Повышение экономической эффективности деятельности ООО «Киноцентр «Вологда»

1. ИТОГОВАЯ АТТЕСТАЦИОННАЯ РАБОТА программа профессиональной переподготовки «Менеджмент организации»

Повышение экономической
эффективности деятельности ООО
«Киноцентр «Вологда»
Выполнил: Рассадин И.В.
Руководитель: Моронова О.Г.
г.Вологда
2020

2. ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ РАБОТЫ

ЦЕЛЬ
• разработка комплекса мер
по повышению экономической
эффективности хозяйственной
деятельности предприятия
ЗАДАЧИ
Раскрыть сущность и значение экономической
эффективности работы предприятия, а также её
показателей
Исследовать принципы формирования и распределения
прибыли
Оценить эффективность показателей использования
основных фондов и производительности труда
Проанализировать объёмы выпуска и реализации товаров и
услуг, структуры и динамики себестоимости продукции
Разработать пути повышения экономической
эффективности работы предприятия

3. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА

ООО «Киноцентр «Вологда» было
преобразовано из муниципального
унитарного предприятия «Киноцентр
«Вологда» 14 мая 2012 года
Киноцентр
«Вологда»
Кинотеатр
«Ленком»
Кинотеатр
«Салют»
Численность персонала по
состоянию на 31.12.2019 – 39
человек
Выручка от реализации за 2019
год – 23 308 тыс.руб.
Убыток по итогам 2019 года 2 335 тыс.руб.
3

4. ПОСЕЩАЕМОСТЬ

60 000
51 569
52 421
38 212
36 794
52 955
50 000
Зрители
40 000
30 000
25 971
34 809
28 569
20 000
0
60 000
I кв.
II кв.
III кв.
Посещаемость, зрит.
52 421
16 479
36 794
22 666
28 569
25 971
38 212
51 569
34 809
52 421
52 955
21 192
19 899
51 569
40 000
34 809
36 794
38 212
20 000
IV кв.
52 955
50 000
30 000
19 899
16 479
10 000
2017 год
2018 год
2019 год
21 192
22 666
22 666
16 479
28 569
21 192
19 899
25 971
10 000
0
I кв.
II кв. III кв. IV кв.
I кв.
2017
Количество зрителей, зрит.
II кв. III кв. IV кв.
2018
I кв.
II кв. III кв. IV кв.
2019
Линейная (Количество зрителей, зрит.)
4

5. ЭФФЕКТИВНОСТЬ РЕСУРСОВ

Годы
Показатель
Динамика
2019г.
2017г.
1
2018г.
2
6,56
5,44
6,10
93%
Выручка на 1 работника, тыс.руб.
525,63
637,20
572,00
109%
Прибыль на одного работника, тыс.руб.
-37,50
-44,56
-59,87
-156%
Зарплатоотдача, руб.
2,72
2,81
2,38
88%
Зарплатоемкость, руб.
0,37
0,36
0,42
114%
-0,19
-0,20
-0,25
-21%
0,17
0,21
0,24
138%
-0,01
-0,01
-0,02
-200%
А
Коэффициент оборачиваемости оборотных средств
Прибыль на 1 руб. заработной платы, руб.
Стоимость привлечения одного зрителя, тыс.руб.
Прибыль на одного зрителя, тыс.руб.
2019г. /2017г.
3
4
За анализируемый период динамика ООО «Киноцентр «Вологда
по
показателям
экономической
эффективности
имеет
отрицательный тренд, за исключением выручки на одного
работника по причине снижения численности.
5

