Презентация ФКД консалт 16.04.26

1. Целевой инструктаж и повышение уровня знаний для работников организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или

иным имуществом

2.

Во исполнение требований
ПРИКАЗА РОСФИНМОНИТОРИНГА
от 3 августа 2010 г. N 203
«ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ
О ТРЕБОВАНИЯХ К ПОДГОТОВКЕ И ОБУЧЕНИЮ КАДРОВ
ОРГАНИЗАЦИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ОПЕРАЦИИ
С ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ ИЛИ ИНЫМ ИМУЩЕСТВОМ,
В ЦЕЛЯХ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ
(ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ
ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА»

3. Орлова Алена Яковлевна

Эксперт СКБ-Контур
Советник по вопросам
законодательства в Лизинговом
союзе
Сертифицированный преподаватель
целевых программ обучения
по финансовому мониторингу
(МУМЦФМ)
Участник Национальной
Ассоциации Комплаенс

4. Свидетельство об обучении

• Целевой инструктаж (ЦИ однократно)
• Повышение уровня знаний (ПУЗ 1 раз в три года)

5. Программа

Раздел 1. Институционально-правовые основы в сфере
ПОД/ФТ:
• Вводная часть
• Международные стандарты
• Типичные схемы отмывания денег
• Национальная система ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ
Раздел 2. Права и обязанности субъектов 115-ФЗ:
• Правовой статус Уполномоченного органа
• Надзор в сфере ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ
• Общая характеристика нормативно-правовых актов
• Права и обязанности субъектов первичного финансового
мониторинга
• Требования к Правилам внутреннего контроля

6. Программа

Раздел 3. Актуальные вопросы:
• Взаимодействие с Уполномоченным органом
• Работы с Личным кабинетом
• Ответственность за нарушения законодательства в сфере
ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ
• Практика проверок
• Ответы на вопросы
Учебная программа подготовлена с учетом требований Приказа
Росфинмониторинга № 250

7. Организационные моменты

Длительность обучения – 8 академических часов (10:00 17:30)
• 3 перерыва:
11:30 – 11:45
13:15 - 13:30
15:00 – 15:45 – обеденный перерыв
• Раздаточные материалы можно скачать в разделе
«Файлы»
• Запись будет Вам доступна после семинара в письме от
платформы MTS Link

8. Аттестация

• После окончания семинара участники, которые проходят
первичное обучение (Целевой инструктаж), должны сдать
тест
• Тест сдается по ссылке, которую вы получите после
семинара. На сдачу теста дается 3 рабочих дня
• Тест состоит из 40 вопросов. Для успешного прохождения
теста необходимо правильно ответить как минимум на 75%
(30 правильных ответов)
• Тесты также можно скачать в разделе «Файлы», тест для
субъектов статьи 7.1 115-ФЗ (Организации, оказывающие
аудиторские, бухгалтерские, юридические услуги) и тест
для субъектов статьи 5 (все остальные) и использовать как
черновик для пометок во время семинара

9. Международное сообщество

1989 г.
Межправительственная комиссия
по финансовому
мониторингу (ФАТФ)
Международный институт,
занимающийся разработкой
и внедрением международных
стандартов в сфере

10.

Федеральный закон № 115-ФЗ
О противодействии легализации (
отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансиров
анию терроризма появился в 2001
году.
Предупредительные меры
борьбы:
• Легализация (отмывание) денег

11. Терминология

• ПОД
• ФТ
• ЭД
• ФРОМУ
ПВК (Правила внутреннего контроля)
ПВК по ПОД/ФТ
ПВК по ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ

12. Списки лиц

• ПЕРЕЧЕНЬ ОРГАНИЗАЦИЙ И ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ, В
ОТНОШЕНИИ КОТОРЫХ ИМЕЮТСЯ СВЕДЕНИЯ ОБ ИХ
ПРИЧАСТНОСТИ К ЭКСТРЕМИСТСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ,
ТЕРРОРИЗМУ или финансированию распространения
оружия массового уничтожения (+ Санкционные списки,
нежелательные организации, недружественные страны,
иноагенты, блокируемые лица и другие списки)
• Реестр предпринимателей (реестр отказников)

13. Списки лиц

«Проблема противодействия терроризму и экстремизму в Российской
Федерации – это одна из наиболее важных задач обеспечения
безопасности на государственном уровне».
«Терроризм» – это идеология насилия и практика воздействия
на общественное сознание, на принятие решений органами
государственной власти, органами местного самоуправления
или международными организациями, связанные с устрашением
населения и (или) иными формами противоправных насильственных
действий» (Самый крупный теракт 11.09.2001г., город Нью-Йорк).
«Экстремизм» - представляет собой возбуждение социальной,
расовой, национальной или религиозной розни; пропаганду
исключительности, превосходства либо неполноценности человека
по признаку его социальной, расовой, национальной, религиозной
или языковой принадлежности, или отношения к религии».

14. Федеральный закон от 25 июля 2002 г. №114-ФЗ «О противодействии экстремистской деятельности»

Экстремистская деятельность
(экстремизм):
Насильственное изменение основ конституционного строя и нарушение целостности
Российской Федерации;
Публичное оправдание терроризма и иная террористическая деятельность;
Возбуждение социальной, расовой, национальной или религиозной розни;
Пропаганда исключительности, превосходства либо неполноценности человека
по признаку его социальной, расовой, национальной, религиозной или языковой
принадлежности или отношения к религии;
Нарушение прав, свобод и законных интересов человека и гражданина
в зависимости от его социальной, расовой, национальной, религиозной
или языковой принадлежности или отношения к религии;
Пропаганда и публичное демонстрирование нацистской атрибутики
или символики, сходных с нацистской атрибутикой или символикой до степени
смешения, либо публичное демонстрирование атрибутики или символики
экстремистских организаций
Публичные призывы к осуществлению указанных деяний
либо массовое распространение заведомо экстремистских материалов, а равно их
изготовление или хранение в целях массового распространения

15. Пример

Наказание за «лайки» и
«репосты» экстремистских
материалов
За осуществление
экстремистской деятельности
предусмотрена уголовная,
административная
и гражданско-правовая
ответственность

16. Ответственность

Уголовная
ст. 280 УК РФ – публичные
призывы к экстремизму
ст. 282 УК РФ – возбуждение
ненависти или вражды
ст. 282.1 УК РФ – организация
экстремистского сообщества
ст. 282.2 УК РФ – организация
деятельности экстремистской
организации

17. Ответственность

Административная
ст. 20.3 КоАП РФ – пропаганда и публичное демонстрирование
нацистской атрибутики
ст. 20.29 КоАП РФ – производство и распространение
экстремистских материалов
ст. 20.3.1 КоАП РФ – возбуждение ненависти или вражды,
а равно унижение человеческого достоинства
Гражданско-правовая
ст. 1064 ГК РФ, п. 1 – вред, причиненный личности
или имуществу гражданина, подлежит возмещению
в полном объеме

18. Административная ответственность

Ответственность только для субъектов:
ст. 15.27 – некачественный внутренний контроль
и нарушение законодательства в сфере ПОД/ФТ
Ответственность для всех предпринимателей:
ст. 15.27.1.– отмывание денег (для всех Организаций)
ст. 15.27.3.– финансирование терроризма (для всех Организаций)
Примечания к статье 15.27.3.:
Юридическое лицо признается виновным в совершении административного
правонарушения, предусмотренного КоАП, в случаях совершения правонарушения:
физическим лицом, занимающим должность в органах управлению юридического
лица, или органах, осуществляющих контроль за финансово-хозяйственной
деятельностью юридического лица (бенефициаром ЮЛ или руководителем ЮЛ).

19.

20. Меры по ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ

• Осуществление и организация внутреннего контроля
• Определить степень (уровень) риска (в банке «Светофор
ЦБ РФ»)
• Меры по приостановлению операций
• Меры по замораживанию (блокированию) денежных
средств
• Меры по отказу в проведении операции (в банке отказ
в открытии банковского счета «Список отказников»)
• Операции, подлежащие обязательному контролю
• Подозрительные операции

21. Немного из истории возникновения

Одним из важных факторов формирования системы ПОД/ФТ
стал «Уотергейтский скандал».
«Уотергейтский скандал» связан с 37-м президентом США
Ричардом Никсоном. Он был президентом в 1969-1974 г.г.
Серьезный политический скандал, который произошел в
США в 1972 -1974 г. вошел в история как как «Уотергейтское
дело». Результатом данного конфликта стала отставка
действующего президента Америки – Ричарда Никсона.

22.

«Отмывание денег» – это придание правомерного вида
владению, пользованию или распоряжению денежными
средствами или иным имуществом, полученным
в результате совершения преступления. Преступления,
за которые предусмотрена уголовная ответственность.
«Отмывание денег» вошло в обиход благодаря
всемирно известному мафиози Аль Капоне.

23. Без совершения предикатного преступления не может быть совершено следующее преступление - отмывание денег

Предикатными преступлениями являются: терроризм,
включая финансирование терроризма; торговлю людьми
и незаконную миграцию; незаконный оборот наркотических
средств и психотропных веществ; незаконный оборот оружия;
незаконный оборот краденного и иного имущества; коррупцию
и взяточничество; мошенничество; подделку денежных
знаков; подделку и контрафакцию продукции; экологические
преступления; убийство, нанесение тяжких телесных
повреждений; похищение людей, незаконное лишение
свободы и захват заложников; грабеж или кража;
контрабанду; вымогательство; подлог; пиратство;
инсайдерские сделки и манипулирование рынком.

24. Трехфазовая модель отмывания денег:

Наслоение
Сокрытие нелегальных
источников
происхождения
доходов путем
проведения цепочки
операций
Интеграция
Размещение
Перевод наличных денег
в безналичную или
другие формы
(посредники: банки,
риелторы)
Введение
«грязных денег»
в законный оборот
(инвестирование
в банковский сектор)

25.

Статистика
Объем отмываемых доходов в мире:
МВФ оценивает суммарный объем отмывания денег - от 2 до 5% мирового ВВП.
Оценка независимых экспертов - 6-7 триллионов долларов.
Макроэкономические последствия отмывания денег для национальной
экономики (выводы МВФ):
• колебание спроса на капитал, не соответствующие реальным изменениям
в экономике;
• колебание курсовых и процентных ставок;
• рост волатильности рынка ценных бумаг;
• ухудшение качества активов финансовых учреждений;
• ошибки в фискальной и денежно-кредитной политике в следствии искажения
оценок экономической ситуации;
• «эффект загрязнения» - заражения легальных операций предприятий,
действующих в криминальной среде;
• искажение цен на активы;
• приток в экономику «грязных денег» порождает коррупцию,
Негативно сказывается на общий экономический
• рост и рост благосостояния населения;
• может привести к подрыву конкурентной среды;
• отрицательно влияет на развитие инвестиционной среды, сокращает объем
иностранных инвестиций;
• резкий рост рисков для банков и финансовых учреждений:
репутациионные риски, финансовые риски, риски
возникновения правовых последствий, риск концентрации кредитов и др.

26. Типологии

Типологией является метод научного познания, в основе
которого лежит расчленение систем объектов
и их группировка с помощью обобщенной модели или типа.
Цель исследования типологии в деятельности подразделений
финансовой разведки (ПФР) –повышение эффективности
выявления схем отмывания денег и финансирования
терроризма.
Исследование типологических приемов отмывания денег
и финансирования терроризма и обмен опытом
противодействия таким преступлениям являются одной
из основных задач Росфинмониторинга.

27. Распространенные «схемы отмывания денег»:

• Досрочное погашение кредита
• Интернет-казино
• Подставная компания
• Криптовалюты
• Исполнительный лист
• Вывод за границу

28.

Использование векселей

29.

Схема финансирования
терроризма

30. Суть отмывания денег:

Предшествующее (предикатное)
преступление
Интеграция Размещение
Преступные доходы
Отмывание денег
Расслоение
Скрыть преступное происхождение
денежных средств
Лицо получает возможность
беспрепятственно использовать
преступные доходы, как будто бы они
получены от легальной деятельности

31.

«Финансирование терроризма» - предоставление или сбор средств либо
оказание финансовых услуг с осознанием того, что они предназначены для
финансирования организации, подготовки и совершения хотя бы одного из
преступлений, предусмотренных статьями
205, 205.1, 205.2, 205.3, 205.4, 205.5, 206, 208, 211, 220, 221,
277, 278, 279, 360 и 361 Уголовного кодекса Российской Федерации, либо для
финансирования или иного материального обеспечения лица в целях
совершения им хотя бы одного из указанных преступлений,
либо для обеспечения организованной группы, незаконного вооруженного
формирования или преступного сообщества (преступной организации),
созданных или создаваемых
для совершения хотя бы одного из указанных преступлений.

32. Этапами финансирования терроризма являются

• Привлечение средств
• Перемещение средств
• Использование средств

33. Краудфа́ндинг

Краудфа́ндинг - коллективное
сотрудничество людей,
которые добровольно
объединяют свои деньги или
другие ресурсы вместе, как
правило, через Интернет,
чтобы поддержать усилия
других людей или организаций.

34. Международные нормы

Конвенция ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических
средств и психотропных веществ 1988 года (Венская конвенция)
Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии
и конфискации доходов от преступной деятельности 1990 года
(Страсбургская конвенция)
Конвенция Шанхайской организации сотрудничества по
противодействию экстремизму 2017 года
Договор о сотрудничестве государств - участников Содружества
Независимых Государств в борьбе с терроризмом 1999 года
Договор государств - участников Содружества Независимых
Государств о противодействии легализации (отмыванию) преступных
доходов и финансированию терроризма 2007 года
Конвенция о борьбе с незаконным захватом воздушных судов 1970
года
Конвенция о борьбе с незаконными актами, направленными против
безопасности гражданской авиации 1971 года
Конвенция о предотвращении и наказании преступлений против лиц,
пользующихся международной защитой, в том числе дипломатических
агентов 1973 года
Международная конвенция о борьбе с захватом заложников 1979 года

35.

36. Группа ФАТФ

ФАТФ (группа разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием
денег - Financial Action Task Force, FATF) учреждена «семеркой»
при участии Европейской комиссии в ходе Парижской встречи G7
в июле 1989 года
ФАТФ разрабатывает международные стандарты, проводит
исследования рисков, трендов и методов ОД/ФТ И разрабатывает
методологию борьбы с этими преступлениями
Более 180 юрисдикций приняли на себя обязательства
по соблюдению стандартов ФАТФ
ФАТФ проводит взаимную оценку стран-участниц на предмет
соблюдения национального зак-ва и практики его применения с точки
зрения эффективности требованиям стандартов
ФАТФ поддерживает партнёрские отношения с региональными
группами по типу ФАТФ
В настоящее время в ФАТФ входит 39 членов (37 стран участниц
и 2 международные организации) и 24 наблюдателя (1 страна и 23
международных организации)
В марте 2019 года состоялась выездная миссия в Москву. РФ вошла
в пятерку стран по эффективности национальной «антиотмывочной»
системы в мире

37. Международная система ПОД/ФТ

• Группа ФАТФ
• Региональные группы по типу ФАТФ
• Всемирный банк
• Международный Валютный Фонд
• Управление ООН по наркотикам и преступности
• Группа подразделений финансовой разведки «Эгмонт»

38.

Черный список ФАТФ
Серый список ФАТФ
• Включаются страны, чье
законодательство наиболее
позволяет компаниям
уклоняться от уплаты налогов
или осуществлять
мошеннические действия,
а также страны, замешанные
в крупных международных
экономических скандалах
или ситуациях, связанных
с организацией
и финансированием
терроризма
• Включаются страны, чья
нормативная база содержит
существенные недочеты,
поэтому риск возникновения
мошеннических действий
в сфере экономики считается
повышенным. Они находятся
под пристальным вниманием
и в любой момент могут
перекочевать из серого списка
в черный.
• Актуальный в 2023 году
перечень неблагонадежных
стран включает в себя всего 3
юрисдикции: КНДР, Иран
• К таким странам относятся,
в том числе: Албания,
Филиппины, Марокко, Ямайка,,
Панама, Исландия, Турция….
+ Мьянма (ФАТФ)

39. 8 региональных групп по типу ФАТФ:

• Азиатско-Тихоокеанская группа по борьбе с отмыванием денег
(АТГ)
• Группа по борьбе с отмыванием денег в Восточной и Южной
Африке (ЕСААМЛГ)
• Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег
в Южной Америке (ГАФИСУД)
• Евразийская группа по противодействию легализации преступных
доходов и финансированию терроризма (ЕАГ)
• Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег
на Ближнем Востоке и в Северной Африке (МЕНАФАТФ)
• Комитет экспертов Совета Европы по оценке мер борьбы
с отмыванием денег (МАНИВЭЛ)
• Карибская группа разработки финансовых мер борьбы
с отмыванием денег (КФАТФ)
• Межправительственная группа по борьбе с отмыванием денег
в Западной Африке (ГИАБА)

40. Основные задачи группы

• содействие во внедрении государствами – членами «40
Рекомендаций ФАТФ» в сфере противодействия легализации
преступных доходов и борьбы с финансированием терроризма
• разработка и проведение совместных мероприятий,
направленных на противодействие отмыванию преступных
доходов и финансированию терроризма
• осуществление программы взаимной оценки государств – членов
на базе 40 Рекомендаций ФАТФ, включая изучение
эффективности законодательных и иных мер, принимаемых
в сфере противодействия легализации преступных доходов
и финансированию терроризма
• координация программ международного сотрудничества
и технического содействия со специализированными
международными организациями, структурами
и заинтересованными государствами
• анализ типологий в сфере легализации преступных доходов
и финансирования терроризма и обмен опытом противодействия
таким преступлениям с учетом особенностей региона

41. 40 рекомендаций ФАТФ

Основополагающий документ в
области противодействия
финансирования терроризма и
распространения оружия
массового уничтожения

42. 40 рекомендаций ФАТФ

Рекомендации ФАТФ - минимальные стандарты формирования национальных систем
ПОД/ФТИФРОМУ
• страны члены должны гарантировать, что сбор данных осуществляется должным
образом;
• финансовые институты должны запрашивать и собирать персональные данные
своих клиентов;
• были улучшены методы управления высокими рисками «отмывания» денежных
средств, связанных с соответствующими банковскими взаимоотношениями
и лицами, вовлеченными в политику;
• были приняты меры, направленные на повышение качества информации
о бенефициарах владении компаний и доверительных фондов;
• обязательства в сфере ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ были распространены на нефинансовые
компании и профессии (включая аудиторов, юристов, и.д.)
Рекомендации ФАТФ охватывают следующий круг вопросов:
• требования к национальной правовой системе в части установления уголовной
ответственности за отмывание денег и финансирование терроризма;
• меры, которые должны применяться финансовыми учреждениями в целях
ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ;
• институционные меры, обеспечивающие формирование системы
ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ;
• международное сотрудничество в сфере ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ.

43. Рекомендации ФАТФ регулярно пересматриваются

• 1990 – Разработка Рекомендаций для противодействия
от наркодоходов
• 1996 – Пересмотр документа с учетом развивающих
тенденций и распространение рекомендаций на другие
сферы помимо наркобизнеса
• 2001 – принятия специальных рекомендаций 40+9
• 2002 – Дополнены мерами против финансирования
терроризма
• 2003 – Обобщение международного опыта
• 2004 – Принятие Рекомендации №9 (контроль наличных)

44. FATF – обновленные рекомендации в 2012-2013 гг.

1. Разработка оружия массового поражения в Северной
Корее
2. Рекомендация № 1 – «Оценка рисков и применение рискориентированного подхода»
3. Методология оценки технического соответствия
рекомендациям ФАТФ и эффективности системы ПОД/ФТ

45. «Риск-Оценка»

1й. уровень – «Национальная оценка рисков»
2й. уровень – «Секториальная оценка рисков»
3й. уровень – «Оценка рисков отдельной Организации»

46.

47.

48.

49.

50.

51.

52.

53. Субъекты - 115 ФЗ Лица ст. 5 и лица ст. 7.1. и 7.1.-1

Финансовые учреждения
• НЕфинансовые учреждения
Принятие депозитов и иных
средств на возвратной
основе
• Казино
Кредитование
Финансовый лизинг
Услуги перевода денег
и ценностей
Выпуск и управление
средствами платежа
Участие в выпусках ЦБ
Иное инвестирование
• Агент по операциям
с недвижимостью
• Дилеры по драгоценным
металлам (камням)
• Адвокаты, нотариусы, другие
независимые юристы,
бухгалтера и аудиторы,
доверительные собственники
иностранной структуры
без образования
юридического лица,
исполнительные органы
личного фонда

54.

Субъекты первичного финансового
мониторинга (субъекты 115-ФЗ)
Организации, осуществляющие операции с
денежными средствами или иным
имуществом (статья 5)
Поднадзорные Банку
России
(кредитные и
некредитные
финансовые
организации)
Поднадзорные
Роскомнадзору
(операторы связи,
организации
федеральной
почтовой связи)
«Иные лица – проф. консультанты»
(статья 7.1)
- аудиторы; адвокаты;
- нотариусы;
- лица, оказывающие бухгалтерские
(юридические) услуги
- Поднадзорны Прокуратуре, и своим СРО
- (профобъединением)
Поднадзорные
Росфинмониторингу
(лизинг, факторинг,
риелторы, операторы
по приему платежей)
Пробирная палата

55.

56. Правовой статус Росфинмониторинга

«Указ Президента РФ от 13
июня 2012 г. N 808
Вопросы Федеральной службы
по финансовому мониторингу»

57. Подразделение финансовой разведки

• Уполномоченный орган (Одним из обязательных
требований Сорока рекомендаций ФАТФ является
создание уполномоченного органа по борьбе
с преступными доходами и финансированием терроризма)
• Информационно-аналитический орган
• Административный орган
• Контрольно-надзорный
• Нормотворческий орган
• Координирующий орган
• Правоохранительный орган
• Центр оценки угроз национальной безопасности
• Осуществляет международное сотрудничество

58. Международное сотрудничество

В рамках многостороннего
сотрудничества Федеральная
служба по финансовому
мониторингу участвует в
работе Группы разработки
финансовых мер борьбы с
отмыванием денег (ФАТФ),
Комитета экспертов Совета
Европы по оценке мер

59.

Регистрация личного
кабинета
Все остальные «субъекты
первичного финансового
мониторинга» (статья 5 и 7.1.)
Для регистрации Личного Кабинета
необходимо заполнить заявку
в электронном виде и подписать ЭП
Личный кабинет - информационный
ресурс, обеспечивающий электронное
взаимодействие пользователей Личного
кабинета с Уполномоченным органом.
Постановка на учёт
Субъекты в сфере деятельности
которых отсутствует свой
надзорный орган
Постановка на учет в территориальном
органе организаций и ИП
осуществляется
в течение 30 календарных дней
Для постановки на учет организация
или индивидуальный предприниматель
представляет в территориальный орган
карту постановки на учет
• лизинговые компании;
• операторы по приему платежей;
• организации, оказывающие
посреднические услуги
при осуществлении сделок куплипродажи недвижимого имущества;
• индивидуальные предприниматели,
оказывающие посреднические услуги
при осуществлении сделок куплипродажи недвижимого имущества;
• коммерческие организации,
заключающие договоры
финансирования под уступку
денежного требования в качестве
финансовых агентов.

60.

61. До постановки на учёт и регистрации СДЛ

1. Пройти обучение в форме «Целевого инструктажа»
и получить документ установленного образца
2. Заказать справку об отсутствии судимости на СДЛ
3. Утвердить правила внутреннего контроля
4. Заполнить заявку на регистрацию Личного кабинета
(подать карту постановки) и получить логин и пароль
для входа
5. Начать работать

62. Постановка на учёт осуществляется в соответствии с Административным регламентом

Приказ РФМ от 11.02.2019 № 33 «Об утверждении административного
регламента предоставления Федеральной службой по финансовому
мониторингу государственной услуги по ведению учета организаций,
осуществляющих операции с денежными средствами или иным
имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере
деятельности которых отсутствуют надзорные органы»
• Круг заявителей
• Перечень территориальных органов Федеральной службы
по финансовому мониторингу
• Описание услуги
• Перечень необходимых документов
• Сроки оказания услуг (не должен превышать 15 календарных
дней)
• Основания для отказа в постановке на учёт в РФМ
• Содержит форму карты постановки на учёт

63.

64. МРУ Росфинмониторинга

1. Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому
мониторингу по Центральному федеральному округу;
2. Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому
мониторингу по Северо-Западному федеральному округу;
3. Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому
мониторингу по Южному федеральному округу;
4. Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому
мониторингу по Приволжскому федеральному округу;
5. Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому
мониторингу по Уральскому федеральному округу;
6. Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому
мониторингу по Сибирскому федеральному округу;
7. Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому
мониторингу по Дальневосточному федеральному округу;
8. Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому
мониторингу по Северо-Кавказскому федеральному округу;
9. Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому
мониторингу по Республике Крым и городу федерального значения
Севастополю.

65. Карта постановки на учёт

1 способ - карта постановки на учет направляется
в письменной форме в территориальный орган РФМ
почтовым отправлением с уведомлением о вручении
2 способ - карта постановки на учет предоставляется
непосредственно в территориальный орган РФМ
3 способ - карта постановки на учет направляется
в электронном виде с использованием Личного кабинета
организации в федеральной государственной
информационной системе «Единый портал государственных
и муниципальных услуг (функций)» по адресу
www.gosuslugi.ru и подписывается усиленной
квалифицированной электронной подписью организации

66. Основания для отказа

1. представления карты постановки на учет, оформленной
ненадлежащим образом
2. наличия в карте постановки на учет недостоверной
информации
3. представления карты постановки на учет
в территориальный орган Росфинмониторинга не по месту
государственной регистрации организации или месту
жительства индивидуального предпринимателя;
4. представления карты постановки на учет организацией
или индивидуальным предпринимателем, в сфере
деятельности которых имеются соответствующие
надзорные органы.

67. Верховенство правового регулирования

Международные основы
в сфере ПОД/ФТ
(Рекомендации ФАТФ)
Законодательство государства
(ФЗ №115,указы Президента РФ, Акты
Правительства РФ)
Акты регулятора в сфере ПОД/ФТ
Внутренние документы организации
субъекта первичного финансового
мониторинга

68. Основные законодательные и иные нормативные правовые акты в сфере ПОД/ФТ

Федеральный закон от 7.08.2001 № 115-ФЗ
Нормативные акты
Банка России
Кредитные
организации
Нормативные правовые акты
Правительства РФ
Постановление Правительства РФ
от 19.02.2022 № 219 Положение
о госконтроле в сфере ПОД/ФТ
НФО
Постановление Правительства РФ
от 27.01.2014 № 58 о постановке
на учет в Росфинмониторинге
Постановление Правительства РФ
от 14.07.2021 № 1180
о требованиях к правилам
внутреннего контроля
для субъектов статьи 7.1
Постановление Правительства РФ
от 09.04.2021 № 569 Положение
о представлении информации
в Росфинмониторинг
(субъекты статьи 7.1)
Постановление Правительства РФ
от 30.05.2014 № 492
Квалификационные требования
к СДЛ
Требования к обучению
и идентификации
Постановление Правительства РФ
№ 1157 Требования
к разработке ПВК
Постановление Правительства РФ
от 19.03.2014 № 209 Порядок
предоставления информации
организациями и ИП
(субъекты статьи 5)

69. Правовое регулирование

• Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию
терроризма»
• Уголовный кодекс РФ
• Кодекс об административных правонарушениях РФ

70. Нормативные документы

Приказ Росфинмониторинга от 10.11.2011 года № 361
«Об определении перечня государств (территорий), которые
не выполняют рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы
с отмыванием денег (ФАТФ)»
Постановление Правительства Российской Федерации
от 06.08.2015 г. № 804 «Об утверждении правил определения
перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются
сведения об их причастности к экстремисткой деятельности
или терроризму, и доведения этого перечня
до сведения организаций, осуществляющих операции
с денежными средствами или иным имуществом,
и индивидуальных предпринимателей»
Постановление Правительства РФ от 26 апреля 2023 г. N 666
"Об утверждении Правил размещения на официальном сайте
Федеральной службы по финансовому мониторингу и опубликования
в официальных периодических изданиях сведений об организациях
и о физических лицах, включенных в перечни организаций и физических
лиц, связанных с терроризмом или с распространением оружия массового
уничтожения, составляемые в соответствии с решениями Совета
Безопасности ООН, либо исключенных из указанных перечней, а также
о признании утратившими силу некоторых решений Правительства
Российской Федерации"

71. Нормативные документы

• Постановление Правительства Российской Федерации
от 19.03.2014 № 209 «Об утверждении Положения
о представлении информации в Федеральную службу
по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими
операции с денежными средствами или иным имуществом,
и индивидуальными предпринимателями и направлении
Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов
в организации, осуществляющие операции с денежными
средствами или иным имуществом, и индивидуальным
предпринимателям» + (приказ Росфинмониторинга № 37
с 12.01.22 вступил в силу «Срочный запрос» Росфинмониторинга)
• Приказ Росфинмониторинга от 21.09.2016 № 304
«О Межведомственной комиссии по противодействию легализаци
и (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
финансированию терроризма и финансированию
распространения оружия массового уничтожения»

72. Нормативные документы

• Постановление Правительства Российской Федерации
года № 1157 «Об утверждении требований
к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым
организациями, осуществляющими операции с денежными
средствами или иным имуществом (за исключением кредитных
организаций)»
• Постановление Правительства Российской Федерации
от 14.07.2021 № 1180 Об утверждении требований к правилам
внутреннего контроля, разрабатываемым адвокатами,
нотариусами, лицами, осуществляющими предпринимательскую
деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских
услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными
аудиторами

73. Нормативные документы

• Приказ Росфинмониторинга от 08.02.2022 N 18 Об утверждении
Особенностей представления в Федеральную службу
по финансовому мониторингу информации, предусмотренной
Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ
«О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
• Приказ Федеральной службы по финансовому
мониторингу от 20.07.2020 № 175 «Об утверждении Порядка
ведения личного кабинета, а также Порядка доступа к личному
кабинету и его использования»

74. Нормативные документы

• Приказ Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203 (ред.
от 01.11.2010) «Об утверждении положения о требованиях
к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих
операции с денежными средствами или иным имуществом,
в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
(далее Положение)

75. Нормативные документы

• Постановление Правительства РФ от 29 мая 2014 г. № 492
"О квалификационных требованиях к специальным должностным
лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего
контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров,
идентификации клиентов, представителей клиента,
выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма и признании
утратившими силу некоторых актов Правительства Российской
Федерации»
• Приказ Федеральной службы по финансовому мониторингу
№ 74 " Об утверждении требований
к идентификации клиентов, представителей клиента,
выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев,
в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения
подозрительных операций"

76.

Генеральная прокуратура
Лица, оказывающие
юр. услуги
Росфинмониторинг
Операторы
по приему
платежей
Риелторы
(посредники
в сделках
с недвижимостью),
в т.ч. ИП
Лизинговые
компании
Факторинг
Федеральная
налоговая
служба
Федеральная
пробирная
палата
Операторы
лотерей
Организаторы
азартных игр
Организации
и ИП,
осуществляющи
е сделки
с драг.
металлами
Лица, оказывающие
бух. услуги
Федеральная
служба
по надзору
в сфере связи,
ИТ и МК
Организации
Федеральной
почтовой связи
Операторы
подвижной
связи
Операторы
связи,
оказывающие
услуги по
передаче
данных
Банк России
(Мегарегулятор)
Кредитные
организации
Страховые
организации
Общества
взаимного
страхования
Негосударственные
пенсионные фонды
Профучастники
рынка ценных
бумаг
Управляющие
компании
Кредитные
потребительские
кооперативы
С/х кредитные
потребительские
кооперативы
Микрофинансовые
организации
Клиринговые
компании
Биржи
Операторы
инвестиционных
платформ
Ломбарды
Минфин
Федеральное
казначейство
и СРО ААС
Аудиторские
организации
и
индивидуальные
аудиторы
Минюст
Федеральная
палата
адвокатов
Федеральная
нотариальная
палата
Адвокаты
Нотариусы

77. Рекомендация ФАТФ №26 «Риск-ориентированный подход»

Дистанционный мониторинг - анализ
информации, поступающей
в Росфинмониторинг в соответствии
с ФЗ N 115
Организуется и проводится
Росфинмониторингом
По результатам рассчитываются
индикаторы риска.
Цель - выявление риска несоблюдения
субъектами обязательных требований
Информация по результатам
дистанционного мониторинга передается
другим субъектам контроля для
осуществления ими контроля в сфере
ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ и нарушение этого
законодательства.

78.

Постановление Правительства РФ от 19 февраля 2022 г. №
219 «Об утверждении Положения о контроле (надзоре) в
сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, финансированию терроризма
и финансированию распространения оружия массового
уничтожения»
Установлен закрытый перечень видов контроля:
Проведение профилактических мероприятий (Анкетирование,
обобщение правоприменительной практики
и доведение её результатов до сведения контролируемых
лиц, доведение до контролируемого лица информации
о требованиях законодательства, об актуальных рисках
ОД/ФТ, операциях (сделках) требующих повышенного
внимания.
Проведение контрольных мероприятий (Информирование
контролируемого лица, проведение проверок соблюдения
контролируемым лицом требований законодательства
с учётом риск-ориентированного-подхода).
Вступление в силу 04.03.2022

79. Группы риска

Контрольно-надзорные мероприятия осуществляются с учётом
риск-ориентированного подхода:
• Высокий (причастные) - плановая (внеплановая) проверка
в виде документарной или выездной проверки
• Повышенный (вовлеченные) - плановая проверка в виде
документарной (выездной) проверки
• Умеренный (незаконопослушные) - информирование
• Низкий (законопослушные) - контрольные мероприятия
не проводятся. Только профилактические мероприятия.

80. Надзор

Приказ от 07.09.2022 г. 192
Вступил в силу 31.01.2023
"Об утверждении Административного регламента исполнения
Федеральной службой по финансовому мониторингу
государственной функции по осуществлению контроля
за выполнением физическими и юридическими лицами требований
законодательства Российской Федерации о противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
и финансированию терроризма и привлечению к ответственности
лиц, допустивших нарушение этого законодательства»
• Права и обязанности должностных лиц при осуществлении
государственного контроля
• Права и обязанности лиц, в отношении которых осуществляются
мероприятия по контролю
• Описание результата исполнения государственной функции
• Требования к порядку исполнения государственной функции
• Срок исполнения государственной функции
• Состав, последовательность и сроки выполнения
административных процедур (действий), требования к порядку
их выполнения
• Осуществление выездной проверки
• Оформление результатов проверки

81. Планирование проверок

Предмет проверки –
соблюдение поднадзорными
организациями в процессе
осуществления своей
деятельности обязательных
требований законодательства в
сфере ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ
Проведение проверки
Вынесение
постановления о
назначении
наказания
Составление акта
проверки
Возбуждение дела об
административном
правонарушении
Передача дела на
рассмотрение в суд
Цель проверки – предупреждение, выявление и пресечение
нарушений поднадзорными организациями требований
законодательства в сфере ПОД/ФТ, а также устранение
выявленных нарушений

82.

Порядок и периодичность
проведения проверок
.
.
Виды
проверок
Выездная проверка
Камеральная (документарная)
проверка
Срок проведения проверки
Срок проведения –30 кал. Дней +
(в отношении одного ЮЛ ил ИП
проводится не чаще 1 раза в год)
Срок проведения – не более 90
календарных дней
Кем осуществляется
Комиссией, возглавляемой
Может осуществляться 1
руководителем проверки
должностным лицом,
уполномоченном на её проведение
Документ основание
по требованию РФМ
по запросу РФМ

83. Акт проверки

• Дату и место составления
• Наименование органа, проводившего проверку Росфинмониторинг (территориальный орган Росфинмониторинга)
• Дату и номер приказа, на основании которого проведена проверка
• Фамилия, имя, отчество и должность лица (лиц),
проводившего(их) проверку
• Наименование проверяемой организации (Ф.И.О.
индивидуального предпринимателя), ИНН, ОГРН, место
нахождения организации (место жительства индивидуального
предпринимателя) и место фактического осуществления
деятельности организации (индивидуального предпринимателя);
• Проверяемый период
• Срок проведения проверки

84. Акт проверки (продолжение)

• Сведения о результатах проверки, в том числе, о выявленных
нарушениях, об их характере, о лицах, на которых возлагается
ответственность за совершение этих нарушений
• Подпись должностного(их) лица (лиц), проводившего(их) проверку
• Сведения о направлении акта проверки в адрес организации
(индивидуального предпринимателя) либо ознакомлении с актом
проверки руководителя организации (уполномоченного
представителя организации) или индивидуального
предпринимателя (уполномоченного представителя
индивидуального предпринимателя) либо об отказе
в ознакомлении с актом проверки руководителя организации
(уполномоченного представителя организации) или
индивидуального предпринимателя (уполномоченного
представителя индивидуального предпринимателя).

85. Акты проверки (примеры)

Соблюдение требований
по приостановлению
операций с денежными
средствами или иным
имуществом
Соблюдение порядка
хранения документов и
информации об операциях с
денежными средствами и
иным имуществом
Соблюдение
конфиденциального
характера информации,
полученной в результате
реализации Правил
внутреннего контроля
В ходе проверки
фактов
нарушений не
установлено
В ходе проверки
фактов
нарушений не
установлено
В ходе проверки
фактов
нарушений не
установлено

86. Практика проверок

Существенные нарушения:
• Нарушение порядка и сроков представления отчётности
в сфере ПОД/ФТ
• Несвоевременное прохождение внешнего обучения (ЦИ и ПУЗ)
в учебном центре
Основные нарушения:
• Несвоевременное прохождение обучения в сфере ПОД/ФТ
• Несвоевременное ознакомление со вступившими в силу
нормативными актами
• Невыполнение требований по идентификации Клиента,
его Представителя, Бенефициарного владельца
• Отсутствие или несоответствие ПВК требованиям
законодательства
• Непроведение (несвоевременное проведение) систематической
проверки (раз в 3 месяца) Клиентов на наличие лиц, в отношении
которых должны применяться меры по замораживанию
(блокированию) а также информированию (несвоевременное
информирование) РФМ о результатах такой проверки.

87. Требования к правилам внутреннего контроля (Постановление Правительства РФ от 30.06.2012 № 66, а Иные лица = ПП РФ № 1188)

Регламентируют основы
работы
Устанавливают права и
обязанности
Утверждаются
руководителем
Содержат программы
Требования к правилам
внутреннего контроля
(Постановление Правительства РФ
от 30.06.2012 № 66,
а Иные лица = ПП РФ № 1188)
Соответствуют
требованиям НПА
Определяют сроки
выполнения

88.

Образец ПВК

89. Внесение изменений в ПВК по ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ

• ПВК по ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ должны быть приведены в
соответствие
с требованиями действующего законодательства Российской
федерации в сфере ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ, в срок, не позднее 1
месяца со дня вступления в силу изменений, вносящих
изменения
в Федеральный закон №115, или в тест Правил внутреннего
контроля и иные НПА в сфере ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ
• если иное прямо не установлено соответствующим федеральным
законом (НПА) в сфере деятельности субъекта 115-ФЗ
• если изменения касаются вашего вида деятельности
• изменения в ПВК оформляются в виде новой редакции

90. Загрузить ПВК в Личный кабинет

Все редакции Правил внутреннего контроля загружаются в личный
кабинет на портале Росфинмониторинга в целях повышения уровня
законопослушности – рейтинговой оценки!
Правила внутреннего контроля можно хранить в электронном виде
(подписав ЭЦП) или на бумаге! (Тогда – прошить и скрепить
печатью!)

91. ПВК по ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ

• Программа организации внутреннего контроля организации
• Программа идентификации
• Программа оценки степени риска совершения операций в целях
ПОД/ФТ
• Программа изучения клиента
• Программа выявлений операций
• Программа документального фиксирования информации
• Программа работы по приостановлению (кроме лиц ст. 7.1.)
• Программа отказа клиенту в совершении операции и в приеме
на обслуживание (кроме лиц ст. 7.1.)
• Программа замораживания денежных средств или имущества
(кроме аудиторов)
• Программа подготовки и обучения кадров
• Программа проверки системы внутреннего контроля
• Программа хранения информации и документов

92. Организация и осуществление внутреннего контроля

Организация внутреннего
контроля
Осуществление внутреннего
контроля
Разработка ПВК
Идентификация
Назначение СДЛ,
при необходимости
формируется
отдельное
структурное
подразделение
Изучение клиента
Оценка рисков
Представление
информации
Обучение и др.

93. Статья 3 Федерального закона №115-ФЗ

Осуществление внутреннего контроля - реализация организациями,
осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом,
правил внутреннего контроля, включающая в себя в том числе выполнение
требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей,
выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, по проведению
в установленных настоящим Федеральным законом случаях упрощенной
идентификации клиентов - физических лиц, установлению информации,
указанной в подпункте 1.1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального
закона, по оценке степени (уровня) риска совершения клиентами
подозрительных операций и отнесению клиентов к группам риска совершения
подозрительных операций, по документальному фиксированию сведений
(информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению
документов и информации, по подготовке и обучению кадров, а также
в установленных настоящим Федеральным законом случаях целевых правил
внутреннего контроля.
• Низкий
• Средний
• Высокий
С изм. от 22.03.2022

94. Меры по ПОД/ФТ

организация и осуществление внутреннего контроля
обязательный контроль (Обязательный контроль - совокупность принимаемых
Уполномоченным органом мер по контролю за операциями с денежными
средствами или иным имуществом на основании информации, представляемой
ему организациями, осуществляющими такие операции, а также по проверке
этой информации в соответствии с законодательством Российской Федерации)
запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах
запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, финансированию терроризма и финансированию распространения
оружия массового уничтожения, за исключением информирования клиентов
о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств
или иного имущества, о приостановлении операции, а также об отказе клиенту
в приеме на обслуживание, об отказе в совершении операции, об отказе
от заключения договора банковского счета (вклада), о расторжении договора
банковского счета (вклада), о применении мер, предусмотренных пунктом 5
статьи 7.7 настоящего Федерального закона, и их причинах,
о необходимости предоставления документов по основаниям,
предусмотренным настоящим Федеральным законом, об отнесении
Центральным банком Российской Федерации клиентов кредитных
организаций - юридических лиц (индивидуальных предпринимателей),
зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской
Федерации, к группе высокой степени (уровня) риска совершения
подозрительных операций (с 01.07.2022г.).

95. Квалификационные требования к СДЛ

• Наличие высшего образования по специальностям
«Экономика и управление» либо «Юриспруденция»
А при отсутствии указанного образования – наличие
опыта работы не менее 2-х лет на должностях, связанных
с исполнением обязанностей по ПОД/ФТ
(Кроме лиц ст. 7.1. и ИП)
• Прохождение обучения в целях ПОД/ФТ в Учебном центре
(Свидетельство ЦИ)
• Отсутствие неснятой или непогашенной судимости
за преступления в сфере экономики или преступления
против государственной власти (наличие справки
об отсутствии судимости)

96. Информирование о смене СДЛ

• Путём направления карты постановки на учёт
с изменениями и (или) изменения учётных данных
в Личном кабинете
• При изменении сведений, содержащихся в карте
(карта постановки на учёт), организация или
индивидуальный предприниматель в течение 10
календарных дней представляет в территориальный орган
карту, содержащую новые сведения.

97. Идентификация

Идентификация - совокупность мероприятий по установлению
определённых Федеральным законом сведений о клиентах,
их представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных
владельцах, и подтверждению достоверности этих сведений
с использованием оригиналов документов, или надлежащим
образом заверенных копий и (или) государственных
информационных систем.

98. Кого идентифицируем?

99.

Клиент – физическое или юридическое лицо, иностранная
структура без образования юридического лица,
индивидуальный предприниматель, частнопрактикующее
лицо, которым организация оказывает услугу на разовой
основе, либо которых принимает на обслуживание,
предполагающее длящийся характер
Представитель клиента – лицо, при осуществлении
операции, действующее от имени и в интересах или за счет
Клиента, полномочия которого основаны на доверенности,
договоре, акте уполномоченного государственного органа
или органа местного самоуправления, а также единоличный
исполнительный орган юридического лица

100.

Выгодоприобретатель – лицо, не являющееся
непосредственно участником операции, к выгоде которого
действует Клиент, в том числе на основании агентского
договора, договора поручения, комиссии и доверительного
управления, при проведении операций с денежными
средствами и иным имуществом
Бенефициарный владелец – физическое лицо, которое
в конечном счете, прямо или косвенно (через третьих лиц)
владеет (имеет преобладающее участие - более 25%)
в уставном капитале клиентом юридическим лицом
или имеет возможность контролировать его действия
и влиять на принятие им решения

101. Ст. 14.25.1. КоАП РФ

Неисполнение юридическим лицом обязанностей по
установлению, обновлению, хранению и представлению
информации о своих бенефициарных владельцах либо
о принятых мерах по установлению в отношении своих
бенефициарных владельцев сведений, определенных
законодательством Российской Федерации, по запросу
уполномоченного органа или налоговых органов – влечет
наложение административного штрафа:
• на должностных лиц в размере от тридцати тысяч
до сорока тысяч рублей
• на юридических лиц - от ста тысяч до пятисот тысяч рублей

102. Критерии определения бенефициарного владельца

Бенефициарный владелец
Критерии владения
(собственности)
Может быть выражено в
установлении и поиске
определённой
доли владения ЮЛ
Критерии контроля
(возможность
контролировать действия
ЮЛ, существенно влиять
на принимаемые ЮЛ
решения)
Руководство ФАТФ: лица
имеющие личные контакты
с собственниками ЮЛ…

103. Критерии владения

Физическое лицо А
(бенефициарный владелец)
Физическое лицо Б
Юридическое лицо А
Юридическое лицо Б

104. Каскадный подход

Критерии владения
Критерии контроля
Верификация лица, обладающего
наибольшими руководящими полномочиями

105.

Примеры физических лиц, которые могли бы
рассматриваться как бенефициарные владельцы:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
физическое лицо (лица), которое прямо или косвенно владеет
минимальным процентом доли в собственности юридического лица
(пороговый подход)
акционеры, осуществляющие управление единолично или совместно
с другими акционерами на основании имеющихся у них гражданскоправовых отношений
физическое лицо (лица), осуществляющее управление юридическим лицом
иными способами, например, такими как личные контакты
с ответственными людьми либо с обладающими правом собственности
физическое лицо (лица), осуществляющее управление без права
собственности за счет участия в финансировании предприятия,
либо по причине наличия тесных семейных отношений, исторически
сложившихся или сформировавшихся в результате сотрудничества связей,
либо в случае, если компания объявила дефолт по определенным долгам
физическое лицо (лица), ответственное за принятие стратегических
решений, которые оказывают решающее влияние на развитие бизнеса
или на общее направление развития предприятия
физическое лицо (лица), осуществляющее исполнительный контроль
за ежедневной или регулярной деятельностью юридического лица
с использованием позиции руководства высшего звена
физическое лицо, которое на основании договорных отношений имеет
возможность оказывать существенное влияние на характер деятельности
организации

106. Рекомендуемая схема выявления бенефициарного владельца

Организационноправовая форма/тип
структуры
Источник информации
Определение
бенефициарного владельца
ООО
1. Первичная верификация информации
проводится через данные ЕГРЮЛ.
2. Раскрывается каждое юридическое
лицо до физических лиц, владеющих
в совокупности более 25% в УК.
Физическое лицо, прямо или
косвенно владеющее более 25
% в УК общества.
АО/ПАО
1. Первичная верификация информации
проводится через данные ЕГРЮЛ
и выписку из реестра акционеров
(актуальность 30 дней с момента
выдачи).
2. Раскрывается каждое юридическое
лицо до физических лиц, владеющих
в совокупности более 25% в УК.
Физическое лицо, прямо или
косвенно владеющее более 25
% в УК общества.
Клиент (в структуре
клиента) нерезидент
(юридическое
лицо/иностранная
структура
без образования юр.
лица, организационная
форма которой
предусматривает
наличие
бенефициарного
владельца)
1. Сведения об участниках отражены в
выписке из торгового
реестра/сертификате
акционеров/реестре участников
(актуальность реестра — 30 дней
с момента выдачи, сертификатов —
1 год).
2. Раскрывается каждое юридическое
лицо до физических лиц, владеющих
в совокупности более 25% в УК.
Физическое лицо, прямо
или косвенно владеющее
более 25 % в УК общества.

107.

Скрытое бенефициарное
Дополнительно запрашивается
Физическое лицо, которое
владение (например, через финансовая отчетность
осуществляет контроль
договор займа, выпуск
за последний отчетный период,
над действиями другого лица
облигаций)
документ анализируется на предмет (например, через договор
наличия кредиторской
займа, выпуск облигаций).
задолженности в пользу третьих лиц,
эти лица подлежат идентификации
и признанию бенефициарными
владельцами
К скрытому
Фондирование счета другим лицом.
Физическое лицо, которое
бенефициарному владению В таком случае бенефициарным
осуществляет контроль
также можно отнести сделки владельцем признается тот, кто
над действиями другого лица
между близкими
фондирует счет другого лица.
(к пр. через фондирование).
родственниками
(к примеру сын по договору
дарения переводит
денежные средства матери,
которая далее совершает
операции по счету).
Траст
1. Сведения об участниках траста
отражаются в трастовом договоре
и (или) в письме с пожеланиями
по управлению активами.
2. Бенефициар определяется актом
об учреждении траста.
Физические лица
(в т.ч. учредитель траста),
компании
и благотворительные
учреждения, указанные
в качестве бенефициарных
владельцев в акте
об учреждении траста.

108.

Фонд
Сведения об инвесторах фонда
отражаются в реестре акционеров
фонда.
Инвесторы фонда, отраженные
в реестре акционеров.
Инвестиционный фонд
1. Сведения об инвесторах фонда
отражаются проспекте фонда
и (или) отдельном документе,
регламентирующем сведения
об инвесторах.
2. Инвестиционный фонд является
имущественным комплексом
пользование и распоряжение,
которым осуществляются
управляющей компанией
в интересах инвесторов.
Физическое лицо, имеющее более 10%
акций или владелец, голосующих акций
(по общему правило таким лицом
является управляющая компания).
Партнерство
Сведения об участниках отражаются
в договоре об учреждении
партнерства и (или) отдельном
документе, регламентирующем
сведения об участниках
(к примеру — соглашение
об управлении партнерством).
Участники партнёрства, в пределах
и в объеме, которые предусмотрены
соглашением об управлении
партнёрством (по общему правилу
и на практике таким лицом является
general partner).

109.

С целью установления бенефициарного владельца
клиента, организация может проводить следующие
мероприятия:
• включить в договор с клиентом (публичную оферту
для клиентов) обязанность последнего представлять
сведения о своих бенефициарных владельцах
• провести анкетирование клиента (направить письменный
запрос, составленный с учетом перечня сведений,
необходимых для идентификации бенефициарного
владельца, установленных соответствующими
нормативными правовыми актами)
• изучение учредительных документов клиентов юридических лиц;
• использование внешних доступных ООО на законных
основаниях источников информации (например,
общедоступные средства массовой информации, Интернет,
коммерческие базы данных (Коммерсант-Картотека,
Комплаенс, СПАРК и пр.)

110. Идентификация - Шаг 1

Установить сведения (определены Приказом
Росфинмониторинга №74).
1
2
Анкета Клиента
Анкета Представителя
Клиента
ЮЛ или ФЛ
ЮЛ или ФЛ
3
4
Выгодоприобретатель
Бенефициарный
владелец (У ЮР!)
ЮЛ или ФЛ
Только ФЛ
Анкеты должны быть составлены на всех
ФЛ – сам является
своим
бенефициарным
владельцем

111. Идентификация физического лица

Какие сведения необходимо устанавливать в отношении
Физического лица?
Приложение № 1 к Приказу Росфинмониторинга №74
Какие сведения необходимо устанавливать в отношении
Юридического лица?
Приложение № 2 к Приказу Росфинмониторинга №74
Для индивидуальных и других частнопрактикующих лиц
(аудиторы, адвокаты, нотариусы)
Приложение № 3 к Приказу Росфинмониторинга №74

112. Идентификация физического лица

• Фамилия, имя, отчество (при наличии)
• Гражданство
• Дата рождения
• Реквизиты документа, удостоверяющего личность
• Данные миграционной карты с 24.08.2021г.
• Сведения, указанные в настоящем пункте, устанавливаются
в отношении иностранных граждан и лиц без гражданства,
находящихся на территории Российской Федерации, в случае
если наличие таких документов обязательно в соответствии
с международными договорами Российской Федерации
и законодательством Российской Федерации с 24.08.2021г.
• Адрес места жительства (регистрации)
• ИНН (при наличии)
• Контактная информация (при наличии)
• Также вправе требовать СНИЛС (по желанию)

113. Идентификация юридического лица

Наименование, фирменное наименование на русском языке (полное
и (или) сокращенное) и на иностранных языках (полное и (или)
сокращенное) (при наличии)
Организационно-правовая форма
Идентификационный номер налогоплательщика - для резидента
или код иностранной организации
Код (коды) (при наличии) иностранной структуры без образования
юридического лица в государстве (на территории) ее регистрации
(инкорпорации) в качестве налогоплательщика (или его (их) аналоги)
Основной государственный регистрационный номер - для резидента
Место регистрации и адрес юридического лица на территории
государства, в котором оно зарегистрировано, а также место
ведения основной деятельности иностранной структуры
без образования юридического лица
В отношении трастов и иных иностранных структур без образования
юридического лица с аналогичной структурой или функцией - Состав
имущества, находящегося в управлении (собственности), фамилия,
имя, отчество (при наличии) (наименование) и адрес места
жительства (места нахождения) учредителей и доверительного
собственника (управляющего).

114. Идентификация - Шаг 2

Проверка по Перечням на официальном сайте
Росфинмониторинга
Доступные форматы в Личном кабинете: ХМЛ. ДБФ. ПДФ
1
2
3
4
Перечень 1
Перечень 2
Перечень 3
Перечень 4
«Экстремисты и
террористы»
«Финансирование
распространения оружия
массового уничтожения»
Решения МВК при ЦБ
«О блокировании»
Решения суда
Лица, чьи операции
подлежат
приостановлению
ВНИМАНИЕ! Операция с «Экстремистом – террористом» – является
операцией, подлежащей внутреннему контролю – направить сведения
в РФМ – иначе большой штраф!

115. Фиксируем результат работы с Перечнями

В Анкете, форма которой утверждена Вами в
Рабочем документе – ПВК по ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ
1
2
3
4
До приема на
Обслуживание
При каждом
обновлении Перечня
При обновлении
сведений,
полученных в
результате
идентификации
Ежеквартальная
проверка 1 раз в 3
месяца
Проверяем Всех
Клиентов,
находящихся на
обслуживании
Фиксируем не только результат проверки по Перечням,
но и Сведения об используемых Перечнях ( Дата и Номер)

116.

Необычная
операция –
«2201»
Адрес регистрации (места нахождения или места жительства) клиента, представителя клиента,
бенефициарного владельца, выгодоприобретателя или учредителя клиента - юридического лица
совпадает с адресом регистрации (места нахождения или места жительства) лица,
включенного в Перечень организаций и физических лиц, либо лица, в отношении которого
межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию
финансированию терроризма, принято решение о замораживании (блокировании) принадлежащих
ему денежных средств или иного имущества
«2202»
Клиент, представитель клиента, выгодоприобретатель, бенефициарный владелец или
участник клиента - юридического лица является близким родственником лица, включенного
в Перечень организаций и физических лиц, либо лица, в отношении которого
межведомственным координационным органом, осуществляющим функции
по противодействию финансированию терроризма, принято решение о замораживании
(блокировании) принадлежащих ему денежных средств или иного имущества
«2203»
Операция (сделка) с денежными средствами или иным имуществом, совершенная лицом, вновь
включенным в Перечень, в период между днем исключения его из Перечня
и днем повторного включения в Перечень
«2205»
Операция (сделка) с денежными средствами или иным имуществом связана с приобретением
или продажей военного обмундирования, средств связи, лекарственных средств, продуктов
длительного хранения, если это не обусловлено хозяйственной деятельностью клиента
«2290»
Фамилия, имя, отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), дата
и место рождения клиента - физического лица, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца,
учредителя клиента - юридического лица, иностранной структуры без образования юридического
лица или участника операции совпадают
с фамилией, именем, отчеством (если иное не вытекает из закона или национального обычая),
датой и местом рождения физического лица, включенного в Перечень организаций и
физических лиц, либо физического лица, в отношении которого межведомственным
координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию
терроризма, принято решение о замораживании (блокировании) принадлежащих ему денежных
средств или иного имущества, либо лица, операции по банковским счетам (вкладам), а также
другие операции с денежными средствами или иным имуществом которого приостановлены на
основании решения суда по заявлению уполномоченного органа, и при этом отсутствуют иные
данные, позволяющие установить его полное совпадение с такими лицами

117. Идентификация - Шаг 3

Определение принадлежности к РПДЛ, ИПДЛ, ДЛПМО
1
Опрос и
анкетирование
Клиента
Анкета для
самостоятельного
заполнения
Клиентом
Клиент сам отвечает
на вопросы о его
принадлежности к
ПДЛ и др.
2
Результат заполненной
Клиентом Анкеты
зафиксировать во
внутренней Анкету
(Анкета в целях
проведения
идентификации»)
3
Принимать на
обслуживание на
основании письменного
решения руководителя
4
Осуществлять
повышенное
внимание к операциям
Управлять рисками:
Устанавливать источник
происхождения денежных
средств
Отказ
ФЭС в РФМ и др.

118.

Информационное письмо Росфинмониторинга от
12.12.2017г. № 53
Методические рекомендации по выявлению иностранных
публичных должностных лиц, должностных лиц публичных
международных организациях, а также российских публичных
должностных лиц при идентификации клиентов, принятию
их на обслуживание и управлению рисками по работе
с указанными лицами

119. Иностранное публичное должностное лицо (ИПДЛ)

– это любое назначаемое или избираемое лицо, занимающее какую-либо
должность в законодательном, исполнительном, административном
или судебном органе иностранного государства, и любое лицо, выполняющее
какую-либо публичную функцию для иностранного государства, в том числе
для публичного ведомства или публичного предприятия, а именно:
Главы государств (в том числе правящие королевские династии)
или правительств
Министры, их заместители и помощники
Высшие правительственные чиновники
Руководители и заместители руководителей судебных органов власти
«последней инстанции» (Верховный, Конституционный суд), на решение
которых не подается апелляция
Государственный прокурор и его заместители
Высшие военные чиновники (начальники генеральных штабов, верховные
главнокомандующие и т.д.)
Руководители и члены Советов директоров Национальных Банков
Послы
Руководители государственных корпораций
Члены Парламента или иного законодательного органа и т.д.

120. Должностное лицо публичной международной организации (ПДЛМО)

– лицо, доверены или были доверены важные функции международной
организацией (за исключением руководителей среднего звена или лиц,
занимающих более низкие позиции в указанной категории), в частности:
• Руководители, заместители руководителей международных и
наднациональных организаций:
• Организация Объединенных Наций (ООН)
• Организация экономического развития и сотрудничества (ОЭСР)
• Экономический и Социальный Совет ООН
• Организация стран – экспортеров нефти (ОПЕК)
• Международный олимпийский комитет (МОК)
• Всемирный банк (ВБ)
• Международный валютный фонд (МВФ)
• Европейская комиссия
• Европейский центральный банк (ЕЦБ)
• Европарламент и др.
• Руководители и члены международных и наднациональных судебных
организаций
• Международный суд ООН
• Суд Европейского союза и др. Общий словарь к Рекомендациям Группы
разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ)

121.

В целях выявления среди своих клиентов публичных
должностных лиц Организация также пользуется
коммерческими списками, разрабатываемыми третьими
лицами, в том числе:
• Декларатор (https://declarator.org)
• Side Safe Watch (www.alliance.ru) LexisNexis
(global.lexisnexis.com/ru) Norkom (www.norkom.com)
• Factiva Public Figures and Associates
• Dow Jones
• News Corporation (www.factiva.com)
• Tracesmart Corporate (www.tracesmartcorporate.co.uk),
WorldCompliance (www.worldcompliance.com), Complinet
(www.complinet.com)
• World-Check (www.world-check.com)

122.

123. Идентификация - Шаг 4

Выявление лиц, имеющих регистрацию, место жительства или место
нахождения в гос-ве (на территории), которое не выполняет
рекомендации ФАТФ.
• Принимает меры по выявлению среди своих клиентов,
находящихся на обслуживании или принимаемых
на обслуживание, лиц, имеющих соответственно регистрацию,
место жительства или место нахождения в государстве (на
территории), которое не выполняет рекомендации Группы
разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ),
либо использующих счета в банке, зарегистрированном
в указанном государстве (на указанной территории)
• Исламская Республика Иран
• Корейская Народно-Демократическая Республика
ВНИМАНИЕ! Операция с ИРАНЦЕМ или Корейцем – является
операцией, подлежащей контролю – направить сведения в РФМ –
иначе большой штраф!

124. Идентификация - Шаг 5

Прием Клиента на обслуживание
1. ОТКАЗАТЬ: Клиент не предоставил документы
и Вы не смогли провести идентификацию Клиента
и его Представителя, Выгодоприобретателя,
Бенефициарного владельца
2. ОТКАЗАТЬ: Если у Клиента отсутствует Лицензия
на ведение предпринимательской деятельности,
а деятельность Клиента подлежит обязательному
лицензированию
3. ОТКАЗАТЬ: Если доменное имя этого сайта, указатель
страницы этого сайта содержатся
Едином реестре доменных имен, указателей страниц
сайтов в сети "Интернет" и сетевых адресов, позволяющих
идентифицировать сайты в сети "Интернет", содержащие
информацию, распространение которой в Российской
Федерации запрещено

125.

