Финансово-экономический анализ отчетный период

1.

ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ
ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД
Апрель 2024 года
НОВОСИБИРСК

2.

1. Движение денежных средств по расчетному счету ООО «Терминал-Сервис»
Поступления|Расходы
8 719 382,68 ₽
13 129 239,10 ₽

3.

2 000 000 ₽
1 000 000 ₽
0₽
Байкал Алко 225 063 ₽
ПармаЛогистик 234 730 ₽
ТоргСервис 150 785 623 ₽
ТоргСервис 50 762 596 ₽
Парус Торг 456 021 ₽
АнгараТрейд 1 362 886 ₽
ДВ Ритейл 2 274 742 ₽
Конкурент Трейд Логистика 41 031 ₽
Легион 22 374 ₽
Бастион 90 668 ₽
4 000 000 ₽
Исток 20 871 ₽
3 000 000 ₽
Займы 1 500 000 ₽
АльфаБанк (%) 36 411 ₽
2. Движение денежных средств по расчетному счету ООО «ТерминалСервис». Детализация поступлений по контрагентам
6 000 000 ₽
Нордлогистик 5 316 222 ₽
5 000 000 ₽

4.

3. Сравнение дебиторской задолженности и поступлений на расчетный счет
от контрагентов за отчетный период
Дебиторская задолженность | Поступления от КА
Тулалогистик
5 706 428,00 ₽
6 851 941,25 ₽
Торгсервис 50
762 596,10 ₽
Торгсервис 150
785 623,30 ₽
3 142 325,26 ₽
Риал-Кавказ
0,00 ₽
602 417,92 ₽ Парус Торг
456 021,28 ₽
2 586 660,75 ₽ ПармаЛогистик
234 730,20 ₽
23 039 263,28 ₽
5 316 222,02 ₽
Нордлогистик
930,40 ₽ Неватрейд
0,00 ₽
186 195,75 ₽ Легион
22 374,00 ₽
172 498,22 ₽ Конкурент Трейд Логистика
41 031,13 ₽
119 722,08 ₽ Калугалогистик
894 604,78 ₽ Исток
-15 000 000 ₽
-10 000 000 ₽
20 870,72 ₽
2 274 742,05 ₽
Вест Логистик
0,00 ₽
БелгородЛогистик
0,00 ₽
132 388,00 ₽ Бастион
90 667,50 ₽
2 195 312,82 ₽ Байкал Алко
225 063,26 ₽
5 806 676,30 ₽
-20 000 000 ₽
0,00 ₽
ДВ Ритейл
7 691 367,60 ₽
-25 000 000 ₽
0,00 ₽
-5 000 000 ₽
АнгараТрейд
1 362 886,10 ₽
0₽
5 000 000 ₽
10 000 000 ₽

5.

4. Консолидированный остаток денежных средств
Дебиторская
задолженность
(реализация)
59 128 732,41 ₽
Займы
-10 800 000,00 ₽
Остатки на Р/счете
Феникс Групп
4 017 819,00 ₽
Остатки на Р/счете
Терминал Сервис
6 649 114,42 ₽
Дебиторская
задолженность
(хранение товара)
858 848,40 ₽
Дебиторская
задолженность
(оплата
материала /
услуг)
9 341 733,36 ₽
Кредиторская
задолженность
-103 518,00 ₽
Наличные ДС
160 453,84 ₽
Наличные ДС
(Подотчет)
801 750,00 ₽
Остаток
материала
на складе
1 810 298,00 ₽
Сравнение консолидированного остатка
за
3 (три) месяца
72 600 000 ₽
72 400 000 ₽
72 200 000 ₽
72 000 000 ₽
71 800 000 ₽
71 600 000 ₽
71 400 000 ₽
71 200 000 ₽
71 000 000 ₽
70 800 000 ₽
Февраль 2024
Март 2024
72 473 217, 21₽
71 482 696, 75₽
Апрель 2024
71 865 231, 43₽

6.

