Учет внеоборотных активов (часть 2)

1.

Учет внеоборотных активов (часть 2)

2. Цели проекта

Реализовать помощник перехода с 2.2 на 2.4
Поддержать признание в налоговом учете лизинговых платежей
Прочие доработки
В документах Списание ОС и НМА добавить возможность выбора статей активов
Журналы документов ОС, НМА, ТМЦ (версии 2.2) перевести на реестр документов
Доработать форму списка регламентных операций
Пересмотреть ввод принятия к учету ОС по договору лизинга и на основании инвентаризации
Увеличить длину инвентарного номера
2

3.

Помощник перехода с 2.2 на 2.4
3

4. Что нужно для перехода на учет 2.4

Заполнить НСИ
Группы финансового учета
Настройку счетов регламентированного учета
Настройку счетов в шаблонах проводок международного учета
Перенести параметры учета внеоборотных активов в новые регистры
В учете 2.4 используется свой набор регистров
В новые регистры нужно перенести данные учета 2.2
Заполнить суммы вложений во внеоборотные активы в оперативных регистра
В оперативных регистра Прочие расходы, Активы и пассивы нужно заполнить
сумму вложений по данным управленческого и регламентированного учетов
4

5. Что нужно для перехода на учет 2.4

Для автоматического выполнения перечисленных действий используется
помощник перехода
Помощник состоит из нескольких шагов после выполнения которых будут
перенесены данные и зарегистрированы ошибки, обнаруженные во время
переноса
Помощник открывается в панели настроек Внеоборотные активы
Команда доступна, если выполняется одно из условий
Помощник перехода не использовлся
При переходе зарегистрированы ошибки
Включена опция Отображать команды для ведения учета внеоборотных активов
версии 2.2
Если переход был выполнен без использования помощника, то
рекомендуется воспользоваться помощником для проверки корректности
перехода
5

6.

6

7. Шаги помощника

Приветственная страница
Содержит сведения о новом учете и о том как выполняется переход
Предварительные настройки
Содержит описание условий, необходимых для перехода
Указывается дата начала учета
Перенос данных
Помощник переносит необходимые данные
Если перенос данных уже выполнялся, то здесь появляется возможность выбрать
другие режимы: Проверить, Исправить ошибки, Перенести повторно (подробнее
описано дальше)
Завершение
Содержит сведения о том, что делать дальше
Если были обнаружены проблемы, то описано как их устранить
7

8.

8

9.

Если условие не выполнено, то
отображается красный индикатор и
ссылка для открытия панели настроек
Нужно перейти по ссылке и настроить
указанную опцию
9

10. Предварительные настройки

Перед тем как включить учет версии 2.4 необходимо
Установить опции Партионный учет значение Версия 2.2
Включить опцию Управленческий учет по правилам международного
финансового учета
Включить опцию Прочие доходы и расходы в валюте регл. учета, если
включена опция Регламентированный учет
Если ведется учет внеоборотных активов в международном учете, то
функциональная валюта должна совпадать с валютой управленческого учета
После этого необходимо выбрать дату начала учета, которая должна быть
Не раньше даты начала ведения управленческого учета по правилам
международного финансового учета
Не позже даты начала ведения управленческого учета на плане счетов
регламентированного учета
10

11.

Выбор режима доступен, если
перенос данных уже выполнялся
Список этапов, которые будут
выполнены при переносе данных
Список зависит от выбранного режима
11

12.

Перенос данных можно отменить
и продолжить в следующий раз с
этапа на котором он был прерван
Перенос данных выполняется в
фоновом режиме
12

13.

Здесь отображаются
результаты переноса данных
Эти сведения отображаются,
если зарегистрированы
ошибки
13

14. Закрытие месяца

При закрытии месяца проверяется состояние перехода
Возможны следующие состояния
Переход не завершен, необходимо воспользоваться помощником перехода
Переход успешно завершен, если исходные данные были изменены, то
рекомендуется выполнить проверку
Переход не завершен, имеются ошибки
Переход завершен, имеются предупреждения
Переход завершен, ошибки устранены
Если переход завершен без ошибок или все ошибки устранены, то операции
отображается только при закрытии месяца в котором выполнен переход
В остальных случаях операция отображается при закрытии будущих
периодов
14

15.

При закрытии месяца
отображаются результаты
перехода
В данном случае при переходе
зарегистрированы ошибки,
которые не были устранены
15

16.

После устранения ошибок
индикатор меняется на
предупреждающий
16

17. Проверка перехода и устранение ошибок

Проверка перехода требуется в следующих случаях
Переход выполнен без использования помощника
После перехода были изменены данные в прошлом периоде (программа не
отслеживает изменения в прошлом периоде, которые влияют на корректность
перехода)
Для проверки перехода нужно открыть помощник, выбрать режим Проверить
и запустить проверку
17

18. Проверка перехода и устранение ошибок

Ошибки регистрируются с помощью подсистемы Аудит состояния учета
Справочник Проверки состояния учета содержит несколько проверок
связанных с помощником
В регистре Проблемы состояния учета регистрируются ошибки и
предупреждения
В регистре Объекты проблем состояния учета регистрируются
внеоборотные активы, с которыми связаны ошибки и предупреждения
18

19. Проверка перехода и устранение ошибок

Для устранения ошибок используется рабочее место Результаты перехода
на учет версии 2.4
Рабочее место открывается с помощью соответствующей команды в разделе
Внеоборотные активы или из формы закрытия месяца
Команда автоматически скрывается, если отключена опция Отображать
команды для ведения учета внеоборотных активов версии 2.2
19

20.

Если описание не умещается,
то можно двойным щелчком
открыть форму для просмотра
текста
Содержит список внеоборотных
активов по которым
зарегистрированы ошибки и
предупреждения
20

21.

После устранения ошибки нужно изменить ее
статус на Решено
Если это не сделать, то переход будет
считаться не выполненным
21

22.

В командой панели расположены команды:
Редактировать – позволяет открыть документ, в
котором содержится указанная ошибка
Журнал документов – позволяет открыть журнал
документов с отбором по внеоборотному активу
22

23. Исправление ошибок

Если для исправления ошибки требуется повторный перенос данных, то
нужно открыть помощник и выбрать режим Исправить ошибки
Например, эта ситуация может возникнуть при изменении данных задним числом
В этом режиме помощник повторно переносит данные по внеоборотным
активам, для которых зарегистрированы ошибки
23

24. Изменение данных после перехода

Если после перехода были изменены данные в прошлом периоде, то
необходимо
Открыть помощник и выполнить проверку данных
Устранить найденные ошибки с помощью режима Исправить ошибки, либо
вручную
24

25. Самостоятельное тестирование версии учета 2.4

В панель отчетов раздела Внеоборотные активы добавлен отчет Сверка
расчета амортизации версии 2.2 и 2.4, который можно использовать для
проверки учета 2.4 на своих данных
Отчет позволяет сверить расчет амортизации версии 2.2 с версией 2.4
Отчет создает документы расчета амортизации и сверяет полученные данные
Отчет доступен пользователю с профилем Администратор
Важно: отчет можно использовать только на нерабочей копии базы
25

26.

В отчете отображаются параметры
расчета для диагностики причин
расхождений
По умолчанию отображаются не все
параметры, но с помощью настройки
структуры отчета можно добавить
нужные
Отличия выделяются
красным цветом
26

27.