Сведения об имеющихся лицензиях на право
осуществления деятельности, подлежащей
лицензированию в соответствии с действующим
законодательством Российской Федерации
Организация (ИП) не принимает
на обслуживание лиц,
осуществляющих
деятельность на территории
Российской Федерации
без полученной в установленном
законом порядке лицензии,
в случае, если законодательство
Российской Федерации в отношении
такой деятельности предусматривает
ее наличие, а также осуществлять
по поручению таких лиц операции
с денежными средствами
или иным имуществом.

126.

Доменное имя, указатель страницы сайта в сети «Интернет»,
с использованием которых клиент- юридическое лицо
(индивидуальный предприниматель) оказывает услуги (при наличии
такого сайта).
Организация не принимает на обслуживание, а также
не осуществляет операции с денежными средствами и иным
имуществом по поручению лиц, оказывающих услуги
с использованием сайта в сети "Интернет", в случае, если доменное
имя этого сайта, указатель страницы этого сайта содержатся
в Едином реестре доменных имен, указателей страниц сайтов
в сети "Интернет" и сетевых адресов, позволяющих
идентифицировать сайты в сети "Интернет", содержащие
информацию, распространение которой в Российской Федерации
запрещено.

127. Идентификация - Шаг 6

В программу идентификации должны быть включены
такие мероприятия как:
• Оценка и присвоение клиенту степени (уровня) риска
совершения клиентом операций, связанных
с легализацией (отмыванием) доходов, полученных
преступным путем, финансирования терроризма
и финансирования распространения оружия массового
уничтожения , в соответствии с программой оценки рисков.
• Низкий
• Средний
• Высокий

128. Идентификация - Шаг 7

Изучить клиента
1. Сведения о целях финансово-хозяйственной
деятельности
2. Характер деловых отношений
3. Источник происхождения денег
4. Сведения о финансовом положении и деловой репутации
Характер и объем информации зависит от уровня риска

129. Идентификация - Шаг 8

Подтверждение достоверности сведений
• Документальное подтверждение документа,
удостоверяющего личность и правоустанавливающих
документов : Паспорт, свидетельство о рождении,
учредительные документы.
• Со слов клиента (устно): номер телефона, адрес электронной
почты, адрес фактического места жительства, иная контактная
информация. Достоверность подтверждается подписью Клиента.

130.

В целях подтверждения достоверности сведений,
полученных при идентификации клиента, представителя
клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного
владельца, а также при обновлении информации о них
Организация (ИП) использует:
1.
2.
3.
сведения, содержащиеся в Едином государственном реестре
индивидуальных предпринимателей, юридических лиц, сводном
государственном реестре аккредитованных на территории Российской
Федерации представительств иностранных компаний,
государственном реестре филиалов иностранных юридических лиц,
аккредитованных на территории Российской Федерации, и иных
информационных систем органов государственной власти РФ,
в том числе, - проверка юридических лиц и индивидуальных
предпринимателей по реквизитам (Электронный сервис - Проверь
себя и контрагента) для установления
информации из открытых баз данных федеральных органов
исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов,
в том числе полученные в форме электронного документа,
подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью
информации из государственного реестра аккредитованных
филиалов, представительств иностранных юридических лиц

131. Требования к документам

1. Все документы, позволяющие идентифицировать клиента,
его представителя, выгодоприобретателя
и бенефициарного владельца должны быть
действительны на дату их предъявления.
2. Документы, составленные полностью или в какой-либо
их части на иностранном языке ( за искл. документов,
удостоверяющих личность физ. лиц выданных
компетентными органами иностранных государств,
составленные на нескольких языках, включая русский
язык), то такие документы должны представляться
с надлежащим образом заверенным переводом на русский
язык. Перевод не требуется, если Клиент имеет документ,
подтверждающий право законного пребывания на
территории Российской Федерации (например, въездная
виза, миграционная карта).
3. Надлежаще заверенная копия – это копия заверенная тем
способом, который Вы определите у себя в Правилах
внутреннего контроля.

132. Идентификация - Шаг 9

Документально зафиксировать в форме Анкеты
Анкета может храниться как в электронном виде,
так и на бумажном носителе.
При переносе на бумажный носитель Анкета заверяется
подписью уполномоченного сотрудника.
Анкета подлежит хранению не менее 5 лет с момента
прекращения отношений с клиентом.
Все документы получаемые при идентификации и изучении
Клиента формируются в «ДОСЬЕ» клиента

133. Идентификация - Шаг 10

Обновление сведений
Субъект обязан обладать актуальными и достоверными
сведениями о Клиенте, Представителе клиента,
Выгодоприобретателе, Бенефициарном владельце.
С этой целью Субъект проводится обновление сведений,
полученных в результате идентификации Клиентов,
Представителей клиентов, установления и идентификации
Выгодоприобретателей и Бенефициарных владельцев.
На каждую категорию этих лиц заполняется своя анкета

134. Обновление информации

Обновлять информацию о клиентах, представителях клиентов,
выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах не реже одного раза в 3 года
при низком, и не реже 1 раза в год при высоком и среднем, а в случае возникновения
сомнений в достоверности и точности ранее полученной информации – в течении
семи рабочих дней, следующих за днем возникновения таких сомнений
При обновлении сведений заполняется новая анкета!
Обновление сведений, полученных в результате идентификации клиента,
представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, может
не проводиться при одновременном наличии следующих условий:
1. организация и индивидуальный предприниматель приняли обоснованные
и доступные в сложившиеся обстоятельствах меры по обновлению сведений,
в результате которых обновление сведений не было завершено
2. со дня принятия мер по обновлению сведений не проводились операции клиентом
или в отношении клиента
При обращении операции клиента в организацию или к индивидуальному
предпринимателю для проведения операции обновление сведений о клиенте,
представителе клиента, выгодоприобретателе и бенефициарном владельце должно
быть завершено до ее проведения

135. Меры по обновлению сведений

• Включить в договор обязанность Клиента
предоставить сведения не реже 1 раза в год
• Направить Клиенту запрос-анкету с просьбой
обновить информацию

136. Идентификация не проводится

1. В отношении клиента, выгодоприобретателя, являющихся органом
государственной власти Российской Федерации, органом
государственной власти субъекта Российской Федерации, органом
местного самоуправления, органом государственной власти
иностранного государства, Банком России
2. В отношении бенефициарных владельцев в случае принятия на
обслуживание клиентов, являющихся лицами, указанными п.1
3. 3. В отношении выгодоприобретателей, если клиентом является лицо,
указанными п.1

137. Идентификация бенефициарных владельцев не проводится

1. Если Клиентом являются органы государственной власти, иными
государственными органами, органами местного самоуправления,
учреждениями, находящимися в их ведении, государственными
внебюджетными фондами, государственными корпорациями или
организациями, в которых РФ (субъекты) либо муниципальные
образования имеют более 50 процентов акций (долей) в капитале
2. Эмитенты ценных бумаг, допущенных к организованным торгам,
которые раскрывают информацию в соответствии с зак-вом РФ
о ценных бумагах
3. Религиозной организацией
4. Международные организации, иностранные государства
или административно-территориальные единицы иностранных
государств, обладающих самостоятельной правоспособностью
5. Иностранные организации, ценные бумаги которых прошли процедуру
листинга на иностранной бирже, входящей в перечень, утверждённой
Банком России
6. Иностранные структуры без образования ЮЛ.

138. Идентификация не проводится

1. При покупке физическим лицом ювелирных изделий
из драгоценных металлов и драгоценных камней на сумму,
не превышающую 60 000 рублей, либо сумму в иностранной
валюте, эквивалентную 60 000 рублей, а также при использовании
персонифицированного электронного средства платежа
для совершения покупки физическим лицом ювелирных изделий
из драгоценных металлов и драгоценных камней в розницу
на сумму, не превышающую 400 000 рублей, либо сумму
в иностранной валюте, эквивалентную 400 000 рублей,
идентификация клиента - физического лица, представителя
клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца
не проводится (за исключением случая, если у работников
организации, осуществляющей операции с денежными средствами
или иным имуществом, возникают подозрения, что данная
операция осуществляется в целях легализации (отмывания)
доходов, полученных преступным путем, или финансирования
терроризма).

139. Поручение идентификации кредитной организации

1. Ломбард Кредитный потребительский кооператив в том числе
сельскохозяйственный в праве поручать на основании Агентского договора
проведение идентификации - Кредитной организации
2. Лизинговая компания, организация, осуществляющая скупку, куплю-продажу
драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий
из них и лома таких изделий (за исключением религиозных организаций,
музеев и организаций, использующих драгоценные металлы, их химические
соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских
целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий
производственно-технического назначения), организация, оказывающая
посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи
недвижимого имущества, оператор по приему платежей, коммерческая
организация, заключающая договоры финансирования под уступку
денежного требования в качестве финансового агента, оператор связи,
имеющий право самостоятельно оказывать услуги подвижной
радиотелефонной связи, оператор связи, занимающий существенное
положение в сети связи общего пользования, который имеет право
самостоятельно оказывать услуги связи по передаче данных, вправе
поручать на основании договора, в том числе многостороннего, кредитной
организации проведение идентификации клиента, представителя клиента,
выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, а также обновление
информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях,
бенефициарных владельцах.

140. Поручение идентификации кредитной организации

1. Пункт 1.5-9 Организация федеральной почтовой связи вправе
делегировать кредитной организации проведение идентификации Клиентов
идентификации Клиента, упрощенной – клиента физ. лица, идентификации
представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца,
а также обновление информации о клиентах, представителях клиентов,
выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах.
2. Лизинговая компания, организация сектора ДМДК, риэлтерская
организация, оператор по приему платежей, факторинговая компания,
оператор связи, вправе делегировать кредитной организации проведение
идентификации представителя клиента, выгодоприобретателя,
бенефициарного владельца, а также обновление информации.
3. Ответственность за соблюдение требований законодательства по
идентификации несёт организация, поручившая её проведение.
Организация, которой поручили проведение идентификации/упрощённой
идентификации несёт ответственность в соответствии с Договором.

141. Идентификация – процесс!

• Проверка наличие или отсутствия сведений об причастности
к экстремистской деятельности или терроризму, распространению
оружия массового уничтожения
• Определение принадлежности физического лица, находящегося
на обслуживании принимаемого на обслуживание,
к определенным категориям, указанным в законе
• Выявление юридических и физических лиц, имеющих
соответственно регистрацию ,место жительства или место
нахождения в государстве (на территории), которое не выполняет
рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы
с отмыванием денег (ФАТФ), либо использующих счета в банке,
зарегистрированном в указанном государстве (на указанной
территории)
• Оценка и присвоение клиенту степени (уровня) риска совершения
клиентом операций, связанных с легализацией (отмыванием)
доходов, полученных преступным путём, и финансированием
терроризма, в соответствии с программой оценки риска
• Обновление сведений, полученных в результате идентификации
клиентов, представителей клиентов выгодоприобретателей
и бенефициарных владельцев

142. Новый реестр МВД – список контролируемых лиц

• С 5 февраля 2025 года вводится
миграционный режим высылки –
правовой режим, применяемый на
основании Федерального закона в
отношении иностранных граждан,
находящихся в Российской Федерации и
не имеющих законных оснований для
пребывания (проживания) в Российской
Федерации.
Статья 7 ФЗ №115 - прямо говорит, что
если процедуру идентификации в
отношении клиента не удается провести,
то обслуживать его нельзя.
При идентификации иностранца
установление законного права пребывания
в РФ обязательно. Соответственно что
если иностранец находится в РФ
незаконно, то соответственно, у него
нет документов, и, следовательно,
идентификацию субъект по ФЗ №115-ФЗ
провести не может и должен отказать в
обслуживании.

143. Новая сфера «противодействие экстремистской деятельности»

• Принятый закон вводит в него
понятие "финансирование
экстремистской деятельности" предоставление или сбор средств
либо оказание финансовых услуг,
заведомо предназначенных для
финансирования организации,
подготовки и совершения хотя бы
одного из преступлений
экстремистской направленности,
признаваемых таковыми в
соответствии с Уголовным кодексом,
либо для обеспечения деятельности
экстремистского сообщества или
экстремистской организации.
Закон предполагает, что новые
обязанности финансовых организаций
будут касаться предоставления
информации о финансовых операциях
проверяемых лиц по запросу
Росфинмониторинга. Как говорится в
пояснительной записке, он не
предусматривает возложения на
финансовые институты обязанности по
самостоятельному выявлению операций,
связанных с финансированием
экстремистской деятельности.

144. Сложности автоматизации ПОД/ФТ своими силами

— Недостаток автоматизации
проверки списков
• ПДЛ
• Санкций
—
Частые проблемы
• Нет интеграции с внешними
источниками данных
• ЦБ
• Списки не обновляются, теряют
актуальность
• РФМ
• Много ложных срабатываний
• Внутренние черные списки
• Ошибки идентификации при
транслитерации имен
• Нет комплексной системы
управления рисками

145. Программа изучения клиента

Данная программа предусматривает проведение мероприятий,
направленных на получение информации о клиенте, указанной в подп.
1.1. п.1 ст. 7 ФЗ-115
В соответствии с ним субъекты обязаны при приеме на обслуживание
клиентов и обслуживании клиентов, в т.ч. иностранных структур
без образования юридического лица, получать следующие сведения
и информацию:
• Сведения о целях установления и предполагаемом характере деловых
отношений с организацией
• На регулярной основе принимать обоснованные и доступные
в сложившихся обстоятельствах меры по определению целей
финансово-хозяйственной деятельности
• Сведения о финансовом положении и деловой репутации клиента
• Принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах
меры по сведения об источниках происхождения денежных средств
и (или) иного имущества клиента (Только ИПДЛ или в случае
реализации права!)

146. Сведения о финансовом положении

копии годовой бухгалтерской отчетности (бухгалтерский
баланс, отчет о финансовом результате);
копия аудиторского заключения на годовой отчет
за прошедший год, в котором подтверждаются
достоверность финансовой (бухгалтерской) отчетности
и соответствие порядка ведения бухгалтерского учета
законодательству Российской Федерации;
справка об исполнении налогоплательщиком
(плательщиком сборов, налоговым агентом) обязанности
по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, выданная
налоговым органом;

147. Сведения о финансовом положении

сведения об отсутствии в отношении клиента производства
по делу о несостоятельности (банкротстве), вступивших
в силу решений судебных органов о признании его
несостоятельным (банкротом), проведения процедур
ликвидации по состоянию на дату представления документов
в организацию или индивидуальному предпринимателю;
сведения об отсутствии фактов неисполнения клиентом своих
денежных обязательств по причине отсутствия денежных
средств на банковских счетах;
данные о рейтинге клиента, размещенные
в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"
на сайтах российских национальных рейтинговых агентств
и международных рейтинговых агентств.

148. Сведения о деловой репутации

Сведения о деловой репутации (любые нижеперечисленные)
• отзывы (в произвольной форме ,при возможности
их получения) о юридическом лице других клиентов,
имеющих с ним деловые отношения;
• отзывы (в произвольной письменной форме,
при возможности их получения) от лиц, у которых
юридическое лицо находится (находилось)
на обслуживании, с информацией об оценке деловой
репутации данного юридического лица.

