ВКР_шаблон_презентация

1.

Институт технологий управления
МИНОБРНАУКИ РОССИИ
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего образования
«МИРЭА – Российский технологический университет»
РТУ МИРЭА
Институт технологий управления (ИТУ)
Кафедра экономики (Э)
ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
Тема: Влияние факторов внешней среды на финансовую деятельность организации
на основе АО «Сбербанк Лизинг»
Студент
Несмеянова Марина Александровна
Шифр
22У0656
Направление
38.03.01 Экономика
подготовки
Группа
УЭБО-04-22
Руководитель
В М Е С Т Е С О З Д А Ё М Б УД У Щ Е Е
работы
Жемерикин Олег Игоревич

2. Цель и задачи работы

Цель:
Выявление и анализ влияния факторов внешней среды на финансовую деятельность
организации и разработка мероприятий по повышению ее финансовой устойчивости
на примере АО «Сбербанк Лизинг».
Задачи:
1.
Изучить теоретические аспекты анализа влияния факторов внешней среды на
финансовую деятельность организации;
2.
Провести анализ финансового состояния и оценить влияние факторов внешней
среды на деятельность АО «Сбербанк Лизинг».
3.
Разработать и обосновать конкретные мероприятия и рекомендации по
повышению финансовой устойчивости АО «Сбербанк Лизинг» в условиях
воздействия факторов внешней среды.
2

3. Организационно-экономическая характеристика АО «Сбербанк Лизинг»

Вид деятельности: Деятельность
по
финансовой
аренде
(лизингу/сублизингу) в прочих
областях,
кроме
племенных
животных».
Дата
основания:
зарегистрирована 17 августа 1993
года
Уставный капитал: 270 млн
рублей.
Материнская компания:
«Сбербанк России».
Доля крупнейших лизинговых компаний на
рынке Российской Федерации
Газпромбанк Лизинг
278975,00
447711,00
Сбербанк Лизинг
Государственная
транспортная
лизинговая компания
Балтийский лизинг
105600,00
108431,00
Альфа-Лизинг
223987,00
135459,00
223987,00
3

4. Динамика состава активов АО «Сбербанк Лизинг» за 2023-2025 гг

600 000 000
500 000 000
тыс. руб.
400 000 000
300 000 000
200 000 000
100 000 000
0
Всего активы
Внеоборотные активы
Оборотные активы
2023 г.
404 123 206
305 700 746
98 422 460
2024 г.
571 059 451
415 790 290
155 269 161
2025 г.
568 374 661
421 625 472
146 749 189
4

5. Динамика состава пассивов АО «Сбербанк Лизинг» за 2023-2025 гг

600 000 000
500 000 000
тыс. руб.
400 000 000
300 000 000
200 000 000
100 000 000
0
-100 000 000
Капитал и резервы
Долгосрочные обязательства
Краткосрочные обязательства
2023 г.
11 577 981
360 732 026
31 812 199
2024 г.
3 819 272
491 148 911
76 091 268
2025 г.
-35 151 827
466 581 988
136 944 500
5

6.

Динамика выручки, прибыли от продаж и чистой прибыли
АО «Сбербанк Лизинг»
120 000 000
100 000 000
94 012 967
80 000 000
тыс. руб.
60 000 000
32 238 635
40 000 000
20 000 000
21 227 630
27 115 797
40 920 517
34 721 848
6 797 939
0
9 484 425
2023 г.
2024 г.
2025 г.
-20 000 000
-40 000 000
-38 971 099
-60 000 000
Выручка
Прибыль от продаж
Чистая прибыль
6

7.

Динамика показателей коэффициента автономии и
ликвидности АО «Сбербанк Лизинг»
3,5
3
%
2,5
2
1,5
1
0,5
0
-0,5
Коэффициент автономии
2023 год
2024 год
2025 год
0,03
0,01
-0,06
Коэффициент текущей
ликвидности
3,09
2,04
1,07
Коэффициент
абсолютной ликвидности
0,31
0,21
0,12
7

8.

100
Динамика показателей рентабельности
АО «Сбербанк Лизинг»
80
60
%
40
20
0
-20
-40
-60
-80
-100
-120
2023 год
2024 год
2025 год
Рентабельность продаж
22,6
84,1
84,9
Чистая рентабельность
10,1
21,1
-95,2
8

9.

