Бизнес-план. Менеджмент

1.

МИНИСТЕРСТВА ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
СЫКТЫВКАРСКИЙ ЛЕСНОЙ ИНСТИТУТ (ФИЛИАЛ)
ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТНОГО ОБРАЗОВАТЕЛЬНОГО
УЧРЕЖДЕНИЯ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
«САНКТ_ПЕТЕРБУРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЛЕСОТЕХНИЧЕСКИЙ
УНИВЕРСИТЕТ имени С.В.КИРОВА
Факультет экономики и управления
Кафедра менеджмента и маркетинга
БИЗНЕС-ПЛАН
Выполнила: Мигалкина Юлия Олеговна
студентка заочной формы обучения
3 курса сокращенным сроком обучения специальность: «
Менеджмент»
Ботош Н.Н, к.э.н., доц
Сыктывкар 2016

2.

Введение.
Прежде чем начать любое новое дело, предприниматель должен продумать свою стратегию, со измерить имеющийся энтузиазм
с наличными ресурсами и возможными угрозами со стороны «внешнего мира». Это позволит избежать таких серьезных ошибок,
как нехватка капитала для дальнейшей жизнедеятельности фирмы, отрицательное сальдо баланса наличных средств,
нерациональное размещение предприятия, погоня за «призрачным» рынком, неверный подбор персонала и т. п.
Успех в мире бизнеса решающим образом зависит от трех элементов:
Понимания общего состояния дел на данный момент.
Представления того уровня, который вы собираетесь достичь.
Планирования процесса перехода из одного состояния в другое.
Составление производственного плана, в т.ч. подробное описание технологического процесса;
Составление плана маркетинга и организационного плана;
Финансовый анализ, в т.ч. планирование рисков;
Составление финансово-экономического обоснования проекта.
Данный курсовой проект направлен на проектирование управленческих решений в связи с созданием нового предприятия по
производству керамической плитки с использованием долгосрочного кредита на приобретение основных фондов сроком на 3 года.
Цель проекта: обосновать финансово-экономическую целесообразность производство плитки керамической ООО «Палитра».
2

3.

Резюме
Общество с ограниченной ответственностью «Палитра».
Адрес: Республика Коми, 167026, Сыктывкар, ул. Морозова, 168.
Телефон/Факс: 24-02-48.
Генеральный директор: Иванов Сергей Петрович.
Цель проекта: обосновать финансово-экономическую целесообразность производства плитки керамической ООО «Палитра».
Суть предлагаемого проекта: создание предприятия, специализирующегося на выпуске керамической плитки в г. Сыктывкаре.
Финансово-экономическая целесообразность проекта характеризуется следующими показателями:
рентабельность продаж – 10,5%, рентабельность продукции – 12,6%, предприятие с 2016 г. становится ликвидным и к 2017 г.
– финансово устойчивым.
Срок окупаемости проекта – 2,4 года.
Для осуществления процесса производства планируется получение долгосрочного кредита в размере
243926 руб. под 28% годовых с погашением в конце 2016 г. 81308,7 руб., в конце 2017 г. – 162617,3 руб.
Срок окупаемости кредита – 2,2 года.
Проект начнет приносить прибыль с сентября 2015 г.
Настоящий бизнес-план представляется с целью получения финансовой поддержки в виде долгосрочного кредита от одного из банков.
3

4.

Организационный план.
Проект организации системы управления.
Инициатор проекта – ООО "Палитра". Предприятие образовано 20.10.2002 г., представляет собой общество с ограниченной ответственностью и
ведет свою деятельность на основе Гражданского кодекса Российской Федерации, принятого Госдумой 21.10.94 г. и одобренного Советом Федерации.
Форма собственности – частная. Размер уставного капитала 25000 руб. К 01.01.03 внесено 100% уставного фонда.
Основной вид деятельности предприятия – производство.
Миссией предприятия является удовлетворение потребностей строительных фирм и населения в изразцовых материалах для отделки и
облицовки каминов, саун, ванных комнат, бассейнов, фонтанов и др.
Организационный план определяет основные направления кадровой политики:
Организационная структура предприятия представлена на рис. 1 (прил. 6).
Планирование кадровой политики направлено на привлечение высококлассных специалистов и раскрытие их творческого потенциала
в фирме, что достигается через отбор, обучение и поощрение.
Отбор работников производится на основе испытательного срока и выполнение вступительной работы.
Обучение строится на повышении профессионального уровня занятий, изучения образцов продукции и новых направлений в стилистике.
Поощрения включают как материальные выплаты, так и мероприятия морального характера.
4

5.