149. Проведение оценки риска клиентов

Проведение оценки риска клиентов на основе информации,
полученной в результате реализации программы изучения
клиента, а также признаков операций, видов и условий
деятельности, имеющих повышенный риск совершения
клиентами операций в целях легализации доходов,
полученных преступным путем, и финансирования
терроризма, с учетом рекомендаций Группы разработки
финансовых мер борьбы с отмыванием денег
• до приема на обслуживание
• в ходе обслуживания
• а также в иных случаях, предусмотренных в ПВК

150. Письма Росфинмониторинга

1. Информационное письмо Росфинмониторинга
от 02.08.2011 № 17 «О признаках операций, видов
и условий деятельности, имеющих повышенный риск
совершения клиентами операций в целях легализации
(отмывания) доходов, полученных преступным путем,
и финансирования терроризма»
2. Информационное письмо Росфинмониторинга
от 01.03.2019 N 59 «О методических рекомендациях
по проведению оценки рисков ОД/ФТ организациями,
осуществляющими операции с денежными средствами
или иным имуществом и индивидуальными
предпринимателями»

151. Категории рисков

• Риски, связанные со странами и отдельными
географическими территориями (страновые риски)
• Риски, связанные с клиентами (клиентские риски)
• Риски, связанные с продуктами услугами, операциями
и сделками (операционные риски)

152. Учитываем также:

1. Результаты НОР ОД/ФТ
2. Рекомендации Росфинмониторинга
3. Типологии ОД/ФТ
4. Признаки операций, видов и условий деятельности,
имеющих повышенные риски совершения клиентами
операций в целях ОД/ФТ

153. Чек-лист

Страновые риски
Операционные риски
Клиентские риски
страны, по данным надежных источников,
не имеющие надлежащих систем ПОД/ФТ
связанные с проведением трансграничных
операций
связанные с особенностями структуры
собственности, органов управления и т.д.
страны, в отношении которых применены
санкции, эмбарго или аналогичные меры,
установленные такими организациями как
Организацией Объединенных Наций
связанные с возможным «обналичиванием»
денежных средств
связанные с определенными видами
деятельности клиента и/или
выгодоприобретателя
страны, по данным надежных источников,
имеющие высокий уровень коррупции или
другой преступной деятельности, например,
незаконный оборот наркотиков, торговля
оружием, людьми, организация подпольных
азартных игр и т.д.
связанные с обращением ценных бумаг
связанные с возможными рисками
коррупции или хищения бюджетных средств
страны или географические области,
которые, по данным надежных источников,
предоставляют финансирование или
поддержку террористической деятельности
или на территории которых действуют
установленные террористические
организации
связанные с возможным хищением,
мошенничеством или преднамеренным
банкротством и т.д.:
связанные с репутационными рисками
ИНЫЕ по усмотрению организации
связанные с лицами, в отношении которых
применяются целевые финансовые санкции
связанные с поведением лица

154. Высокий уровень оборота наркотиков

1
2
https://www.unodc.org/unodc/en/crop-monitoring/index.html
3

155. Коррупция - Трансперенси Интернешнл - Р

156. Повышенная террористическая активность

1
2
3

157. Государства, финансирующие терроризм

1
2
3

158. Офшоры

Приказ Министерства финансов Российской Федерации от
05.06.2023 N 86н "Об утверждении Перечня государств и
территорий, предоставляющих льготный налоговый режим
налогообложения и (или) не предусматривающих
раскрытия и предоставления информации при проведении
финансовых операций (офшорные зоны)", редакция от
05.06.2023 - действует с 01.07.2023.
Не обеспечивающие обмен
информацией в целях налогообложения
Не обеспечивающие обмен информацией в целях
налогообложения - Приказ ФНС РФ "Об утверждении
перечня государств (территорий), не обеспечивающих
обмен информацией для целей налогообложения с
Российской Федерацией"

159. Специальные экономические меры России: механизмы и институты

Вводятся президентом по предложению
Совета Безопасности (указы Президента)
Незамедлительное информирование СФ и
ГД ФС России
Исполнение на уровне Правительства
(Постановления Правительства)
Банк России, Минфин,
Минэкономразвития, МИД РФ – ключевые
институты исполнения принятых решений
Законотворческая деятельность ГД и СФ
ФС РФ

160. Специальные экономические меры. Федеральный закон от 4 августа 2023 года № 422-ФЗ 1 февраля 2024

Специальные экономические меры.
Федеральный закон от 4 августа 2023 года № 422-ФЗ
1 февраля 2024
Меры могут быть применены к
некоторым:
- иностранным государствам,
Что такое специальные
экономические меры? – полное
ограничение деятельности, платежей,
сделок.
- иностранным ФЛ,
- иностранным ЮЛ,
Что грозит за несоблюдение?:
- лица без гражданства,
Списки будут носить контрсанкционный
характер, обязательный для исполнения
почти всеми субъектами 115-фз.
- российские ЮЛ
подконтрольные иностранным
ЮЛ или ФЛ (по правилу 50%).
Списки весомые - за неприменение мер
к лицам из списка грозят штрафы до 5
млн рублей, для лицензируемых - отзыв
лицензий, исключение из реестров.

161.

Методика присвоения риска
• Группа «низкого» уровня риска – нет факторов влияющих
на степень риска Клиента
• Группа «среднего» уровня риска – клиент соответствует хотя
бы одному фактору, влияющему на степень риска клиента
• Группа «высокого» уровня риска – клиент совершает операции
в отношении которых возникают подозрения в том, что они
направлены на отмывание доходов и (или) Вы отказали клиенту
в совершении операции

162. Федеральный закон от 30.12.2006 № 281-ФЗ «О специальных экономических мерах и принудительных мерах»

с изм. Ф З № 422-ФЗ от 04.08.2023, вступают в силу 01.02.2024
1 февраля 2024 года
вступает в силу
Ф едеральный закон №
422-ФЗ
от 04.08.2023 г. «О внесении
изменений в отдельные
законодательные акты
Российской Ф едерации».
Указанный Ф едеральный закон вносит
изменения в Ф З от 30.12.2006 № 281ФЗ
«О специальных экономических мерах
и принудительных мерах».
Изменения предусматривают
обязанность для организаций
финансового сектора кредитных
и некредитных финансовых
организаций по реализации
специальных экономических мер
к фигурантам контрсанкционных
перечней – блокируемым лицам,
в случае их выявления среди
действующих или потенциальных
клиентов.

163. Специальные экономические меры могут быть направлены*

Специальные экономические
*
меры могут быть направлены
1
На приостановление
реализации всех или части
программ в области
экономической, технической
помощи, а также программ в
области военнотехнического
сотрудничества
2
3
На запрет или
установление
ограничений на
осуществление
внешнеэкономически
х операций
4
*п.2.3 Ст.9 Ф З № 422-Ф З
На запрет (ограничение) совершения
финансовых операций в отношении
блокируемых лиц и (или) замораживание
(блокирование) денежных средств
и (или) иного имущества, принадлежащих
блокируемым лицам, а также финансовых
операций,совершаемых в интересах
и (или) в пользу блокируемых лиц
(с 01.02.2024 г.)
На прекращение или
приостановление действия
международных торговых
договоров и иных
международных договоров
Российской

164.

Управление рисками
• Запрос дополнительных сведений и документов о Клиенте
• Более тщательное и углубленное изучение информации о Клиенте
(финансовое положение деловая репутация изучение контрагентов
Клиента)
• Отказ в приеме на обслуживание
• Отказ в выполнении распоряжения Клиента
• Повышенное внимание к операциям Клиента
• Приостановление операций
• Замораживание (блокирование) денежных средств
• Расторжение деловых отношений

165. Присвоение и пересмотр степени риска

Организация обязана обновлять присвоенный риск в процессе
обслуживания Клиента
1 – По мере совершения операций (сделок)
2 – При каждом обновлении сведений о Клиентах
3 – При каждом получении нового перечня от Росфинмониторинга
4 – При отказе в выполнении распоряжения на проведение операции
5 - При выявлении признаком необычных операций (сделок)
6 – В иных случаях

166. Риск использования новых услуг и (или) программно-технических средств

Риск использования новых
услуг и (или) программнотехнических средств
Определяется исходя из видов
предоставляемых клиентам
услуг в отношении каждого
вида услуг.
Все виды рисков ОД/ФТ,
связанных с планируемыми к
использованию технологиями
предоставления услуг
оцениваются по шкале

167. Сценарии: не реже 1 раза в год, можно чаще

Сценарий 1
Сценарий 2
Появление риска:
Аккумулируете всю информацию о
проделанной работе за год:
• Дивиденды выплачиваются путём
предоставления ЗАЙМА, однако, договор
займа продлевается неоднократно,
очевидно, что деньги не будут
возвращены
Внутренние сообщения и принимаемые
меры:
• СПО,
• СПД,
• Риски в анкете Клиента
• Информацию из Анкетирования в ЛК, на
что вы обратили внимание при
заполнении

168.

169.

170.

171.

172. Программа выявления операций

1. Операции, подлежащие обязательному контролю
в соответствии со ст. 6 и п. 1 ст. 7.5 Федерального закона
от 07.08.2001 № 115-ФЗ
2. Операции, в отношение которых возникают подозрения,
что они осуществляются в целях ОД/ФТ, п. 3 ст. 7
Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ

173. ОПЕРАЦИИ, ПОДЛЕЖАЩИЕ ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ КОНТРОЛЮ

• Перечень операций, подлежащих обязательному контролю,
он открытый !! и может пополняться Уполномоченным
органном (ст. 6 и ст. 7.5. Федерального закона №115-ФЗ)
• Организации и индивидуальные предприниматели
представляют сведения о совершаемых их клиентами
непосредственно в указанных организациях операциях
с денежными средствами или иным имуществом,
подлежащих обязательному контролю, непосредственно
в уполномоченный орган с учетом особенностей
деятельности своей организации

174. Общие

Вид
Пороговая сумма
Кто отчитывается
Зачисление или перевод если хотя бы одной
из сторон является физическое или юридическое лицо,
имеющее соответственно регистрацию, место
жительства или место нахождения в государстве
(на территории), которое (которая)
не выполняет рекомендации Группы разработки
финансовых мер борьбы с отмыванием денег
(ФАТФ), либо если указанные операции проводятся
с использованием счета в банке, зарегистрированном
в указанном государстве
(на указанной территории)
Операция с денежными средствами
или иным имуществом подлежит
обязательному контролю, если сумма,
на которую она совершается, равна
или превышает 1 000 000 рублей либо
равна сумме в иностранной валюте,
эквивалентной 1 000 000 рублей, или
превышает ее, а по своему характеру
данная операция относится к одному
из следующих видов операций
Все субъекты 115-ФЗ
Если хотя бы одной из сторон является организация или
физическое лицо, в отношении которых имеются
полученные в установленном в соответствии
с Федеральным законом порядке сведения
об их причастности к экстремистской деятельности
или терроризму
Отсутствует пороговая сумма
Все субъекты 115-ФЗ
Если хотя бы одна из сторон является организацией или
физическим лицом, включенными в перечень
организаций и физических лиц, в отношении которых
имеются сведения об их причастности
к распространению оружия массового уничтожения
Отсутствует пороговая сумма
Все субъекты 115-ФЗ

175. Общие

Вид
Пороговая сумма
Кто отчитывается
Операция с денежными средствами или иным
имуществом подлежит обязательному контролю
в случае ее определения уполномоченным органом
или уполномоченным органом
по согласованию с Центральным банком
Российской Федерации
Отсутствует пороговая
сумма
Все субъекты 115-ФЗ
Предоставление имущества по договору
финансовой аренды (лизинга)
Предоставление юридическими лицами,
не являющимися кредитными организациями,
беспроцентных займов физическим лицам
и (или) другим юридическим лицам, а также
получение такого займа.
1 000 000
Лизинговые компания
Скупка, купля-продажа драгоценных металлов
и драгоценных камней, ювелирных изделий из них
и лома таких изделий
1 000 000
Организации,
осуществляющие скупку,
куплю-продажу драгоценных
металлов
и драгоценных
камней, ювелирных изделий
из них и лома таких изделий
(индивидуальные
предприниматели
«Гибкий ОПОК» «Временный, плавающий»
• по факту передачи имущества;
• по факту оплаты

176. Общие

Вид
Пороговая сумма
Кто отчитывается
Операция с наличными и (или) безналичными
денежными средствами, осуществляемая по сделке
с недвижимым имуществом, подлежит
обязательному контролю, если сумма,
на которую совершается данная операция, равна
или превышает 5 млн руб. либо равна сумме
в иностранной валюте, эквивалентной
5 млн руб., или превышает ее
5 000 000
Риелторы
Получение денежных средств, которые служат
условием участия физического лица
в азартной игре
1 000 000
Организаторы азартных игр
Отсутствует пороговая
сумма
Все субъекты 115-ФЗ
Передача или выплата физическому лицу
выигрыша при наступлении результата азартной
игры.
Операция по получению или расходованию
некоммерческой организацией денежных средств и
(или) иного имущества подлежит обязательному
контролю, если такая организация не является:
органом государственной власти;
иным государственным органом;
органом управления государственным внебюджетным фондом;
государственной корпорацией;
государственной компанией;
публично-правовой компанией;
потребительским кооперативом;
гос. (муниципальным) образовательным учреждением, реализующим программы дошкольного
и общего образования;
товариществом собственников недвижимости;
садоводческим и огородническим некоммерческим товариществом
объединением работодателей, зарегистрированной в порядке ТПП

177. Операция с НКО с 01.20.2021 г.

Операция по получению или расходованию некоммерческой
организацией денежных средств и (или) иного имущества подлежит
обязательному контролю, если такая организация не является:
• органом государственной власти, иным государственным органом;
• органом управления государственным внебюджетным фондом;
• государственной корпорацией, государственной компанией,
• публично-правовой компанией;
• потребительским кооперативом;
• государственным (муниципальным) образовательным учреждением;
• реализующим программы дошкольного, общего образования,
товариществом собственников недвижимости, в том числе товариществом
собственников жилья, садоводческим и огородническим некоммерческим
товариществом, объединением работодателей, зарегистрированной
в установленном законом порядке торгово-промышленной палатой.

178. Порядок действий при выявлении операции, подлежащей обязательному контролю

В день совершения операции: документально зафиксировать сведения
об операции (составить внутреннее сообщение)
Незамедлительно:
• Передать внутреннее сообщение специальному должностному лицу
• Сделать запись (отметку) о решении специального должностного лица
в сообщении
В день получения сообщения об операции: передать внутреннее сообщение
руководителю организации
Руководитель принимает окончательное решение о признании операции
(сделки) клиента операцией (сделке), подлежащей контролю
Сделать соответствующую запись (отметку) о решении руководителя
в сообщении об операции
В течение 3 рабочих дней с момента совершения операции: направить
уполномоченный орган формализованное электронное сообщение об операции

179. Статья 3 Закона № 115-ФЗ

22.03.2022
Подозрительные операции – операции с денежными
средствами или иным имуществом, предположительно
совершаемые в целях легализации (отмывания) доходов,
полученных преступным путем, и финансирования
терроризма
• Предполагать
• Допускать какую-либо возможность
• Делать предположение
• Строить догадки
• Иметь намерение
• Строить план
• Считать возможным и вероятным

180. Направление СПО не влияет на индикатор риска

181. Признаки необычных операций

1101 Запутанный или
1109 Наличие нестандартных 1116 Сложности, возникающие
необычный характер
или необычно сложных схем
у организации при проверке
сделки, не имеющей
(инструкций) по порядку
представляемых клиентом сведений,
очевидного экономического проведения расчетов,
неоправданные задержки
смысла или очевидной
отличающихся от обычной
в предоставлении клиентом
законной цели
практики, используемой
документов и информации,
данным клиентом
предоставление клиентом
(представителем клиента), или информации, которую невозможно
от обычной рыночной практики проверить
1106 Отказ клиента (представителя
клиента) в предоставлении
запрошенных организацией документов
и информации, которые необходимы
организации для выполнения
требований законодательства в сфере
противодействия
легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем,
и финансированию терроризма
1102 Несоответствие
1110 Необоснованная
сделки целям деятельности поспешность в проведении
организации,
операции, на которой
установленным
Настаивает клиент
учредительными
(представитель клиента)
документами этой
организации
1112 Передача клиентом поручения
об осуществлении операции через
представителя (посредника), если
представитель (посредник) выполняет
поручение клиента без вступления
в прямой (личный) контакт
с организацией
1101 Запутанный или
1109 Наличие нестандартных
необычный характер
или необычно сложных схем
сделки, не имеющей
(инструкций) по порядку
очевидного экономического проведения расчетов,
смысла или очевидной
отличающихся от обычной
законной цели
практики, используемой
данным клиентом
(представителем клиента),
или от обычной рыночной
практики
1117 Совершение операции (сделки)
в случае, когда клиент является
иностранным публичным должностным
лицом, либо должностным лицом
публичной международной
организации, либо действует
в интересах (к выгоде) иностранного
публичного должностного лица,
либо является супругом, близким
родственником (родственником по
прямой восходящей и нисходящей
линии (родителем и ребенком,
дедушкой, бабушкой, внуком, внучкой),
полнородным и неполнородным
(имеющим общих отца или мать)
братом и сестрой, усыновителем
и усыновленным) иностранного
публичного должностного лица
1116 Сложности, возникающие
у организации при проверке
представляемых клиентом сведений,
неоправданные задержки
в предоставлении клиентом
документов и информации,
предоставление клиентом
информации, которую невозможно
проверить
1119 Совершение операции (сделки)
в случае, когда клиент
или представитель клиента,
выгодоприобретатель, учредитель
юридического лица является
руководителем или учредителем
некоммерческой организации,
иностранной некоммерческой
неправительственной организации,
ее отделения, филиала
или представительства,
осуществляющих свою деятельность
на территории Российской Федерации

182.