Далее описан порядок переноса данных
27

28. Порядок создания ГФУ

Порядок создания ГФУ
Берутся принятые к учету активы
Берутся комбинации счетов на которых они учитываются
Полученные комбинации образуют ГФУ
Наименование формируется в зависимости от счета учета по шаблону
[Наименование счета учета] [(номер комбинации)]
Например, «Основные средства в организации», «Арендованное имущество»,
«Нематериальные активы организации (1)»
Номер комбинации добавляется, если их несколько
После перехода пользователь должен проверить наименования
Настройка счетов для шаблонов проводок в МФУ не генерируется
Но ГФУ создаются с учетом счетов учета в МФУ – если в регламентированном
учете счета совпадают, но в международном учете они разные, то будет создано
несколько ГФУ, а в описании ГФУ будет информация о счетах международного
учета
28

29. Перенос данных

Данные переносятся по внеоборотным активам, которые приняты к учету на
дату перехода
Помощник создает и отражает в учете следующие документы
Ввод остатков внеоборотных активов (по активам уже принятым на баланс)
Ввод остатков вложений во внеоборотные активы (по активам еще не принятым на
баланс или при наличии модернизации)
Изменение параметров (при наличии документа в месяце перед переходом)
Ввод начальных остатков активов и пассивов (при использовании функциональной
опции Отражение начисленной амортизации регламентированного учета в
управленческом учете)
Документы создаются на день раньше, чем дата начала учета 2.4 и не
формируют проводок
29

30. Особенности заполнения параметров в упр. учете

В версии 2.2 для управленческого учета не вводятся параметры учета,
поэтому при переходе параметры определяются так:
Совпадают с параметрами международного учета, если
ведется учет внеоборотных активов в международном учете
функциональная валюта в валюте упр. учета
Совпадают с параметра бухгалтерского учета, если
включена опция Отражение начисленной амортизации регламентированного учета в
управленческом учете
В остальных случаях внеоборотный актив не принимается в управленческом учете
30

31. Особенности переноса параметров учета

Параметры учета переносятся по данным регистров «как есть» - если в
регистре данные «кривые», то и после переноса они будут «кривые», но
будет зарегистрирована ошибка
Документ проводится только если он прошел проверку заполнения
Перед проведением из документа переносятся строки, которые не прошли
проверку в отдельный документ
В каждом документе будет не более 100 строк
Не следует вносить изменения в документы ввода остатков, которые
приводят к расхождению с версией 2.2
Например, при переходе не нужно с помощью документов ввода остатков
исправлять неверные параметры учета. Если в этом есть необходимость, то
изменения нужно вносить с помощью обычных документов
Это связано с тем, что документы ввода остатков не изменяют данные в регистрах
версии 2.2, а эти данные могут использоваться при выполнении регламентных
операций
31

32.

Перенос данных о вложениях во
внеоборотные активы
32

33. Зачем нужно переносить данные о вложениях во внеоборотные активы

В учете 2.4 для получения данных о вложениях во внеоборотные активы
используется только регистр Прочие расходы
Эти данные необходимы для того чтобы в будущем правильно определялась
первоначальная стоимость актива или сумма затрат на модернизацию в
регламентированном и управленческом учетах
На момент перехода в регистре Прочие расходы не заполнены суммы
вложений в валютах регламентированного и управленческого учетов
В учете 2.2 при проведении документов не заполняется сумма по
регламентированному учету
Сумма вложений могла быть отражена в регистре Активы и пассивы, если
использовались статьи активов, а в версии 2.4 этот регистр не используется
33

34. Как переносятся данные

Помощник перехода переносит данные с помощью документов Ввод
остатков вложений во внеоборотные активы
Документ заполняет регистры Прочие расходы, Активы и пассивы
В регистре Прочие расходы заполняются ресурсы Сумма (упр), Сумма
(регл), Постоянная разница, Временная разница
В регистре Активы и пассивы вложения отражаются по предопределенным
статьям активов Капитализация ОС, Капитализация НМА и НИОКР
34

35. Как переносятся данные

Порядок заполнения зависит от того принят ли к учету актив
Если актив принят к учету, то данные берутся начиная с даты принятия к учету или
начиная с даты самой поздней модернизации
Если актив не принят к учету, то данные берутся за весь период
Сумма вложений в регл. учете определяется следующим образом
Берутся обороты по регистру Хозрасчетный
Сумма вложений в упр. учете определяется следующим образом
Если можно использовать данные международного учета
Берутся обороты по регистру Международный
В других случаях
Берутся обороты регистров Прочие расходы, Активы и пассивы
Не учитываются расходные движения, сделанные амортизацией
При переносе данных из регистра Активы и пассивы не заполняется статья
расходов, ее нужно заполнить самостоятельно
После перехода остаток в регистре зануляется с помощью документа Ввод начальных
остатков Активы и пассивы
35