1,2
Динамика показателей деловой активности
АО «Сбербанк Лизинг»
1
%
0,8
0,6
0,4
0,2
0
Оборачиваемость активов
2023 год
2024 год
2025 год
0,23
0,06
0,07
Оборачиваемость дебиторской
задолженности
1,12
0,24
0,33
9

10. Анализ внешней среды АО «Сбербанк Лизинг»

Группа факторов
Экономические
Политические
Социальные
Технологические
Эгологические
Правовые
Частота
упоминания
Средний
балл
7
5
3
4,5
Доступность кредитных ресурсов, процентные ставки
2
4,9
Сохранение и расширение санкций в 2023-2025 гг.
5
4,8
Изменения в налоговой политике
2
3,3
Государственная поддержка отрасли
4
4,5
Платежеспособность клиентов
4
5
Уровень деловой активности клиентов
3
4,9
Уровень цифровизации компании
5
4,3
Автоматизация бизнес-процессов
4
4
Экологические требования к бизнесу
1
1,8
Экологические стандарты техники
1
1,5
Изменения законодательства
2
3,3
Требования к отчетности
1
2,4
Содержание факторов
Изменение ключевой ставки Банка России: ≈9,94% (2023),
≈17,5% (2024), ≈19,18% (2025).
Уровень инфляции:
≈5,95% (2023), ≈8,44% (2024), ≈8,72% (2025).
Средний
ранг
1
3,2
3,4
3,3
6
4,1
10

11. Четырехпольная матрица SWOT для АО «Сбербанк Лизинг»

Сильные стороны
1. Поддержка группы Сбер
2. Значительный объем активов
3. Высокая доля рынка
4. Доступ к финансовым ресурсам
5. Развитая цифровая инфраструктура
Возможности
1. Рост спроса на лизинг в отдельных отраслях
2. Государственная поддержка отрасли
3. Цифровизация экономики
4. Новые виды лизинга
5. Изменения игроков на рынке
Слабые стороны
1. Снижение рентабельности
2. Внедрение ИТ-систем
3. Увеличение дебиторской задолженности
4. Снижение ликвидности
5. Импортозамещение
Угрозы
1. Высокие процентные ставки
2. Санкционные ограничения
3. Снижение платежеспособности клиентов
4. Экономическая нестабильность
5. Технологический разрыв
11

12. Матрица SWOT-стратегий для АО «Сбербанк Лизинг»

Возможности (O)
Сильные стороны (S)
Расширение
Угрозы (T)
лизинговых Использование
устойчивости
программ за счет цифровизации и компании для снижения влияния
поддержки Сбера
Слабые стороны (W)
Снижение
высоких ставок
дебиторской Оптимизация
затрат
и
задолженности за счет цифровых ужесточение оценки клиентов
инструментов контроля
12

13. Экспертная оценка факторов внешней среды и матрица рисков для АО «Сбербанк Лизинг»

Фактор
Вероятно
Сила
Средняя
сть (0-5)
влияния
оценка
5
(0-5)
5
5
25
Снижение платежеспособности 4
5
20
клиентов
Развитие цифровизации
4
4
16
Санкционное давление
5
4
20
к 2
2
4
Экологические
требования
Вероятность наступления риска
Изменение ключевой ставки
4
Государс
твенная
поддерж
ка
3
Санкционн
ое
давление
Изменение
ключевой
ставки
Развитие
цифровиза
ции
Снижение
платежеспо
собности
клиентов
4
5
Изменен
ия
законода
тельства
2
Экологи
ческие
требован
ия к
бизнесу
бизнесу
1
Изменения законодательства
3
3
9
0
Государственная поддержка
4
3
12
1
2
3
Возможное влияние в случае наступления риска
13

14. Выявленные проблемы и методы их решения

Усиление предварительной оценки
платежеспособности клиентов
Дифференциация условий лизинговых договоров
в зависимости от уровня кредитного риска
Существенный объем
дебиторской задолженности
Внедрение системы регулярного мониторинга
состояния расчетов с контрагентами
Применение инструментов автоматизированного
контроля сроков исполнения обязательств
Развитие практики досрочного урегулирования
задолженности
14

15. Выявленные проблемы и методы их решения

Снижение зависимости от краткосрочных заемных
обязательств
Рациональное распределение долговой нагрузки
по срокам погашения
Оптимизация структуры
источников
финансирования
Использование внутренних резервов ликвидности
за счет ускорения оборота активов
Повышение качества планирования денежных
потоков
Совершенствование системы управления
финансовыми рисками
15

16.

Расчет объема высвобождения оборотных средств и
экономический эффект