Линейно-функциональная система управления предприятием наиболее эффективна для предприятий малого
бизнеса. Показатель эффективности планируемой организационной структуры (рис. 1, приложение 6) достаточно
высок, в 2013г. составлял 0,93.
.
Затраты на управление, приходящиеся на одного работника аппарата управления, - 23752,8 руб.
[(68600,0+26411,0):4]; удельный вес численности управленческих работников в общей численности – 0,25 (4:16);
фондовооруженность – 56059,9 руб. [(243926,0+428792,3):(16-4)]; фондоотдача – 1,57
.
5

6.

6

7.

Анализ сильных и слабых сторон
основного конкурента и предприятия «Палитра»
Примечание. Буква «с» означает собственное предприятие; «к» — основной конкурент.

8.

Для построения графика безубыточности на 2013 г. используются уравнения
следующего вида:
Уравнение выручки: y1 = 21,77х;
Уравнение затрат: у2 = 408518 + 9,717х.
Для 2015г. – соответственно:
y1=21,59х;
y2 = 424486,5 + 10,036х.
«Запас финансовой прочности» к 2013Г г. увеличивается (рис. 4, приложение
21). Так, если в 2013 г. он составлял 317688,4 руб., то на 2013~г. он будет
составлять 358396,0 руб.
8

9.

2015 г.
2013 г.
1 – «запас финансовой прочности» в 2013"г.
2 – «запас финансовой прочности» в 2015 г.
9

10.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.
Предприятие «Палитра» планирует осуществление производство керамической плитки для каминов. Основная область
применения – благоустройство жилых и служебных помещений.
Анализ рынка показал наличие неудовлетворенного платежеспособного спроса. Рынок является открытым, продукция –
конкурентоспособной как по качеству, так и по цене. Планируемый уровень цены – 26,12 руб./ед. при рыночной цене 26,55 руб./ед.
Реализация рыночной стратегии предприятия строится на освоении открытых сегментов рынка Сыктывкара и населенных
пунктов в радиусе 100 км.
Маркетинговая стратегия предприятия – проникновение с товаром рыночной новизны на свободный сегмент рынка и завоевание
части рынка за счет стратегии низких цен.
Доля планируемой к реализации продукции в соответствии с договорами купли продажи (заключено 9 долгосрочных договоров)
составляет 100%, что обеспечивает гарантию сбыта.
В соответствии с заключенными договорами с основными покупателями продукции (9 договоров) объем реализации
керамической плитки на 2013 год составлял 48500 шт., в 2014 году он должен увеличится на 5%, в 2015 г. – на 10% по сравнению с
2013 г.
Производственный процесс изготовления продукции ООО «Палитра» осуществляется на основе ноу-хау предприятия и является
экологически чистым.
Проект рискованный, однако его защищенность определяется 100%-ной реализацией продукции по договорам.
10

11.

Финансово-экономическая
целесообразность
проекта
характеризуется
следующими
показателями:
рентабельность продаж – 10,5%, рентабельность продукции – 12,6%, предприятие с 2012 г. становится ликвидным и
к 2015 г. – финансово устойчивым.
Срок окупаемости проекта – 2,4 года.
Для осуществления процесса производства планируется получение долгосрочного кредита в размере 243926
руб. под 28% годовых с погашением в конце 2014 г. 81308,7 руб., в конце 2015 г. – 162617,3 руб.
Срок окупаемости кредита – 2,2 года.
Проект начнет приносить прибыль с сентября 2013 г.
11

12.

Финансово-экономические результаты деятельности предприятия

13.

СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ
13