципах. Их можно в общих чертах сгруппировать в четыре основные
категории:
1.
2.
3.
4.
законодательная база страны
административная база,
система управления рисками
технологическая база, принятая таможенными
администрациями.
В совокупности эти четыре категории представляют собой ключевые
факторы, определяющие способ ускорения трансграничных потоков
и способы осуществления таможенного контроля над такими
потоками.

3.

КЛИЕНТЫ ТАМОЖНИ
Концептуально клиентов таможни можно разделить на четыре широкие категории:
1. добровольно подчиняющиеся;
2. те, кто пытается быть послушным, но не всегда
преуспевает в своих усилиях;
3. тех, кто будет избегать подчинения, если это возможно;
4. сознательно не соблюдают.
Стимулы и упрощенные процедуры должны применяться к тем, кто
добровольно соблюдает требования (низкий риск), содействие
соблюдению требований к тем, кто пытается соблюдать требования, но не
всегда добивается успеха, направленное соблюдение требований к тем,
кто пытается не следовать букве закона, и принудительное исполнение
соблюдение для тех, кто сознательно не соблюдает правила (высокий
риск).

4.

МОДЕЛЬ УПРАВЛЕНИЯ СООТВЕТСТВИЕМ

5.

РАЗРАБОТКА ОРГАНИЗАЦИОННОЙ ОСНОВЫ
УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ
Обязательства
рамки
Реализация
РМ
Постоянное
улучшение
Мониторинг
рамок

6.

ПОЛИТИКА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ
Каждой таможенной администрации необходимо будет разработать свою
уникальную политику управления рисками, которая будет учитывать ее
стратегические цели и задачи с соответствующими планами.
Вместе политика управления рисками и план управления рисками организации,
который определяет подход, компоненты управления и ресурсы, которые должны
применяться к управлению рисками, должны включать, по крайней мере, следующие
элементы:
1. связь целей и задач организации с рисками;
2. обоснование и приверженность управлению рисками (стратегия управления рисками);
3. увязка управления рисками с процессами стратегического и бизнес-планирования;
4. уровень и характер приемлемого риска (аппетит к риску / толерантность);
5. организация и мероприятия по управлению рисками;
6. информация о методах выявления и оценки рисков;
7. перечень документации для анализа и отчетности по рискам;
8. требования к снижению рисков и механизмы контроля;
9. конкретная подотчетность и ответственность за управление рисками (т. Е. Владельцы рисков);

7.

ВНЕДРЕНИЕ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ

8.

Основные риски разделены на «области риска», и ключевые риски в каждой
области определены следующим образом:
1
2
3
Цель
Риски
Вероятность
Последствия
Эффективный и
действенный сбор
доходов
1.1 Мошенничество
H
H
1.2 Некомпетентность
персонала
L
M
1.3 Честность
L
L
2.1 Наркотики
H
M
2.2 WMDs
L
H
2.3 IPR
M
L
3.1 Неэффективные
процедуры
L
H
3.2 Отсутствие
координации с другими
агентствами
H
H
3.3 IT отказ
L
H
Защита и безопасность
сообщества
Содействие торговле

9.

ПРИМЕР ОПИСАНИЯ И ИНДИКАТОРОВ ДЛЯ
ОПРЕДЕЛЕНИЯ ВЕРОЯТНОСТИ
Вероятность
Описание
Индикаторы
Высокая
Вероятность возникновения или За последние 12 месяцев
вероятность возникновения более
20%
Средняя
Может произойти, но вероятность
возникновения менее 30%
Если произошло 1-3 года
назад
Если произошло в другой
стране за последние два
года
Низкая
Маловероятно, вероятность
возникновения менее 5%
Не происходило за
последние 3 года и более
Не происходило в других
странах-членах за
последние 2 года

10.

ПРИМЕР ОПИСАНИЯ И ИНДИКАТОРОВ ДЛЯ ОПРЕДЕЛЕНИЯ
ЗНАЧИМОСТИ ПОСЛЕДСТВИЙ
Последствие/
Влияние
Описание
Индикаторы
Высокое
В
случае
возникновения Долгосрочные последствия для
неблагоприятного риска может правительства или организации
возникнуть
серьезный
общественный,
экономический
или политический кризис
Среднее
Возникновение неблагоприятного
риска может затруднить рабочие
процессы
и
нанести
вред
сообществу и бизнесу
Низкое
Неблагоприятный риск приведет к Неблагоприятное рисковое
незначительным задержкам в событие может наблюдаться в
предоставлении услуг
рамках стандартной
операционной процедуры для
Ущерб способен выполнять
организационные цели и
обязательства по развитию
правительства, сообщества и
бизнеса

11.


Задача
Риски
1
Эффективност
ь взимания
пошлин,
налогов
1.1. Мошенничество
2
3
Обеспечение
безопасности
жизни и
здоровья
людей
Содействие
торговле
Вероятно
сть
H
Выводы
Значимость
Владелец риска
H
High
Начальник
отдела операций
1.2.
Некомпетентность
M
M
Medium
1.3. Целостность
информации
2.1. Наркотики
L
L
Low
H
M
High
2.2. Контрабанда
оружия и
боеприпасов
2.3. Защита
интеллектуальной
собственности
3.1. Неэффективный
досмотр
L
M
Low
M
L
Low
L
H
Medium
3.2. Отсутствие
взаимодействия с
другими органами
3.3. Сбои в ИТ
H
H
High
Начальник
отдела сбора
доходов
Глава
администрации
Начальник
отдела защиты
и безопасность
Начальник
отдела защиты
и безопасность
Начальник
отдела защиты
и безопасность
Начальник
отдела сбора
доходов
Начальник
отдела операций
L
H
Medium
Глава
администрации

12.

ТАМОЖЕННАЯ СЛУЖБА НОВОЙ ЗЕЛАНДИИ ПРИМЕР
ШКАЛЫ ВЕРОЯТНОСТИ 5X5

13.

Российская
таможенная
академия
Спасибо за внимание!
12
English     Русский Rules