Подготовка к фин отчетности за 2025

1. ФГУП «Охрана» Росгвардии

Готовимся к годовой отчетности за 2025 год

2. Проверочные отчеты в ЕИС перед составлением бухгалтерской и налоговой отчетности Перед составлением бухгалтерской и налоговой

отчетности необходимо пройти чек-лист проверочных отчетов
в 1С ЕИС .
Отчет находится: отчеты (ФГУП) – дополнительные отчеты – Проверочные отчеты для контроля в ЕИС перед
составление финансовой и налоговой отчетности.

3. Если в перечне дополнительных отчетов нет «Проверочные отчеты для контроля в ЕИС перед составление финансовой и налоговой

отчетности», то нужно нажать «настроить список» и выбрать
нужный отчет ( проставить v)

4.

5.

Пояснения к Проверочному отчету
- Те позиции Проверочных отчетов, по которым ошибки не выявлены, окрашиваются в
зеленый цвет.
- Если есть ошибки или недочеты позиции окрашиваются в красный цвет.
Красный цвет не всегда означает наличие ошибки. Красный цвет сделан для
привлечения вашего внимания и сигнализирует о необходимости проверки информации,
содержащейся в отчете.
- Если пункт отчета окрашен в желтый цвет, то это означает что ЕИС не может собрать
данные.
- Для корректной работы Отчета нужно заполнить процент страховых взносов для проверки
сч.96 «Резервы предстоящих расходов»

6. Кратко о каждой позиции чек-листа: 1. Обороты в разрезе статей затрат по сч.26 проверяет закрытие сч.26 постатейно, т.к.

филиалы иногда
забывают перепроводить закрытие сч.26 после внесения в него исправлений;
2. Сальдо по счетам аренды ОС. Проверяет разницу между сч.76.07.1 за минусом сч.76.07.9 и сч.01.К.
Наличие разницы говорит об ошибке между бухгалтерским и налоговым учетом по услугам аренды;
3. Созданные резерв на сч.14 и сч.10, 08.04.1 в части форменного обмундирования. Отчет сравнивает сальдо
сч.14 и сальдо сч.10, 08.04.1. Если сальдо отрицательное, то резерв создан в большей сумме, чем остаток на
сч.10, 08.04.1;
4. Проверка по сч.97.21. В таб.1 для исключения ошибок в датах в карточке РБП. В таб.2 проверка для
исключения ошибок в классификации между РБП и НМА;
5. Проверка сальдо сч.96.01.2 с расчетным значением (сальдо сч.96.01.1 умноженное ставку, указанную в шапке
отчета минус сальдо сч.96.01.2);
6. Проверка остатка топлива в баке. Если кол-во топлива больше 60 л, то Отчет выводит в ошибку. Если
топливный бак в автомобиле больше 60л, то филиал предоставляет пояснение;
7. Проверка по сч.76.01.9 для исключения ошибок в датах в карточке РБП (Отчет для того, чтобы ОСАГО не
разносилось на старые карточки РБП);
8. Сравнение начисленной суммы резерва с дебиторской задолженностью в разрезе счетов (для корректного
заполнения фин. отчетности);
9. Расхождение по видам активов для контроля ОНА и ОНО по видам (контроль по ВР);
10. Проверка закрытия косвенных расходов в НУ по сч.20;
11. Проверка по ном группам сч.90 в корреспонденции со сч.14 (на сч.90.02.1 должны быть заполнены ном
группы);

7. 12. Проверка передачи расходов по авизо по сч.20 для исключения передачи в большей сумме, чем начислено; 13. Отчет по сч.76

выводит ошибку если есть Дт и Кт сальдо по одному и тому же договору по
документам расчетов;
14. Если пропущено начисление амортизации по ОС, выводится ошибка;
15. Если пропущено начисление амортизации по НМА, выводится ошибка;
16. Проверяет корректность статей по сч.10.21 между БУ и НУ. При выборе разных статей
некорректно заполняется П-6 (по БУ в одной статье, по НУ в другой);
17.Проверяет МЦ.06, МЦ.03 и сч.10.21 (проверяет отражение на забалансовых счетах
малоценных ОС при их выдаче);
18. Проверяет срок при поступлении НМА. Если срок равен или менее 365 дней, то выводится
ошибка в отчет. Если ошибок нет, то этот пункт пустой;
19. Проверка даты окончания договора с последней датой в графике платежей (если разница
больше месяца, то в отчете будут документы, по которым есть расхождение). Так же
сравнивается дата самого документа с датой первого платежа в графике, если разница больше
месяца, то выводит ошибку;
20. При наличии сальдо по сч.68.02, 68.04.1, 68.99 будет выдаваться ошибка;
21. Проверка разнесения сч.10.01 по ном группам и статьям расходов;

8. 22. Отчет выводит сообщение если на сч.77 или сч.09 есть эта аналитика На сч.77 не должно быть оборотов по аналитике: -

Оценочные обязательства и резервы
- Материалы
- Расходы будущих периодов
- Арендные обязательства
- Резервы сомнительных долгов
На сч.09 не должно быть оборотов по аналитике:
- Проценты по обязательствам;
23. Отчет выводит ошибку если на сч.91.02 по аналитике реализация ОС есть проводки в корреспонденции со
сч.01.09;
24. При оприходовании НМА в НУ идет списание на 97.21. Если на карточке РБП на 97.21 куда списывается
НУ есть сальдо, выводиться в ошибку;
25. Проверка по сч.007 задолженности со сроком равным или свыше 5 лет (60 мес.);
26. Проверка ошибок на сч.99.09. Наличие в гр.15 разницы больше 1 руб. означает ошибку в учете. Нужно
проверить отражение расходов в БУ и НУ;
27. Проверка по номенклатурным группам. При наличии доходов и отсутствии расходов на номенклатурной
группе будет выводится ошибка;
28. Проверка отражения начисленных отпускных в БУ и НУ;
29. Отчет для контроля срока задолженности по сч.71, 73. Если остатки на сч.71, 73 свыше месяца, то
выводится ошибка. Наличие задолженности свыше месяца должно быть обосновано;
30. Проверка использования запрещенных статей (в том числе чтобы на сч.20 не использовали статьи сч.26, на
сч.91.01 статьи сч.91.02 и наоборот);
31. Проверка резерва сомнительных долгов. Если резерв начислен при отсутствии задолженности, если резерв
не начислен;
32. Контроль отрицательных остатков.

9. Некоторые позиции чек-листа можно построить отдельным отчетом. Это можно сделать отдельно по требуемому отчету через

дополнительные отчеты - отчеты (ФГУП) (при
необходимости настроить список отчетов).
Так же в отчетах (ФГУП)- дополнительные отчеты настроены отчеты для
контроля:
1. Отчет по статусам контрагентов из ЕГРЮЛ для контроля за списанием Дт
задолженности по недействующим юр лицам

10. 2. Отчет для контроля за списанием дебиторской задолженности свыше 3х лет

• Отчет по количеству выставленных чеков (проверка пробития чеков ККТ).
Отчет находится в разделе «Банк и касса» - дополнительные отчеты – отчет по
количеству выставленных чеков ККТ

11.

Доработки ЕИС, бухгалтерской и налоговой отчетности
Доработано авизо по ОС в части создания и заполнения карточек ОС при межфилиальной передаче
(соответствие реквизитов).
Пользователям при обработке загруженных документов «Авизо по ОС входящее» требуется выполнять
следующие действия:
1) Выделить строки табличной части, по которым требуется создать карточки ОС (для выделения всех строк
можно использовать сочетание клавиш Ctrl+A)
2) Нажать кнопку «Создание ОС»

12. В финансовую отчетность в форму Б2 «Отчет о финансовых результатах» добавлена проверка контрольных соотношений со сч.99

«Прибыли и убытки»
ВНИМАНИЕ! Ячейки с контрольными соотношениями являются частью отчета и их значения
рассчитываются при автоматическом заполнении отчетности.
Следовательно, если данные на счетах учета изменились (изменен учет), то после повторного заполнения
отчета форма Б2 контрольные соотношения будут пересчитаны (сверка со счетами ОСВ).
ГР.6 ПОСТУПИЛО

13.

В форму отчетности П-6 добавлена проверка для контроля налоговой базы со сч.99
(для НУ без учета ошибок прошлых лет, отраженных на сч.91)

14.

Автоматическое заполнение справки НОБ с выгрузкой в шаблон Excel (по аналогии с формой П-6).
Справка находится в разделе отчеты (ФГУП) - ОТЧЕТЫ
Справка работает в ТЕСТОВОМ РЕЖИМЕ

15. Для печати финансовой отчетности нужно пользоваться кнопкой «ПЕЧАТЬ ПОСТРАНИЧНО», в этом случае в печатную форму не будет

выводится лишняя информация
Пример: при использовании этой кнопки форма Б2 на печать выводится без ячеек с контрольными соотношениями

16. Заполнение формы № РД-Б5 ОБРАТИТЬ ВНИМАНИЕ: Нюансы при заполнении отчетности за год 2025 В таб.4.5 необходимо вручную поправить

данные по номенклатуре «Криптошлюз».
Для сч.08.04 данные из гр. 8 «списано» перенести в гр. 9 «принято к учету в качестве ОС».
Для сч.08.03 удалить цифры в гр. 9

17. Проверочные отчеты в ЕИС по НДС Чек-лист по НДС находится: Отчеты (ФГУП) – Дополнительные отчеты – Проверочные отчеты для

контроля по НДС.
В чек-листе сгруппированы все отчеты, которые необходимо сделать во время подготовки НДС.

18. Пояснения к Проверочному отчету по НДС - Те позиции Проверочных отчетов, по которым ошибки не выявлены, окрашиваются в зеленый

цвет.
- Если есть ошибки или недочеты позиции окрашиваются в красный цвет.
Красный цвет не всегда означает наличие ошибки. Красный цвет сделан для привлечения вашего внимания и
сигнализирует о необходимости проверки информации, содержащейся в отчете.
- Если пункт отчета окрашен в желтый цвет, то это означает что ЕИС не может собрать данные.

19. Красный цвет не всегда означает наличие ошибки. Красный цвет сделан для привлечения вашего внимания и сигнализирует о

необходимости проверки информации, содержащейся в отчете.
Например:
Если у вас были проведены взаимозачеты между контрагентами (проводка Дт 62.02 Кт 62.01) в отчете по НДС
это ВСЕГДА будет выводится как ошибка. Проведение взаимозачета должно быть обосновано и
документально подтверждено.

20. Например:   У филиала был проведен документ восстановление оплаты через сч.62.КО. Данное предупреждение в отчете не является

Например:
У филиала был проведен документ восстановление оплаты через сч.62.КО. Данное предупреждение в отчете
не является ошибкой, оно объяснимо. НДС будет принят с этим допущением.

21.

При обнаружении ошибок или неточностей при заполнении проверочных отчетов, финансовой
отчетности просьба сообщать куратору в письменной форме с указанием номера формы
финансовой отчетности.
заявки на Интрасервис по ОТЧЕТНОСТИ не писать!