36. Как переносятся данные

После перехода в регистре Прочие расходы изменится остаток
Операция
Приход
Поступление услуг и прочих активов
100 000
Расход
Остаток
100 000
Принятие к учету
-
-
100 000
Амортизация
-
5 000
95 000
30 000
-
125 000
Поступление услуг и прочих активов
До перехода остаток в регистре равен 125 000
После перехода остаток будет равен 30 000
36

37.

Описание перехода завершено
далее прочие доработки
37

38. Учет внеоборотных активов в управленческом учете

Настройка учета ОС и НМА в управленческом учете сделана более понятной
Нужно обратить внимание, что выбор учета по правилам
регламентированного учета приведет к тому, что при расчете амортизации
будут применяться формулы регламентированного учета
Раньше всегда применялись формулы международного учета независимо с какой
даты применялись новые параметры
38

39. Признание в налоговом учете лизинговых платежей

В учет 2.4 добавлена возможность признания в налоговом учете лизинговых
платежей
Разрешено использование учетной политики с включенной опцией Включать в
состав налоговых расходов лизинговые платежи
Доработана регламентная операция Признание в налоговом учете лизинговых
платежей
Данные о начисленной амортизации берутся из регистра Амортизация ОС
39

40. Списание ОС и НМА

В документ Списание ОС и НМА добавлена возможность выбора статей
активов/пассивов
Для случая когда списание ОС происходит не на счет расходов, а на счета прочих
активов и пассивов: Дт 80, 79 и т.п. – Кт 01.09
Поддерживается частичное списание
40

41. Журналы документов ОС и НМА для учета 2.2 и список регламентых операций

Журналы документов ОС и НМА для учета 2.2 сделаны аналогично другим
журналам
Используется регистр Реестр документов
Внешний вид соответствует журналам учета 2.4 (без закладки Амортизация)
Доработана форма списка регламентных операций
Добавлен отбор по организации и типам операций
41

42.

Добавлен отбор
Изменен порядок команд
42

43. Принятие к учету на основании других документов

В документе Принятие к учету ОС пересмотрен сценарий заполнения на
основании поступления предметов лизинга и инвентаризации
Сначала выбирается операция для которой возможен ввод на основании
Далее включается флаг и выбирается документ-основание
После выбора основания задается вопрос о перезаполнении документа
43

44.

Выбор документа-основания доступен в
шапке после установки флажка
Тип документаоснования зависит от
операции
44

45. Инвентарный номер

Длина инвентарного номера увеличена до 15 знаков
Используется определяемый тип ИнвентарныйНомер
45

46. Новые метаданные

Новая обработка Помощник перехода на учет внеоборотных активов
версии 2.4
В документ Принятие к учету ОС добавлен реквизит Документ на
основании
В перечисление ОперацииЗакрытияМесяца добавлено новое значение
ПереходНаУчетВнеоборотныхАктивовВерсии24
Новый определяемый тип ИнвентарныйНомер
46

47. Обработчики обновления

Документы.ВводОстатковВнеоборотныхАктивов2_4.ОбработатьДанныеДляП
ереходаНаНовуюВерсию
Переносит данные реквизитов Местонахождение из шапки в табличную часть
РегистрыСведений.ПараметрыАмортизацииОСУУ.
ОбработатьДанныеДляПереходаНаНовуюВерсию
Заполняет новый ресурс СтоимостьДляВычисленияАмортизации для документов
Принятие к учету, Ввод остатков внеоборотных активов
Справочники.НастройкиХозяйственныхОпераций.ЗаполнитьПредопределенн
ыеНастройкиХозяйственныхОпераций
Заполняет настройки, связанные с новыми хоз. операциями
47