5. Детализация расходов
Возврат
0,00%
Прочее
31,85%
5 000 000 ₽
4 550 000 ₽
Заработная
плата, банк
(Дивиденды)
9,72%
4 500 000 ₽
4 000 000 ₽
Покупка товаров для
реализации,
логистика
52,80%
Аренда помещений
0,32%
3 500 000 ₽
Налоги
5,31%
3 000 000 ₽
2 772 890 ₽
2 500 000 ₽
2 000 000 ₽
1 500 000 ₽
1 000 000 ₽
750 371 ₽
463 099 ₽
500 000 ₽
96 787 ₽
54 000 ₽
27 947 ₽
4 289 ₽
Арендная плата
Комиссия банка
0₽
Логистика
Товары для
перепродажи
Налоги
Заработная плата
Дивиденды
Представительские
расходы

7.

6. Сравнение основных показателей за 3 (три) месяца
Реализация товаров Покупателям
35 000 000 ₽
14 000 000 ₽
30 000 000 ₽
Поступление денежных средств на
расчетный счет
12 000 000 ₽
25 000 000 ₽
10 000 000 ₽
20 000 000 ₽
8 000 000 ₽
15 000 000 ₽
6 000 000 ₽
10 000 000 ₽
4 000 000 ₽
5 000 000 ₽
2 000 000 ₽
0₽
0₽
Февраль 2024
Март 2024
Февраль 2024
Апрель 2024
Март 2024
Апрель 2024
Дебиторская задолженность
Покупателей
Активы компании
72 600 000 ₽
72 400 000 ₽
70 000 000 ₽
72 200 000 ₽
60 000 000 ₽
72 000 000 ₽
50 000 000 ₽
71 800 000 ₽
40 000 000 ₽
71 600 000 ₽
30 000 000 ₽
71 400 000 ₽
20 000 000 ₽
71 200 000 ₽
10 000 000 ₽
71 000 000 ₽
70 800 000 ₽
0₽
Февраль 2024
Март 2024
Апрель 2024
Февраль 2024
Март 2024
Апрель 2024

8.

7. Отчет о прибылях и убытках за 3 (три) месяца
12 000 000 ₽
Операционная прибыль/убыток, руб
EBIT
Валовая прибыль/убыток, руб
EBITDA
11 088 344 ₽
12 000 000 ₽
10 000 000 ₽
10 000 000 ₽
5 633 811 ₽
8 000 000 ₽
8 000 000 ₽
6 000 000 ₽
4 784 878 ₽
6 000 000 ₽
2 346 540 ₽
4 000 000 ₽
4 000 000 ₽
1 577 868 ₽
2 000 000 ₽
2 000 000 ₽
0₽
0₽
Февраль 2024
Март 2024
Февраль 2024
Апрель 2024
Чистая прибыль/убыток, руб
EAT
12 000 000 ₽
10 883 521 ₽
10 767 207 ₽
Март 2024
Апрель 2024
Нераспределенная прибыль/убыток, руб
RE
12 000 000 ₽
10 829 260 ₽
10 000 000 ₽
10 000 000 ₽
8 000 000 ₽
8 000 000 ₽
4 159 520 ₽
6 000 000 ₽
6 000 000 ₽
4 000 000 ₽
4 000 000 ₽
1 114 769 ₽
2 000 000 ₽
-1 137 472 ₽
400 809 ₽
Март 2024
Апрель 2024
2 000 000 ₽
0₽
0₽
Февраль 2024
Март 2024
Апрель 2024
-2 000 000 ₽
Февраль 2024

9.

