Разработка предложений по максимизации эффективности использования ресурсов при реализации проектов в условиях АО «Дом.РФ»

1.

Институт экономики и менеджмента
Кафедра менеджмента и отраслевой экономики
ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
Разработка предложений по максимизации эффективности использования
ресурсов при реализации проектов в условиях АО «ДОМ.РФ», АО «Банк
ДОМ.РФ»,г Москва»
Выполнили:
обучающиеся гр. ЭНМ-161
Шриро Ю.В
Еремеев Д.А
Старченко А.Е
Юрков А.А.
Погуляев А.К
Руководитель:
к.э.н., доцент
Иванова Елена Владимировна
Новокузнецк
2020

2.

Цель и задачи выпускной квалификационной
работы
Цель ВКР – оценка целесообразности открытия мини-зоопарка на
территории г. Москвы.
Задачи ВКР:
1) изучить теоретические основы повышения эффективности
использования ресурсов при реализации проектов;
2) выполнить анализ эффективности хозяйственной деятельности АО
«ДОМ.РФ», АО «Банк ДОМ.РФ»;
3) разработать мероприятия по повышению эффективности
использования ресурсов АО «ДОМ.РФ», АО «Банк ДОМ.РФ.
2

3.

Команда проекта
Старченко А.Е.
Юрков А.А.
Шриро Ю.В.
Еремеев Д.А. Погуляев А.К
3

4.

Необходимость повышения эффективности использования ресурсов
при реализации проектов
Прогнозирование потребности в ресурсах при составлении первоначального
варианта расписания проекта
Выявление «пиков» использования ресурсов, т.е таких периодов когда возникает
либо дефицит,либо простой ресурсов
В каждый пиковый период пересмотр расписания с пересмотром начала
выполнения некритических опираций
Составление нового расписания проекта
Рисунок 1 – Алгоритм распределения ресурсов проекта
4

5.

Основные принципы формирования системы
показателей эффективности использования ресурсов
5

6.

Виды используемых ресурсов при реализации
проектов
6

7.

Общая характеристика АО «ДОМ.РФ», АО «Банк ДОМ.РФ»
АО «Банк ДОМ.РФ» (бывш. АО «АКБ «Российский Капитал») —
ипотечно-строительный
банк
с
широкой
федеральной
сетью
обслуживания. Банк входит в ТОП-20 крупнейших российских банков по
объему капитала и в ТОП-30 российских банков по активам и кредитному
портфелю. По итогам 9 месяцев 2019 года чистая прибыль банка (в
соответствии с МСФО) составила 5,7 миллиарда рублей.
7

8.

Организационная структура АО «ДОМ.РФ», АО «Банк ДОМ.РФ»
Рисунок 4 – Организационная структура управления АО «ДОМ.РФ»
8

9.

Основные показатели хозяйственной деятельности АО «ДОМ.РФ»,
АО «Банк ДОМ.РФ»
Рисунок 5 – Динамика состояния актива баланса АО «ДОМ.РФ»
9

10.

Основные показатели хозяйственной деятельности АО
«ДОМ.РФ», АО «Банк ДОМ.РФ»
Рисунок 6 – Динамика состояния пассива баланса АО «ДОМ.РФ»
10

11.

Направления повышения эффективности деятельностью АО
«ДОМ.РФ», АО «Банк ДОМ.РФ»
В качестве инвестиционное проекты мы предлагаем открытие минизоопарка.
Зоопарк будет размещен на территории района «Текстильщики»
города Москва.
Территория зоопарка занимает 9 гектаров.
На территории зоопарка представлены следующие виды услуг:
индивидуальное посещение зоопарка;
групповое посещение зоопарка;
организация детских праздников и мероприятий.
11

12.

Нормативно-правовая база ведения
хозяйственной деятельности зоопарков
Нормативно правовые акты, которые регламентируют деятельность зоопарка:
1.
Услуги населению. Услуги зоопарков. Содержание хищных животных. Общие
требования;
2.
Услуги торговли. Общие требования;
3.
«Руководство по проектному менеджменту»;
4.
«Проектный менеджмент»;
5.
Федеральный закон «Об ответственном обращении с животными и о внесении
изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»;
6.
Проект Постановления Правительства Российской Федерации "Об утверждении
требований к использованию животных в культурно-зрелищных целях и их
содержанию";
7.
"Правила техники безопасности и производственной санитарии для зоопарков
(зоосадов) СССР";
8.
Федеральный закон РФ от 24.04.1995 г. № 52-ФЗ «О животном мире»;
9.
Федеральный закон РФ от 14.05.1993 г. № 196-ФЗ «О ветеринарии»;
12

13.

Отраслевые особенности деятельности зоопарков.
Характеристика конкурентов
Таблица 1 - Сравнительная характеристика конкурентов
Название
«Московский
зоопарк»
«Мини zoo»
«Белый кенгуру»
Контактный
зоопарк «Бебека»
Зоопарк «Cтрана
Енотия»
Зоопарк
«Зверюшки»
Адрес
ул. Большая
Грузинская,
1, Москва
123242, Россия
Часовая улица,
23к1, Москва
Ярцевская ул.,
19, Москва,
этаж 3
ТРЦ "РИО"
Дмитровское ш.,
вл. 163
Калужское
шоссе, 47-й
километр, 1/1
ВДНХ, проспект
Мира 119, стр.
519
Количество
животных
5089 животных,
включая 1000
летных уток (по
состоянию на
01.01.2015)
Цена
Виды
Площадь
от 500 руб.
1132 видов (по
состоянию на
01.01.2015)
7 руб./мин.
более 20 видов
280 обитателей
400 кв.м
от 500 руб.
более 15 видов
250 обитателей
450 кв.м
от 300 руб.
12 видов
100 обитателей
250 кв.м
от 500 руб.
более 40 видов
1000 обитателей
19,5 га
от 500 руб.
более 50
разновидностей
250 обитателей
530 кв.м
21,4 га
13

14.