6. СОСТАВ И СТРУКТУРА ЗАТРАТ

Год, значение показателя
2017
Показатель
А
Материальные
затраты, тыс. руб
Затраты на оплату
труда, тыс.руб.
Амортизация,
тыс.руб
Отчисления на
социальные нужды,
тыс. руб.
Прокатная плата,
тыс.руб.
Коммунальные
услуги
Прочие затраты,
тыс.руб
Итого затрат
2018
Отклонение, %
2019
Доля,%
2018г.
к
2017
г.
2019
г. к
2018
г.
2019
г. к
2017
г.
5
6
7
8
9
13%
3838
15%
110%
106%
117%
9283
34%
9360
36%
104%
101%
105%
6%
1319
5%
1258
5%
84%
95%
80%
2528
9%
1875
7%
2879
11%
74%
154%
114%
7615
27%
7906
29%
5568
21%
104%
70%
73%
3072
11%
2864
10%
2694
10%
93%
94%
88%
935
3%
805
3%
701
3%
86%
87%
75%
27873
100%
27662
100%
26298
100%
99%
95%
94%
Тыс.
руб.
Доля,%
Тыс.
руб.
Доля,%
Тыс.
руб.
1
2
3
4
3275
12%
3610
8885
32%
1563
В структуре затрат наблюдается стабильный негативный тренд по
росту доли ФОТ со страховыми взносами. По итогам 2019 года их
совокупная доля составила 47%.
6

7. РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

2017 г.
2018 г.
2019 г.
Отклонение
2019 г. к 2017
г., %
А
Выручка от продажи товаров, работ, услуг
всего, тыс. руб.
1
24 179,0
2
26 125,0
3
22 308,0
4
92%
Себестоимость, тыс.руб.
Коммерческие расходы, тыс.руб.
Управленческие расходы, тыс.руб.
Прибыль (убыток) от продаж, тыс.руб.
Прочие доходы, тыс.руб.
Прочие расходы, тыс.руб.
Прибыль (убыток) до налогообложения
22 417,0
1 678,0
3 778,0
-3 694,0
2 385,0
416,0
-1 725,0
21 238,0
2 489,0
3 935,0
-1 537,0
1 019,0
1 309,0
-1 827,0
19 001,0
2 607,0
5 125,0
-4 425,0
2 547,0
457,0
-2 335,0
85%
155%
136%
-119%
106%
109%
-135%
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода,
тыс.руб.
-2 021,0
-2 170,0
-2 605,0
-129%
Уставный капитал
56 916
56 916
56 916
0%
-7%
-7%
-10%
-147%
Наименование показателя
Рентабельность продаж, %
По итогам 2019 года ООО «Киноцентр «Вологда» получило убыток
в размере 2 605 тыс.руб. или -135% к 2017 году, рентабельность
продаж снизилась до -10% или -147% к показателю 2017 года
7

8. ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ

Высокий уровень амортизации
оборудования, моральное
устаревание.
Низкий уровень комфорта (Салют)
внутри кинотеатра
Высокий уровень затрат на одного
сотрудника по причине сепарации
залов по двум площадкам
Ограниченный репертуар по причине
малого количества залов
Недостаточный уровень знания своего
клиента и коммуникации с ним
Не являемся субъектом МСБ, отсутствие
гос. поддержки
8

9. ПРИОРИТЕТНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ

ПРИОРИТЕТНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ПОВЫШЕНИЯ
ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ
Альтернативный контент. Трансляции
спектаклей, опер, балета на большом
экране, спортивные трансляции
Сдача в аренду залов под мероприятия
Продажа рекламная площадки во время
трансляции контента
Развитие интернет маркетинга
Развитие каналов интернет коммерции
Омниканальность как инструмент
коммуникации с клиентом
9

10. ОБЩАЯ ХАРАКТАРИСТИКА ПРОЕКТА

Цель
•Повышение эффективности деятельности
•Создание новой точки притяжения горожан
Срок
Итог
Зал «Салют»
Зал «Ленком»
•Срок окупаемости 6 лет
•Единый центр досуга «Ленком»
Зал «Родина»
10

11. ФИНАНСИРОВАНИЕ ПРОЕКТА

Собственные капитал компании на
31.12. 2019 г: 85 037 тыс.руб.
-Здание кинотеатра «Ленком»
-Здание кинотеатра «Салют»
-Земельный участок на Ленина, 12
-Земельный участок Пушкинская, 15
Источники
финансирования
Инвестиционный
кредит
Сумма,
тыс.руб.
Инвестиционный
кредит
49 700
Продажа
посещения «Салют»
6 300
Субсидия Фонда
кино
5 000
Продажа
помещения
«Салют»
Субсидия
Фонда кино
Центр
досуга
«Ленком»
11

12. ПРОГНОЗ ЗАТРАТ И ВЫРУЧКИ НА ГОД

Название зала
Статья
Мест
Выручка,
тыс.руб.
Зал «Салют»
100
10 424
Зал «Родина»
80
9 811
Зал «Ленком»
552
33 849
ИТОГО:
732
54 084
Проектные затраты,
тыс.руб.
Материальные затраты
4 482
Затраты на оплату труда + налоги
7 794
Амортизация
9 908
Обслуживание кредита в первый год
9 195
Прокатная плата
27 042
Прочие затраты
4 252
ИТОГО:
62 673
Без амортизации
52 765
12

13. ПРОГНОЗ ВЫРУЧКИ И ЗАТРАТ ПО ПРОЕКТУ

70 000
60 000
тыс.руб.
50 000
40 000
30 000
20 000
10 000
Годы
0
1
33 227
Итого затрат, тыс.руб.
выручка всего, тыс.руб. 27 042
2
58 166
54 084
3
57 673
54 084
4
56 713
54 084
5
54 683
54 084
6
49 572
54 084
7
48 972
54 084
8
48 972
54 084
9
40 258
54 084
10
40 258
54 084
ПО ИТОГАМ 6 ЛЕТ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА ВЫРУЧКА ОТ
РЕАЛИЗАЦИИ ПРЕВЫСИТ ЗАТРАТЫ, КОМПАНИЯ ВЫЙДЕТ НА
ПРИБЫЛЬ.
13

14. РЕАЛИЗАЦИЯ ПРОЕКТА

Динамика по годам инвестиционного проекта
70 000
60 000
50 000
Тыс.руб.
40 000
30 000
20 000
10 000
0
-10 000
-20 000
-30 000
1
33 227
Итого затрат, тыс.руб.
Затраты без учета амортизации, тыс.руб. 32 033
27 042
выручка всего, тыс.руб.
Чистый денежный поток (с учетом
-6 185
амортизации), тыс.руб.
2
58 166
49 093
54 084
3
57 673
54 085
54 084
4
56 713
54 084
54 084
5
54 683
54 084
54 084
6
49 572
46 730
54 084
7
48 972
39 064
54 084
8
48 972
39 064
54 084
9
40 258
39 064
54 084
10
40 258
39 064
54 084
-10 267 -13 855 -16 484 -17 083 -12 571
-7 458
-2 346
11 481
25 308
Годы реализации проекта
СРОК ОКУПАЕМОСТИ ПРОЕКТА 6 ЛЕТ
14

15. РЕЗУЛЬТАТЫ ВНЕДРЕНИЯ ПРОЕКТА

Показатель
2019 г.
Проект
Выручка, тыс. руб.
Текущие затраты, тыс. руб.
22 308,00
26 298,00
54 084,00
49 572,23
31 776,00
23 274,23
242%
189%
Прибыль(убыток) до налогообложения, тыс. руб.
-2 335,00
4 511,77
6 846,77
293%
6,10
572,00
10,22
2 163,36
4,12
1 591,36
168%
378%
Зарплатоотдача, руб.
Зарплатоемкость, руб.
-59,87
2,38
0,42
180,47
9,03
0,11
240,34
6,65
-0,31
401%
379%
26%
Прибыль на 1 руб. заработной платы, руб.
-0,25
0,75
1,00
402%
Стоимость привлечения одного зрителя, тыс.руб.
0,24
0,21
-0,03
88%
Прибыль на одного зрителя, тыс.руб.
-0,02
0,02
0,04
191%
-10%
8%
18%
920%
Коэффициент оборачиваемости оборотных
средств
Выручка на 1 работника, тыс.руб.
Прибыль на одного работника, тыс.руб.
Рентабельность продаж, %
Отклонения
Абсол., +/Относит., %
После внедрения проекта ООО «Киноцентр «Вологда» способно
кардинально повысить свою экономическую эффективность,
выйти на получение прибыли, повысить рентабельность продаж
до 8%
15

16. ВАШ ЛЕНКОМ. ВЕРСИЯ 2.0

16