8. Реализация товаров Покупателям и расчет маржинальной прибыли
Дата
Наименование
контрагента
Группа товара
1 апреля 2024
г.
Нордлогистик
ООО
1 апреля 2024
г.
Нордлогистик
ООО
1
2
Апрель 2024
№ п/п Период
Количество
(шт)
Цена
продажи
Сумма
реализации
Себестоимость
товара
Туристическая
Стулья/горелки портативная газовая
плита
7 200
783,00 ₽
5 637 600,00 ₽
551,43 ₽
1 667 304,00 ₽
29,57%
Туристическая
Стулья/горелки портативная газовая
плита
3 174
783,00 ₽
2 485 242,00 ₽
569,00 ₽
679 236,00 ₽
27,33%
2 346 540,00 ₽
28,89%
Наименование товара
Итого:
Дата
Наименование
контрагента
Группа товара
Наименование товара
Количество
(шт)
Цена
продажи
Сумма
реализации
Себестоимость
товара
19 апреля 2024
г.
Садовод
Шланги/секато
ры
Секаторы
1 026
50,00 ₽
51 300,00 ₽
109,80 ₽
-61 354,80 ₽
-119,60%
19 апреля 2024
г.
Садовод
Шланги/секато
ры
Шланги
1 283
150,00 ₽
192 450,00 ₽
296,37 ₽
-187 792,71 ₽
-97,58%
-249 147,51 ₽
-102,21%
2
Апрель 2024
№ п/п Период
1
8 122 842,0 ₽
Маржинальная прибыль
Итого:
243 750,0 ₽
Маржинальная прибыль

10.

9. Дебиторская задолженность
№ п/п
Наименование КА
Дата реализации
без оплаты
Сумма
реализации
Сумма
погашения
дебиторской
задолженности
Возвраты от
Покупателя
Сумма общей
задолженности
Сумма
просроченной
ДЗ
Условия по
договору (Отсрочка,
кал.дн.)
Дата наступления
просрочки
1
АнгараТрейд
29 января 2024 г.
12 447 935,20 ₽
6 641 258,90 ₽
74 053,60 ₽
5 806 676,30 ₽
0,00 ₽
180
27 июля 2024 г.
2
Байкал Алко
12 мая 2024 г.
26 008 021,72 ₽
23 812 708,90 ₽
2 001 346,18 ₽
2 195 312,82 ₽
0,00 ₽
180
8 ноября 2024 г.
3
Бастион
18 августа 2023 г.
6 781 725,00 ₽
6 615 735,00 ₽
56 475,00 ₽
132 388,00 ₽
132 388,00 ₽
180
14 февраля 2024 г.
4
БелгородЛогистик
-
1 986 096,30 ₽
1 986 096,30 ₽
-
0 января 1900 г.
-
180
Контрагент закрыт
5
Вест Логистик
-
1 860 364,80 ₽
1 860 364,80 ₽
-
0 января 1900 г.
-
180
Контрагент закрыт
6
ДВ Ритейл
18 февраля 2024
г.
10 731 000,00 ₽
3 039 632,40 ₽
0,00 ₽
7 691 367,60 ₽
0,00 ₽
180
16 августа 2024 г.
7
Исток
5 мая 2023 г.
12 233 161,75 ₽
11 212 855,97 ₽
211 123,75 ₽
894 604,78 ₽
-
-
-
8
Калугалогистик
27 марта 2023 г.
15 812 546,70 ₽
15 692 824,62 ₽
1 031 536,50 ₽
119 722,08 ₽
119 722,08 ₽
180
23 сентября 2023 г.
9
Конкурент Трейд Логистика
2 мая 2023 г.
6 257 525,80 ₽
6 055 451,46 ₽
20 104,20 ₽
172 498,22 ₽
172 498,22 ₽
240
28 декабря 2023 г.
10
Легион
1 июня 2023 г.
3 699 900,00 ₽
3 513 704,25 ₽
1 700 100,00 ₽
186 195,75 ₽
186 195,75 ₽
180
28 ноября 2023 г.
11
Неватрейд
23 марта 2023 г.
7 244 766,00 ₽
7 220 467,60 ₽
488 930,50 ₽
930,40 ₽
930,40 ₽
180
19 сентября 2023 г.
12
Нордлогистик
3 ноября 2023 г.
85 351 196,81 ₽
62 311 933,53 ₽
90 308,00 ₽
23 039 263,28 ₽
0,00 ₽
240
30 июня 2024 г.
13
ПармаЛогистик
25 мая 2023 г.
10 534 096,34 ₽
7 802 842,19 ₽
698 120,00 ₽
2 586 660,75 ₽
2 586 660,75 ₽
180
21 ноября 2023 г.
14
Парус Торг
21 марта 2023 г.
37 021 194,30 ₽
28 755 476,38 ₽
1 199 446,70 ₽
602 417,92 ₽
602 417,92 ₽
180
17 сентября 2023 г.
15
Риал-Кавказ
21 марта 2024 г.
3 142 325,26 ₽
0,00 ₽
339,56 ₽
3 142 325,26 ₽
0,00 ₽
270
16 декабря 2024 г.
16
Торгсервис 150
22 февраля 2024
г.
7 879 620,00 ₽
1 027 678,75 ₽
0,00 ₽
6 851 941,25 ₽
0,00 ₽
330
17 января 2025 г.
17
Торгсервис 50
22 февраля 2024
г.
6 800 220,00 ₽
1 093 792,00 ₽
0,00 ₽
5 706 428,00 ₽
0,00 ₽
330
17 января 2025 г.
18
Тулалогистик
30 июня 2023 г.
8 718 809,05 ₽
8 718 809,05 ₽
-
0 января 1900 г.
-
180
Контрагент закрыт
264 510 505,03 ₽
197 361 632,10 ₽
7 571 883,99 ₽
59 128 732,41 ₽
3 800 813,12 ₽
Итого:
Комментарии
Сроки оплаты в договоре не
отражены
Товар на хранении

11.

10. Анализ продаж по группам Товаров
Ароматизаторы
1548 219,40 ₽
13,01%
Ополаскиватель
210 757,65 ₽
1,77%
Плита
993 375,06 ₽
8,35%
Носки
1594 045,02 ₽
13,40%
Бытовая химия
443 150,32 ₽
3,73%
Тосол
90 754,00 ₽
0,76%
Садовая утварь
445 069,64 ₽
3,74%
Сушилка
688 993,60 ₽
5,79%
Кресло складное
93 693,52 ₽
0,79%
Автотовары
3550 300,25 ₽
29,84%
Скатерть
2238 119,28 ₽
18,81%

12.

11. Анализ продаж. Оборачиваемость (ликвидность) товаров
№ п/п
Наименование контрагента
Наименование товара
Количество товара,
руб
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
Байкал Алко
Байкал Алко
ПармаЛогистик
Исток
Исток
ПармаЛогистик
Байкал Алко
НордЛогистик
Байкал Алко
Байкал Алко
НордЛогистик
ПармаЛогистик
НордЛогистик
Байкал Алко
Торгсервис 150
Легион
Исток
Байкал Алко
Торгсервис 50
АнгараТрейд ООО
АнгараТрейд ООО
ПармаЛогистик
КонкурентТрейдЛогистика
АнгараТрейд ООО
НордЛогистик
Исток
ДВ Ритейл
Исток
АнгараТрейд ООО
НордЛогистик
НордЛогистик
НордЛогистик
Бастион
Исток
Парус Торг
Исток
Антилёд, 500мл
Гель для стирки New Home, 5л
Бальзам для волос SIBERIAN STORY 1л
Средство для посуды FURLI, 3л
Кондиционер для белья Lunar, 5л
Стиральный порошок AKVAREL 1,5кг
Средство для мытья полов, 5л
Газовая плита
Жироудалитель NEW HOME, 1л
Кондиционер для белья HOME LAB, 5л
Секатор садовый
Гель для душа SIBERIAN STORY 1л
Садовый шланг
Гель для стирки LUNAR, 3л
Ароматизатор AROMA AUTO
Ополаскиватель для рта
Жироудалитель NEW HOME, 1л
Универсальный спрей, 500 мл
Ароматизатор AROMA AUTO
Плита газовая портативная
Ополаскиватель для рта
Кондиционер, UNIVERSAL 5л
Кресло складное
Кресло складное
Сушилка для белья
Белизна LUNAR, 3 л
Автонакидка универсальная
Пятно-ль NEW HOME, 1000мл
Автонакидка на кресло универсальная
Кресло складное
Носки СПОРТИВНЫЕ 3 пары в уп.
Настольное покрытие
Ополаскиватель для рта
Гель для стирки LUNAR, 3л
Садовый шланг
Универсальный очиститель , 1л
401 866 ₽
737 679 ₽
933 865 ₽
98 442 ₽
225 243 ₽
816 961 ₽
449 029 ₽
10 800 987 ₽
299 044 ₽
149 817 ₽
63 952 ₽
373 465 ₽
189 240 ₽
88 371 ₽
6 851 941 ₽
186 196 ₽
322 504 ₽
35 905 ₽
5 706 428 ₽
1 472 823 ₽
467 476 ₽
462 370 ₽
172 498 ₽
23 964 ₽
2 388 411 ₽
92 240 ₽
7 691 368 ₽
120 955 ₽
3 842 413 ₽
134 877 ₽
4 138 113 ₽
5 323 684 ₽
165 990 ₽
10 036 ₽
601 744 ₽
3 226 ₽
Продажи за отчетный
период,
руб.
Средние продажи,
руб.
1 945 ₽
28 239 ₽
36 940 ₽
3 960 ₽
10 399 ₽
44 676 ₽
25 325 ₽
731 462 ₽
20 972 ₽
10 998 ₽
4 926 ₽
28 794 ₽
15 011 ₽
9 566 ₽
785 623 ₽
22 374 ₽
39 936 ₽
4 559 ₽
762 596 ₽
261 914 ₽
97 716 ₽
102 287 ₽
41 031 ₽
5 784 ₽
688 994 ₽
26 795 ₽
2 274 742 ₽
37 225 ₽
1 275 558 ₽
46 878 ₽
1 594 045 ₽
2 238 119 ₽
90 668 ₽
6 624 ₽
423 280 ₽
3 910 ₽
44 787 ₽
132 468 ₽
39 922 ₽
16 188 ₽
40 305 ₽
44 610 ₽
74 096 ₽
498 210 ₽
63 987 ₽
65 853 ₽
116 152 ₽
69 265 ₽
59 304 ₽
408 395 ₽
513 839 ₽
57 727 ₽
47 762 ₽
53 262 ₽
546 896 ₽
126 865 ₽
109 702 ₽
191 464 ₽
294 563 ₽
198 149 ₽
1 094 795 ₽
106 584 ₽
1 519 816 ₽
100 263 ₽
776 822 ₽
495 653 ₽
797 023 ₽
1 509 480 ₽
262 564 ₽
157 627 ₽
779 809 ₽
71 129 ₽
Обрачиваемость по
продажам за
отчетный период,
мес.
207
26
25
25
22
18
18
15
14
14
13
13
13
9
9
8
8
8
7
6
5
5
4
4
3
3
3
3
3
3
3
2
2
2
1
1

13.

12. Анализ продаж. Остаток товаров
Ополаскиватель
819 661,50 ₽
1,47%
Ароматизаторы
12558 369,25 ₽
22,49%
Плита
12273 809,52 ₽
21,98%
Носки
4138 113,20 ₽
7,41%
Бытовая химия
5621 017,37 ₽
10,07%
Автотовары
11533 781,00 ₽
20,65%
Скатерть
5323 684,11 ₽
9,53%
Садовая утварь
855 609,49 ₽
Сушилка 1,53%
2388 411,00 ₽
4,28%
Кресло складное
331 339,25 ₽
0,59%

14.

13. Остаток товаров по управленческому учету
Кол-во
Товара,
шт
Товарный
остаток,
руб
№
п/п
Наменование товара
Количество,
шт
Цена
Сумма
Место хранения
Комментарии
1
Тосол, 5 кг
903
168,6 ₽
152 245,8 ₽
Новосибирск, склад
Возврат от ВестЛогистик
2
Сушилка для белья
234
704,6 ₽
164 876,4 ₽
Новосибирск, склад
Возврат от Покупателей
3
Сушилка для белья
20
-
-
Новосибирск, склад
Некондиция от Покупателей
0,0 ₽
4
Горелки
23
-
-
Новосибирск, склад
Некондиция от Покупателей
0,0 ₽
5
Антифриз, 5 кг
2 175
168,6 ₽
366 705,0 ₽
АбсолютЛаб
Ответственное хранение
366 705,0 ₽
6
Антифриз, 5 кг
2 016
168,6 ₽
339 897,6 ₽
АбсолютЛаб
Ответственное хранение
339 897,6 ₽
7
Шланги
1 356
296,4 ₽
401 877,7 ₽
НеваТрейд
Ответственное хранение
19 апреля 2024 г.
1356
0,0 ₽
8
Секаторы
1 026
109,8 ₽
112 654,8 ₽
ПарусТорг
Ответственное хранение
19 апреля 2024 г.
1026
0,0 ₽
9
Сушилка для белья
2
-
-
Новосибирск, склад
Некондиция от Покупателей, возврат
НордЛогистик 07.02.2024
0,0 ₽
10
Горелки
2
-
-
Новосибирск, склад
Некондиция от Покупателей, возврат
НордЛогистик 07.02.2024
0,0 ₽
Итого:
1 538 257,3 ₽
Дата реализации
152 245,8 ₽
21 февраля 2024 г.
234
0,0 ₽
858 848,4 ₽

15.

14. Списание и брак товаров за отчетный период
№ п/п
Дата
формирования УКД
Наименование КА
Товар к списанию
Количество,
шт
Сумма
Комментарии
1
01.04.2024
Исток ООО
Жироудалитель New Home, 1л
3 563
106 890,00 ₽
Уценка 30%
2
08.04.2024
АнгараТрейд ООО
Горелки
1
783,00 ₽
Брак
3
11.04.2024
ПармаЛогистик ООО
Гель для душа Siberian Story, 1л
324
7 847,28 ₽
Уценка 30%
4
11.04.2024
ПармаЛогистик ООО
Облепиховый бальзам для волос Siberian
Story, 1л
4 403
140 015,40 ₽
Уценка 30%
5
11.04.2024
ПармаЛогистик ООО
Стиральный порошок Akvarel, пакет 1,5кг
4 870
194 020,80 ₽
Уценка 20%
6
11.04.2024
ПармаЛогистик ООО
Гель для душа Siberian Story, 1л
5 970
144 593,40 ₽
Уценка 30%
7
11.04.2024
ПармаЛогистик ООО
7 452
236 973,60 ₽
Уценка 30%
8
11.04.2024
ПармаЛогистик ООО
2 332
199 945,68 ₽
Уценка 30%
9
12.04.2024
Риал-Кавказ ООО
2
339,56 ₽
Уценка 20%
Облепиховый бальзам для волос Siberian
Story, 1л
Кондиционер для белья ЭКО Natural
collection, 5л
Горелки
Итого брак, уценка:
1 031 408,72 ₽
Итого возврат:
0,00 ₽
Итого корректировка:
1 031 408,72 ₽

16.

15. Списание и брак товаров за отчетный период
Сравнение суммы списания и/или брака за 3 (три) месяца
1 200 000 ₽
1 031 408,72 ₽
1 000 000 ₽
800 000 ₽
600 000 ₽
400 000 ₽
200 000 ₽
77 000,00 ₽
3 211,7 ₽
0₽
Февраль 2024
Март 2024
Апрель 2024