Отраслевые особенности деятельности зоопарков. Характеристика
конкурентов
Рисунок 7 – Карта конкурентов в г. Москва
14

15.

Порядок учета затрат на приобретение животных
При приобретении животных в бухгалтерском учете делается следующая запись:
Дебет счетов 1 (2) 106 04 340 «Увеличение стоимости изготовления материальных запасов,
готовой продукции (работ, услуг)», 1 (2) 106 01 310 «Увеличение капитальных вложений в
основные средства».
Кредит счетов 1 (2) 302 22 730 «Увеличение кредиторской задолженности по приобретению
материальных запасов», 1 (2) 302 19 730 «Увеличение кредиторской задолженности по
приобретению основных средств».
Постановка животных на учет отражается следующей проводкой:
Дебет счетов 1 (2) 105 06 340 «Увеличение стоимости прочих материальных запасов», 1 (2)
101 09 310 «Увеличение стоимости прочих основных средств».
Кредит счетов 1 (2) 106 04 440 «Уменьшение стоимости изготовления материальных
запасов, готовой продукции (работ, услуг)», 1 (2) 106 01 410 «Уменьшение капитальных
вложений в основные средства».
15

16.

Исследование предпочтений потенциальных
потребителей услуг организации
4%
29%
37%
15%
Львы
Слоны
15%
Жирафы
Бегемоты
Медведи
Рисунок 8 – Результаты опроса по выбору животного в зоопарке
16

17.

Разработка плана оказания услуг
Директор
1 чел.
Менеджер
1 чел.
Куратор
Охранник
Бухгалтер
1 чел.
2 чел.
1 чел.
Ветеринар
Дворник
Кассир
1 чел.
2 чел.
2 чел.
Смотритель
за животными
2 чел.
Рисунок 9 – Организационная структура зоопарка
17

18.

Разработка плана оказания услуг
Таблица 2 – Количество сотрудников и заработная плата сотрудников
Сотрудник
Количество
сотрудников
Заработная плата за
месяц, руб.
Месячные затраты
на оплату труда, руб.
Директор
1
110000
110000
Ветеринар
1
51000
51000
Менеджер
2
74000
148000
Бухгалтер
1
65000
65000
Куратор
1
43000
43000
Кассир
2
78000
156000
Сторож
Обслуживающий персонал
2
54000
108000
2
80000
160000
Дворник
2
50000
100000
Итого
14
605000
941000
Таблица 3 – Затраты на оплату труда и отчисления на социальные нужды персонала на единицу продукции
зоопарка (за месяц)
Наименование затрат
Сумма, руб.
Затраты на оплату труда
941000
Отчисления на социальные нужды
284182
Итого:
1225182
18

19.

Разработка плана оказания услуг
Таблица 4 – Затраты на оборудование
Наименование оборудования
Количество, ед.
Уличный фонарь
Камера
Касса
Турникет
Вольер
Итого
200
20
1
2
4
227
Стоимость единицы
оборудования, руб.
35000
10000
70000
80000
50000
245000
Сумма, руб.
7000000
200000
70000
160000
200000
7630000
Таблица 5 – Затраты на электроэнергию (за сутки)
Время работы в
течении суток,
часы
Мощность одной
единицы
оборудования, кВт
Суммарная
потребляемая
мощность, кВт-ч
Тариф на
электроэнерг
ию, руб./кВтч
Сумма,
руб.
0,025
70
5,47
382,9
24
0,003
1,44
5,47
7,88
1
12
0,055
0,66
5,47
3,61
2
12
0,0935
2,244
5,47
12,27
223
62
0,1765
74,344
21,88
406,66
Наименование
оборудования
Количество,
ед.
Уличный фонарь
(14 часов)
200
14
Камера
20
Касса
Турникет
Итого
19

20.

Отраслевые нормативы затрат на
содержание животных
Таблица 6 – Затраты на содержание животных (кормление)
Вид животного
Цена,
руб./в день
Цена, руб./в
месяц
Слон
3127,00
93600
Бегемот
640
19200
Лев
999,00
29970
Носорог
570
17100
Жираф
1567,00
47010
Итого:
6903
206880
20

21.

Отраслевые нормативы затрат на
содержание животных
Таблица 7 – Текущие ежемесячные затраты на производственной стадии
Вид затрат
Сумма, руб./мес.
Сумма, руб./год.
Производственные затраты
в том числе
- корм для животных
98340
- электроэнергия
1538,16
- заработная плата
941000
- отчисления на социальные нужды (30%)
284182
1180080
18457,92
11292000
3410184
- прочие расходы:
421818
аренда
-
коммунальные услуги
25000
канцелярия
50000
услуги связи
84363,6
реклама
238000
Прочие (неучтенные) (5%)
128427,15
Итого текущих затрат
2144241,76
5061816
300000
600000
1012363,2
2856000
1541125,8
25730901,12
21

22.

Обоснование состава животных зоопарка
Определение оптимального количества животных для максимизации
прибыли зоопарка осуществлялось с помощью модели линейного
программирования.
Параметрами модели являются: