Оптимизация выбора объектов таможенного контроля после выпуска товаров

1.

ВЫСТУПЛЕНИЕ
ГЛАВНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО ТАМОЖЕННОГО ИНСПЕКТОРА
ОТДЕЛА МОНИТОРИНГА И АНАЛИЗА СЛУЖБЫ ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЯ
ПОСЛЕ ВЫПУСКА ТОВАРОВ ЦЕНТРАЛЬНОГО ТАМОЖЕННОГО УПРАВЛЕНИЯ
К.Г. САЛЬНИКОВА
«ОПТИМИЗАЦИЯ ВЫБОРА ОБЪЕКТОВ ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЯ
ПОСЛЕ ВЫПУСКА ТОВАРОВ»

2.

ОСНОВАНИЯ ДЛЯ ВЫБОРА ОБЪЕКТОВ ТАМОЖЕННОГО
КОНТРОЛЯ ПОСЛЕ ВЫПУСКА ТОВАРОВ
Информация
о выявлении рисков
в соответствии
с профилями
рисков
Информация
правоохранительного
блока
ИАС*
структурных
подразделений
Собственная
аналитическая
работа
1
ИАС – информационно-аналитическая справка
Информация
контролирующих
органов
Информация
от физических и
юридических лиц
(обращения)

3.

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ИНСТРУМЕНТОВ ВЫБОРА
ОБЪЕКТОВ КОНТРОЛЯ
КПС «Постконтроль»
Автоматические (автоматизированные)
профили риска на технологическую
операцию «таможенный контроль после
выпуска товаров»
Мониторинг информации о рисковых
товарных партиях участников ВЭД с низким
уровнем риска, переданных с этапа
декларирования
Формирование Плана проверок на основе
выбранных объектов контроля с планами заданиями
Методика по выбору объектов
с использованием механизмов
таможенного и налогового
администрирования (по лицам
на основании досье участника ВЭД)
Методика определения
перспективных направлений ТКПВТ
(«зеркальная статистика»)
Находится в стадии реализации
2
Автоматизированный Перечень
«потенциальных» объектов контроля
по аналогичным и идентичным товарам
Методика по выбору объектов на основе
сведений, получаемых из национальной
системы прослеживаемости товаров
(по разрывам товарных цепочек)
Реализовано в КПС «Постконтроль»

4.

ПРОФИЛИ РИСКОВ РАЗРАБОТАННЫЕ НА ТЕХНОЛОГИЧЕСКУЮ
ОПЕРАЦИЮ «ТАМОЖЕННЫЙ КОНТРОЛЬ ПОСЛЕ ВЫПУСКА ТОВАРОВ»
Автоматические
(автоматизированные)
профили
риска
на
технологическую
операцию «таможенный контроль после
выпуска товаров»
КПС «Постконтроль»
3
Результаты применения мер по
минимизации
рисков
в
соответствии с профиля рисков
2018 году:
- доначислено
таможенных
платежей и штрафов на сумму
900,6 млн. руб.;
- взыскано таможенных платежей
и
штрафов
на
сумму
566,5 млн. руб.;
- возбуждено 298 дел об АП;
- возбуждено 8 уголовных дел.

5.

СХЕМА ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЯ ПРИ СМЕЩЕНИИ АКЦЕНТОВ
НА ЭТАП ПОСЛЕ ВЫПУСКА ТОВАРОВ
.
Нет
1
2
Отработка мер на этапе
декларирования и
выпуска товаров
Да
3
Потенциальные
риски
Выявленные
риски
Направление контроля
Таможенная стоимость
Достоверность заявленных
сведений о характеристиках
товаров
Правильность классификации
Правильность определения
страны происхождения товаров
Тарифные преференции
Валютный контроль
Применение льгот
Электронное
досье участника
ВЭД
4
КПС «Постконтроль»
Анализ совершения
таможенных операций
участниками ВЭД
4
Мониторинг рисковых
товарных партий
Таможенная проверка
.

6.

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ИНСТРУМЕНТОВ ВЫБОРА
ОБЪЕКТОВ КОНТРОЛЯ
КПС «Постконтроль»
Автоматические (автоматизированные)
профили риска на технологическую
операцию «таможенный контроль после
выпуска товаров»
Мониторинг информации о рисковых
товарных партиях участников ВЭД с низким
уровнем риска, переданных с этапа
декларирования
Формирование Плана проверок на основе
выбранных объектов контроля с планами заданиями
Методика по выбору объектов
с использованием механизмов
таможенного и налогового
администрирования (по лицам
на основании досье участника ВЭД)
Методика определения
перспективных направлений ТКПВТ
(«зеркальная статистика»)
Находится в стадии реализации
5
Автоматизированный Перечень
«потенциальных» объектов контроля
по аналогичным и идентичным товарам
Методика по выбору объектов на основе
сведений, получаемых из национальной
системы прослеживаемости товаров
(по разрывам товарных цепочек)
Реализовано в КПС «Постконтроль»

7.