1172
1173
Неисполнение клиентом, являющимся субъектом исполнения
требований Федерального закона № 115-ФЗ,
обязанности
по включению в реестры, ведение которых осуществляет Банк
России, по постановке на учет в Росфинмониторинге, включению в
реестры лиц, занимающихся частной практикой (адвокаты и
нотариусы), реестр аудиторских организаций и индивидуальных
аудиторов, с учетом фактически осуществляемой деятельности
Совершение операций (сделок), иных действий с участием
клиента, являющегося иностранным публичным должностным
лицом, либо совершение операций клиентом в интересах или к
выгоде иностранного публичного должностного лица + лицом
обладающим административными или управленческими
функциями.
Отчет РФМ о национальной оценке рисков (2022 год)
дополняет данный критерий.
• Составить
внутреннее
сообщение
• Обосновать почему
возникают или не
возникают
подозрения в ОТ/ФТ

183.

1174 Совершение операций (сделок), иных действий с участием
клиента, являющегося родственником иностранного
публичного должностного лица, либо совершение операций
клиентом в интересах или к выгоде лица, являющегося
родственником иностранного публичного должностного лица.
1302 Совершение операции (сделки) в случае, когда клиент,
его контрагент, представитель клиента, бенефициарный
владелец, выгодоприобретатель или учредитель клиента
зарегистрирован в государстве (на территории), в отношении
которого (которой) применяются международные санкции.
• Составить внутреннее
сообщение
• Обосновать почему
возникают или не
возникают подозрения
в ОТ/ФТ

184.

1192 Совершение операции (сделки) в интересах клиента, период
деятельности которого с момента государственной
регистрации не превышает 3 месяцев, при этом клиент имеет
незначительный размер уставного капитала по сравнению с
суммой операции (сделки), которую намеревается
совершить.
1193 Использование клиентом счетов, открытых в различных
кредитных организациях, для расчетов в рамках одного
договора.
1194 Осуществление расчетов между сторонами сделки
с использованием расчетных счетов третьих лиц.
1196 Совершение операции (сделки) с участием юридического лица,
в состав учредителей которого входят благотворительные
организации и/или фонды или иные виды некоммерческих
организаций с долей участия в уставном капитале такого лица,
позволяющей прямо или косвенно оказывать влияние на решения,
принимаемые указанным юридическим лицом.
• Составить внутреннее
сообщение
• Обосновать почему
возникают или не
возникают подозрения
в ОТ/ФТ

185.

3502 Совершение сделки с недвижимым имуществом по, отличной
от рыночной в 2 и более раз.
• Составить внутреннее
сообщение
1186 Немотивированное требование клиента о расторжении
договора и/или возврате уплаченных клиентом денежных
средств до фактического осуществления операции (сделки).
1189 Совершение операций (сделок) с юридическим лицом или
индивидуальным предпринимателем, период деятельности
которых с даты государственной регистрации составляет
менее 1 года.
• Обосновать почему
возникают или не
возникают подозрения
в ОТ/ФТ

186.

1490 Настаивание клиента на проведении расчетов наличными
денежными средствами.
2201 Адрес регистрации (места нахождения или места жительства)
клиента, представителя клиента, бенефициарного владельца,
выгодоприобретателя или учредителя клиента — юридического
лица совпадает с адресом регистрации (места нахождения или
места жительства) лица, включенного в Перечень организаций
и физических лиц, либо лица, в отношении которого
межведомственным координационным органом,
осуществляющим функции по противодействию
финансированию терроризма, принято решение
о замораживании (блокировании) принадлежащих
ему денежных средств или иного имущества
• Составить внутреннее
сообщение
• Обосновать почему
возникают или не
возникают подозрения
в ОТ/ФТ

187.

3502 Фамилия, имя, отчество (если иное не вытекает из закона
или национального обычая), дата и место рождения клиента
— физического лица, выгодоприобретателя, бенефициарного
владельца, учредителя клиента — юридического лица,
иностранной структуры без образования юридического лица
или участника операции совпадают с фамилией, именем,
отчеством (если иное не вытекает из закона или
национального обычая), датой и местом рождения
физического лица, включенного в Перечень организаций
и физических лиц, либо физического лица, в отношении
которого межведомственным координационным органом,
осуществляющим функции по противодействию
финансированию терроризма, принято решение
о замораживании (блокировании) принадлежащих ему
денежных средств или иного имущества, либо лица,
операции по банковским счетам (вкладам), а также другие
операции с денежными средствами или иным имуществом
которого приостановлены на основании решения суда по
заявлению уполномоченного органа, и при этом отсутствуют
иные данные, позволяющие установить его полное
совпадение с такими лицами.
• Составить внутреннее
сообщение
• Обосновать почему
возникают или не
возникают подозрения
в ОТ/ФТ

188.

1187
Существенное отклонение суммы операции (сделки)
относительно действующих рыночных цен, в том числе по
настоянию клиента
Деятельность, связанная c проведением операций с
12101 денежными средствами или иными имуществом,
возможной целью которых является вывод капитала за
рубеж
• Составить внутреннее
сообщение
• Обосновать почему
возникают или не
возникают подозрения
в ОТ/ФТ

189.

Составить внутреннее
сообщение
1590 Предоставление или получение займа, процентная ставка по
которому ниже ставки рефинансирования, устанавливаемой
Банком России
Обосновать почему
возникают или не возникают
подозрения в ОТ/ФТ

190. КЕЙС: Heesen Yachts vs нотариус

Место – суд Амстердама,
судья H.C. Hoogeveen Дело C/13/716771 / KG ZA 22-357 HH/MV
Истец – холдинговая компания Morcell Ltd (Кипр) Представители –
директор De Wilde и штатный юрист R. Herculeijns Предмет –
обжалование отказа нотариуса от 22.04 удостоверить инструменты
сделки на основании статьи 21(2) закона
«О нотариате»:
я не могу сотрудничать по сделкам, которые потенциально
способствуют уклонению от мер и санкций, соблюдение которых
предусмотрено (европейскими) санкционными списками Сама норма:
«Нотариус обязан отказать в предоставлении своих услуг если, по его
разумному убеждению или подозрению, требуемые от него действия
приведут к нарушению закона или публичного порядка, или если
требуется его содействие в действиях и сделках, имеющих явно
неправомерную цель или последствия, или если у него есть другие
уважительные причины для отказа»

191. КЕЙС: Heesen Yachts vs нотариус

Выводы суда в решении от 28.04:
• хотя совершение указанных нотариальных действий не являлось
непосредственным нарушением режима ограничительных мер ЕС,
отказ правомерен, т.к. такие действия могут способствовать его
нарушению
• существует высокий риск введения санкций в отношении
бенефициара, и, следовательно, применение их последствий против
юридического лица, обратившегося к нотариусу • действия
юридического лица были направлены на устранение возможных
последствий включения последних в санкционный список
(противоправная цель)
• у нотариуса возникли обоснованные сомнения, что в результате
сделки реальный контроль подсанкционного лица над верфью будет
утрачен

192. Сценарии

Сценарий 1
Сценарий 2
Необходимо проводить анализ операции
и ее составляющих.
Формальная подпадает даже по 1 критерий
= Автоматическая квалификация
Нужны дополнительные квалифицирующие
признаки
«2290» Частичное совпадение лица
со списком экстремистов (ФИО и дата
рождения):
«3506» Использование средств
материнского капитала:
сделка, в результате которой,
фактически улучшения жилищных
условий для владельца сертификата
не происходит;
покупка физическим лицом Объекта
недвижимости стоимостью,
сопоставимой с размером материнского
(семейного) капитала;
заключение договора купли-продажи
Объекта недвижимого имущества
между лицами, обладающими
признаками родственных связей;
«2203» Операция (сделка) с денежными
средствами или иным имуществом,
совершенная лицом, вновь включенным
в Перечень, в период между днем
исключения его из Перечня и днем
повторного включения в Перечень
Решение как об отсутствии оснований, так и о наличии оснований считать операцию
подозрительной, должно быть мотивировано в рамках, разработанных ПВК.

193. Операции, подлежащие анализу

Кроме отдельно взятой операции Клиента анализируем:
• Разовая операция Клиента
• Совокупность операций Клиента
Совокупность действий Клиента, связанных
с проведением каких-либо операций
• Совокупность действий Представителя в рамках
обслуживания Клиента
• В указанные сведения включается информация
о бенефициарном владельце

194. Выявление подозрительных операций

195.

196. Порядок действий при выявлении признака

197. Решение

Необходимо принять решение:
• о признании операции клиента подлежащей обязательному
контролю
• о признании необычной операции подозрительной
операции
• о необходимости принятия дополнительных мер
по изучению необычной операции клиента
• о предоставлении информации об операциях
в Росфинмониторинг

198. Решение

Вы самостоятельно принимаете решение о признании
операции подозрительной!
Операция также может быть признана подозрительной:
• на основании анализа характера операций
• на основании анализа ее составляющих
• с учетом ее обстоятельств и взаимодействия с клиентом
(его представителем)
• в том числе даже если формально операция
не соответствует ни одному из признаков необычных
операций (Приказ № 18)
Для сомнительных операций отсутствует количественный
критерий: сумма, вид сделки или операции!

199. Порядок представления информации

Приказ РФ № 18 +
Особенности
представления
информации
Постановление
Правительства
№ 209 и № 569
Положение о представлении
информации»

200. Сроки направления сведений

Сведения, об операциях, подлежащих обязательному
контролю – не позднее 3 (трех) рабочих дней, с момента
совершения операции
• Сведения о разовых операциях с денежными средствами
или иным имуществом либо о совокупности операций
и (или) действий клиента, связанных с проведением какихлибо операций, его представителя в рамках обслуживания
клиента, в отношении которых у сотрудников Организации
на основании реализации настоящих Правил внутреннего
контроля возникают подозрения об их осуществлении
в целях легализации (отмывания) доходов, полученных
преступным путем или финансирования терроризма –
в течение 3 рабочих дней, следующих за днем
выявления

201. Сроки направления сведений

Сведения о принятых мерах по замораживанию
(блокированию) денежных средств или иного имущества –
незамедлительно, в день применения мер
Информацию о результатах проверки всех находящихся
на обслуживании Клиентов по перечням – в течение 5
рабочих дней, следующих за днем окончания
соответствующей проверки
Сведения обо всех случаях отказа в совершении
операции - в срок не позднее рабочего дня,
следующего за днем принятия решения об отказе
от проведения операции

202. Программа документального фиксирования

Порядок получения и закрепления сведений на бумажных
и иных носителях
Об операции имеющий хотя бы один из критериев и признаков,
указывающих на необычный характер операции
Об операции, в отношении которой возникают подозрения ,
что она осуществляется в целях легализации доходов, полученных
преступным путём, или финансирования терроризма
Запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного
экономического смысла или очевидной законной цели
Выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер
которых дает основание полагать, что целью их осуществления является
уклонение от процедур обязательного контроля
Совершение операции, сделки клиентом, в отношении которого
уполномоченным органом в организацию направлен либо ранее
направлялся запрос
Отказ клиента от совершения разовой операции, в отношении которой,
у работников организации возникают подозрения, что указанная операция
осуществляются в целях ОД/ФТ
Несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным
учредительными документами этой организации

203. Программа по приостановлению операций

В соответствии с п. 10 ст. 8 и п. 8 ст. 7.5 Федерального закона
от 07.08.2001 № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции
с денежными средствами или иным имуществом, обязан принимать
решение о приостановлении операции на 5 (пять) рабочих дней:
юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся
в собственности или под контролем организации или физического лица,
в отношении которых применены меры по замораживанию
(блокированию) денежных средств или иного имущества
в соответствии с пп. 6 п.1 настоящей статьи, либо физическое
или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких
организации или лица
физическое лицо, осуществляющее операцию с денежными средствами
или иным имуществом в соответствии с пп. 3 п. 2.4
ст. 6 настоящего Федерального закона

204. В отношении каких лиц применяются меры по замораживанию

• 1 – Включенных в перечень лиц причастных к экстремизму
и терроризму
• 2 – В отношении которого МВК принято решение
о замораживании (блокировании) денежных средств
либо иного имущества

205. Программа замораживания денежных средств или иного имущества

Замораживание (блокирование) имущества - адресованный
собственнику или владельцу имущества, организациям,
осуществляющим операции с денежными средствами или иным
имуществом, другим физическим и юридическим лицам запрет
осуществлять операции с имуществом, принадлежащим
организации или физическому лицу, включенным в перечень
организаций и физических лиц, в отношении которых имеются
сведения об их причастности к экстремистской деятельности
или терроризму, или в перечень организаций и физических лиц,
в отношении которых имеются сведения об их причастности
к распространению оружия массового уничтожения,
либо организации или физическому лицу, в отношении которых
имеются достаточные основания подозревать их причастность
к террористической деятельности (в том числе к финансированию
терроризма) при отсутствии оснований для включения в указанный
перечень

206. Программа замораживания денежных средств или иного имущества

Порядок получения информации от Росфинмониторинга об организациях
и физических лицах
Порядок принятия решения о применении мер по замораживанию
Порядок и периодичность проведения мероприятий по проверке наличия
или отсутствия среди своих клиентов лиц, в отношении которых
применены или должны применяться меры по замораживанию
Информирование Росфинмониторинга о принятых мерах
по замораживанию и результатах проверок наличия или отсутствия среди
своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых
применены или должны применяться меры по замораживанию
Порядок взаимодействия с организациями и физическими лицами,
в отношении которых применены или должны применятся меры
по замораживанию денежных средств или иного имущества, включая
порядок их информирования о принятых мерах
Порядок принятия решения, направленного на выполнения требований
абз. 2 и 3 п. 2.4 ст. 6 ФЗ от 07.08.2001 №115-ФЗ
Порядок принятия решения, направленного на выполнение требований
абз.2 п. 2.5 ст. 6, абз. 4 п. 4 и абз. 2 п. 7 ст. 7.5 ФЗ от 07.08.2001 №115-ФЗ
Порядок выплаты гуманитарного пособия

207. Программа организации работы по отказу в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, а также отказа в приеме клиента

на обслуживание
с 01.09.2021
Перечень оснований для такого отказа;
Порядок принятия об отказе от выполнения распоряжения клиента
о совершении операции, а также документального фиксирования
информации о случаях отказа от выполнения распоряжения клиента
о совершении операции
Перечень оснований для такого отказа
Порядок принятия решения об отказе от выполнения распоряжения
клиента о совершении операции, а также документального
фиксирования информации о случаях отказа от выполнения
распоряжения клиента
о совершении операции;
Порядок дальнейших действий в отношении клиента в случае отказа
от выполнения распоряжения клиента о совершении операции
Порядок представления в Росфинмониторинг информации о случаях
отказа о выполнения распоряжения клиента о совершении операции

208. Механизм внесудебного урегулирования (реабилитации)

209. Программа проверки осуществления внутреннего контроля

1. Цель – осуществление контроля за соблюдением организацией
законодательства о ПОД/ФТ, правил внутреннего контроля, программ
его осуществления и иных организационно-распорядительных
документов организации, принятых в целях организации внутреннего
контроля
2. Способ реализации – проведение на систематической основе
не реже одного раза в полугодие проверок осуществления
внутреннего контроля в организации
3. Форма фиксирования – представление письменных отчетов
руководителю организации (ИП) по результатам проверок
4. Принятие решений – мероприятия, направленные на устранение
причини условий их возникновения, и контроль их исполнения

210. Как часто должна проводится проверка?