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ИНСТРУМЕНТОВ ВЫБОРА
ОБЪЕКТОВ КОНТРОЛЯ
КПС «Постконтроль»
Автоматические (автоматизированные)
профили риска на технологическую
операцию «таможенный контроль после
выпуска товаров»
Мониторинг информации о рисковых
товарных партиях участников ВЭД с низким
уровнем риска, переданных с этапа
декларирования
Формирование Плана проверок на основе
выбранных объектов контроля с планами заданиями
Методика по выбору объектов
с использованием механизмов
таможенного и налогового
администрирования (по лицам
на основании досье участника ВЭД)
Методика определения
перспективных направлений ТКПВТ
(«зеркальная статистика»)
Находится в стадии реализации
6
Автоматизированный Перечень
«потенциальных» объектов контроля
по аналогичным и идентичным товарам
Методика по выбору объектов на основе
сведений, получаемых из национальной
системы прослеживаемости товаров
(по разрывам товарных цепочек)
Реализовано в КПС «Постконтроль»

8.

ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ИНФОРМАЦИИ СИСТЕМЫ ПРОСЛЕЖИВАЕМОСТИ
В МЕТОДОЛОГИИ ВЫБОРА ОБЪЕКТОВ КОНТРОЛЯ
600 шт.
Декларация на товары № 10210100/300117/0002045
Химические реагенты в бутылках
Количество: 1000 шт.
Стоимость за шт.: 450 руб.
Страна происхождения: Китай
600 шт.
1. Страна
происхождения
600 шт.
400 шт.
2. Количество
400 шт.
3. Стоимость
Декларант
Декларация на товары № 10210100/010117/0001068
Духи
Количество: 1000 шт.
Стоимость за шт.: 650 руб.
Страна происхождения: Германия
100 шт.
100 шт.
500 шт.
Декларант
400 шт. - остаток
250 шт.
Критерии риска
1. Страна
происхождения
550 шт.
7
Критерии риска
2. Количество
3. Стоимость

9.

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ИНСТРУМЕНТОВ ВЫБОРА
ОБЪЕКТОВ КОНТРОЛЯ
КПС «Постконтроль»
Автоматические (автоматизированные)
профили риска на технологическую
операцию «таможенный контроль после
выпуска товаров»
Мониторинг информации о рисковых
товарных партиях участников ВЭД с низким
уровнем риска, переданных с этапа
декларирования
Формирование Плана проверок на основе
выбранных объектов контроля с планами заданиями
Методика по выбору объектов
с использованием механизмов
таможенного и налогового
администрирования (по лицам
на основании досье участника ВЭД)
Методика определения
перспективных направлений ТКПВТ
(«зеркальная статистика»)
Находится в стадии реализации
8
Автоматизированный Перечень
«потенциальных» объектов контроля
по аналогичным и идентичным товарам
Методика по выбору объектов на основе
сведений, получаемых из национальной
системы прослеживаемости товаров
(по разрывам товарных цепочек)
Реализовано в КПС «Постконтроль»

10.

МЕТОДИКА ОПРЕДЕЛЕНИЯ ПЕРСПЕКТИВНЫХ НАПРАВЛЕНИЙ
ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЯ ПОСЛЕ ВЫПУСКА ТОВАРОВ
(«ЗЕРКАЛЬНАЯ СТАТИСТИКА»)
АС «Аналитика
2000»
Отрасль
9
Импорт из Китая
КПС «Сопоставительный
анализ»
АПС «Анализ-К»
Экспорт в Российскую
Федерацию
Импорт из ЕС
Экспорт в Российскую
Федерацию
Вес
нетто,
т
Статистическая
стоимость
товаров,
долларов США
Вес
нетто,
т
Статистическая
стоимость
товаров,
долларов США
Вес
нетто,
т
Статистическая
стоимость
товаров,
долларов США
Вес
нетто,
т
Статистическая
стоимость
товаров,
долларов США
10000,
00
1505342,00
10000,
00
2501231,00
8000,
00
1800321,00
8000,
00
1800321,00
12250,
00
1804210,00
12250,
00
1804210,00
16000,
00
2650000,00
16000,
00
2650000,00
8500,
00
2543021,00
16000,
00
7310253,00
6000,
00
1532124,00
8000,
00
3100594,00
КПС
«Постконтроль»

11.

РЕЗУЛЬТАТЫ ПРИМЕНЕНИЯ МЕТОДИК ПО ВЫБОРУ
ОБЪЕКТОВ ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЯ ПОСЛЕ ВЫПУСКА
ТОВАРОВ
Методика по выбору объектов
на основе сведений, получаемых
из национальной системы
прослеживаемости товаров
(по разрывам товарных цепочек)
Методика по выбору объектов
с использованием механизмов
таможенного и налогового
администрирования (по лицам
на основании досье участника
ВЭД)
Методика определения
перспективных
направлений ТКПВТ
(«зеркальная статистика»)
10
Выбор конкретных
участников ВЭД
и товарных партий

12.

English Русский Rules