На регулярной основе, но не реже 1 раза 6 месяцев,
а для субъектов статьи 7.1 - 1 раз - в год (в Правилах
внутреннего контроля можно предусмотреть иной срок):
• Не реже 1 (одного) раза в 3 месяца;
• Не реже 1 (одного) раза в 6 месяца;
• Регулярно, но не реже законодательно предусмотренного
срока.

211. Кем должна проводиться проверка системы внутреннего контроля?

самостоятельно индивидуальными предпринимателями,
оказывающими юридические или бухгалтерские услуги,
индивидуальными аудиторами;
специальным должностным лицом, ответственным за реализацию
правил внутреннего контроля лица, оказывающего юридические
или бухгалтерские услуги, аудиторской организации,
индивидуального аудитора;
сотрудниками состоящими в трудовых отношениях с организацией

212. Журнал проведения проверок

213. Отчет по результатам проверки

• Сведения обо всех выявленных нарушениях
законодательства РФ о противодействии легализации
доходов, полученных преступным путем,
и финансированию терроризма, правил внутреннего
контроля и иных организационно-распорядительных
документов организации (ИП), принятых в целях
организации внутреннего контроля
• Сведения о мерах, необходимых для устранения
нарушений
• Иные сведения по усмотрению организации (ИП)

214. Отчет по результатам проверки

215. Программа хранения информации

Цель: обеспечить хранение документов и информации в течение менее
5 лет со дня прекращения отношений с клиентом
Документы, содержащие сведения о клиенте, представителе клиента,
выгодоприобретателе и бенефициарном владельце
Документы, касающиеся операций, сведения о которых
представлялись в Росфинмониторинг, и сообщений о таких операциях
Документы, касающиеся операций, подлежащих документальному
фиксированию в соответствии со ст. 7 ФЗ от 07.08.2001 №115-ФЗ
Документы по операциям, по которым составлялись внутренние
сообщения
Внутренние сообщения
Результаты изучения оснований и целей выявленных необычных
операций
Документы, относящиеся к деятельности клиента, в том числе деловой
переписки и иных документов по усмотрению организации
• Иные документы, полученные в результате применения ПВК

216. Программа хранения информации

После отправки информации в Уполномоченный орган
Организация обязана обеспечить хранение ФЭС+УКЭП и квитанцию
о принятии или непринятии ФЭС не менее 5 лет с момента прекращения
отношений с Клиентом
Хранение информации и документов должно быть организовано таким
образом, чтобы они могла быть своевременно доступны
Росфинмониторингом, а также иным органом государственной власти в
соответствии с их компетенцией случаях, установленных законодательством
Российской Федерации
Способ хранения устанавливается самостоятельно.
Ответственный за хранение – СДЛ.

217. Положение о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным

имуществом
Внутреннее обучение
Внешнее обучение
Кто проходит?
• Руководитель организации и его
заместитель
• Специальное должностное лицо
• Главный бухгалтер организации, либо
сотрудник, ответственный за ведение
бухгалтерского учета в организации
• Руководитель юридического подразделения
либо юрист
• Сотрудники службы внутреннего контроля
• Иные сотрудники
(по усмотрению руководителя)
Целевой инструктаж
Повышение уровня знаний
Вводный инструктаж
Дополнительный инструктаж
Утверждение новых или изменение
действующих правил внутреннего контроля
в целях ПОД/ФТ
Вводный инструктаж
Изменение действующих и вступление
в сиу новых нормативно-правовых актов
в области ПОД/ФТ
Перевод сотрудника на другую постоянную
работу в рамках организации, когда
имеющиеся у него знания в области ПОД/ФТ
недостаточно для соблюдения
законодательства
Поручение сотруднику работы, выполняемой
сотрудниками организации по ПОД/ФТ, но не
обусловленной его трудовым договором

218. Программа обучения должна предусматривать

• Изучение нормативных правовых актов Российской Федерации
в области противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путём и финансированию терроризма
• Изучение правил и программ осуществления внутреннего контроля
• Ознакомление с мерами ответственности за нарушение
законодательства в сфере ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ
• Изучение типологий, характерных схем и способов отмывания
преступных доходов и финансирования терроризма, а также критериев
выявления и признаков необычных сделок

219. Что обеспечивает уполномоченный орган?

При ведении личного кабинета уполномоченный орган обеспечивает:
Доступ пользователей к личному кабинету
Техническое сопровождение предоставления и размещения
пользователями документов
Бесперебойную работу личного кабинета
Защиту информации, размещенной в личном кабинете
(Федеральный закон «Об информации, информационных
технологиях и о защите информации» от 27.07.2006 № 149-ФЗ,
Федеральный закон №152 «О персональных данных»)
Консультационную поддержку пользователей, в том числе
посредством рассмотрения заявок
Устранение ошибок в работе личного кабинета
При необходимости проведения плановых технических работ,
уведомление пользователей, не менее, чем за 12 часов
(на стартовой странице есть информация)

220. Поддержка Росфинмониторинга

Пользователи Личных кабинетов на официальном сайте
Росфинмониторинга (организации и лица) могут обращаться
за консультацией по вопросам технической поддержки
с понедельника по четверг с 9.00 до 18.00,
в пятницу с 9.00 до 16.45 (по московскому времени)
8 (800) 300-61-61,
8 (495) 627-33-98 доб. 3,
8 (495) 627-32-99 доб. 3
или круглосуточно через специализированную форму,
размещенную на Портале Росфинмониторинга

221.

222.

223.

224.

225.

226.

227.

228.

229.

230.

231.

232. Ответственность за нарушение законодательства РФ в сфере ПОД/ФТ

1. Предупреждение
2. Штраф на должностное лицо
3. Дисквалификация
4. Штраф на юридическое лицо
5. Приостановление деятельности
6. Отзыв лицензии
7. Дисциплинарная ответственность в соответствии
с профильным законодательством
Ст. 15.27 и 15.27.3 КоАП РФ. Неисполнение требований
законодательства о противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
и финансированию терроризма

233. Ответственность за нарушение законодательства РФ в сфере ПОД/ФТ

Нарушения в части организации
и осуществления внутреннего
контроля, что повлекло в том числе,
нарушение порядка и сроков
предоставления сведений в РФМ
Непредставление сведений
об операциях, подлежащих
внутреннему контролю (обязательный
контроль и подозрительные операции)
или предоставление недостоверных
сведений
Неисполнение требований в части
блокирования (замораживания) денежных
средств или иного имущества либо
приостановления операции с денежными
средствами или иным имуществом
Предупреждение или штраф:
-
на должностное лицо от 10.000 – 30.000 р.
- на ЮЛ от 50.000 до 100.000 р.
-
на должностное лицо от 30.000 – 50.000 р.
- на ЮЛ от 200.000 до 400.000 р.
- приостановление деят-сти до 60 суток
-
на должностное лицо от 30.000 – 40.000 р.
- на ЮЛ от 300.000 до 500.000 р.
- приостановление деят-сти до 60 суток

234. Ответственность за нарушение законодательства РФ в сфере ПОД/ФТ

Ненаправление сведений в РФМ
о случаях отказа в совершении
операции
-
на должностное лицо от 30.000 – 40.000 р.
- на ЮЛ от 300.000 до 500.000 р.
- приостановление деят-сти до 60 суток
Непредставление сведений
ПО запросу РФМ
-
на должностное лицо от 30.000 – 50.000 р.
- на ЮЛ от 300.000 до 500.000 р.
Воспрепятствование проведению проверок
Если была Легализация через ЮЛ
- на должностное лицо от 30.000 – 50.000 р.
(или дисквалификацию на срок от 1 года до 2 лет)
- на ЮЛ от 700.000 до 1.000.000 р.
- приостановление деят-сти до 90 суток
на юридических лиц - от пятисот тысяч
до одного миллиона рублей или
административное приостановление
деятельности на срок до девяноста суток

235. Право на обжалование

Право на обжалование закреплено ст. 30.1 КоАП РФ
Основания для обжалования традиционно делятся на 2 виды:
• материальные
• процессуальные

236. Обзор нарушений за 2021—2022 гг.

• Агентство недвижимости отправляло ФЭС по коду 6001 только
по одному признаку — 3508 «Расчеты по сделке предусматривают
оплату наличными денежными средствами». При этом основания
для классификации операции по этому коду не указывали.
• Агентство недвижимости отправляло ФЭС по коду 6001, большую часть
из которых по признаку —3506. При этом обстоятельства, из-за
которых сделки посчитали подозрительными, не указывали.
• Лизинговая компания отправляла ФЭС по коду 6001 только по одному
признаку — 3401. В сообщениях не было информации о том,
что характеризует операцию как подозрительную. Поле
«Дополнительная информация» компания также не заполняла.

237. Фабула спора

Лизинговая компания была привлечена к ответственности по ч. 2. ст.
15.27. КоАП РФ в виде административного штрафа в 200 000 ₽.
В частности за невыявление и ненаправление информации
о необычной операции.
К критериям и признакам необычных сделок относится, в том числе,
предоставление или получение займа, процентная ставка по которому
ниже ставки рефинансирования, устанавливаемой Банком России.
Позиция суда: Обществом в проверяемом периоде заключались
договоры займов, подпадающие под критерий необычной операции
(сделки), поскольку процентная ставка рефинансирования (ключевая
ставка) на момент предоставления займов Обществом составляла
7,50%, (выше, чем по заключенным заявителем договорам).
Нет мотивированного решения, почему такая операция не является
подозрительной.
Постановление Первого арбитражного апелляционного суда от
19.08.2019 № 01АП-5839/2019 по делу № А43-11797/2019

238. Фабула спора:

МРУ Пробирной палаты привлекло к ответственности «ювелирную
организацию» по ч.1. ст. 15.27 КоАП РФ в виде наложения штрафа –
50.000 рублей.
• Правила внутреннего контроля, которые использовались
в Организации не соответствовали действующему
законодательству РФ;
• СДЛ и юрист компании не прошли «Целевой инструктаж»;
• Нет важного документа – «Перечень сотрудников, которые должны
проходить обязательную подготовку и обучение».
Позиция субъекта: приобретенные драг. металлы используются для
производства продукции химического назначения, следовательно
организация не подпадает под 115-ФЗ.
Позиция суда: драг. металлы могу находиться в любом состоянии
и при изменении их физического состояния. Операция с драг.
Металлами это в том числе обработка (переработка)
Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 06.12.2022
года. Дело №А12-4457/2022

239. Фабула спора:

МРУ Пробирной палаты привлекло к ответственности «ювелирную
организацию» по ч.1. ст. 15.27 КоАП РФ в виде наложения штрафа –
50.000 рублей.
• Правила внутреннего контроля, которые использовались
в Организации не соответствовали действующему
законодательству РФ;
• СДЛ и юрист компании не прошли «Целевой инструктаж»;
• Нет важного документа – «Перечень сотрудников, которые должны
проходить обязательную подготовку и обучение».
Позиция субъекта: приобретенные драг. металлы используются
для производства продукции химического назначения, следовательно
организация не подпадает под 115-ФЗ.
Позиция суда: драг. металлы могу находиться в любом состоянии
и при изменении их физического состояния. Операция с драг.
Металлами это в том числе обработка (переработка)
Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 06.12.2022
года. Дело №А12-4457/2022

240. Фабула спора:

МРУ Росфинмониторинга привлекло к ответственности «Лизинговую
организацию» по ч.1. ст. 15.27 КоАП РФ в виде наложения штрафа –
200.000 рублей.
• Отсутствие Правил внутреннего контроля, отсутствие СДЛ,
необученные сотрудники, и как следствие отсутствие всей системы
внутреннего контроля. Не сдача обязательной отчётности.
Позиция субъекта: правонарушение малозначительно.
Позиция суда: пренебрежительное отношение к формальным
требованиям публичного права приводит к возникновению
существенной угрозы охраняемым общественным отношениям
Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 28.05.2020
года. Дело №Ф06-61112/2020

241. Фабула спора

Лизинговая компания была привлечена к ответственности по ч. 2. ст.
15.27. КоАП РФ в виде административного штрафа в 200 000 ₽.
В частности за невыявление и ненаправление информации о
необычной операции.
К критериям и признакам необычных сделок относится, в том числе,
предоставление или получение займа, процентная ставка по которому
ниже ставки рефинансирования, устанавливаемой Банком России.
Позиция суда: Обществом в проверяемом периоде заключались
договоры займов, подпадающие под критерий необычной операции
(сделки), поскольку процентная ставка рефинансирования (ключевая
ставка) на момент предоставления займов Обществом составляла
7,50%, (выше, чем по заключенным заявителем договорам).
Нет мотивированного решения, почему такая операция не является
подозрительной.
Постановление Первого арбитражного апелляционного суда от
19.08.2019 № 01АП-5839/2019 по делу № А43-11797/2019

242. Фабула спора:

МРУ Пробирной палаты привлекло к ответственности «ювелирную
организацию» по ч.1. ст. 15.27 КоАП РФ в виде наложения штрафа –
50.000 рублей.
• Правила внутреннего контроля, которые использовались
в Организации не соответствовали действующему
законодательству РФ;
• СДЛ и юрист компании не прошли «Целевой инструктаж»;
• Нет важного документа – «Перечень сотрудников, которые должны
проходить обязательную подготовку и обучение».
Позиция субъекта: приобретенные драг. металлы используются для
производства продукции химического назначения, следовательно
организация не подпадает под 115-ФЗ.
Позиция суда: драг. металлы могу находиться в любом состоянии и
при изменении их физического состояния. Операция с драг.
Металлами это в том числе обработка (переработка)
Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 06.12.2022
года. Дело №А12-4457/2022

243. Фабула спора:

За не выявление подозрительной операции «Лизинговая компания»
была привлечена к ответственности
Позиция субъекта: Нет, кажется, ничего подозрительного!
Позиция суда: Не направление ФЭС о необычной «сомнительной»
операции- это существенное нарушение законодательства.
Предоставление займа по такой схеме никак не соответствует
обычной деловой практике, наличие нестандартных или сложных
схем по порядке проведения расчётов и не имеющей очевидной
законной цели – является подозрительной операцией.
Постановление ФАС Поволжского округа от 05.02.2013г. по Делу
№А55-14231/2012