Международная система противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

1. Финансовый мониторинг и под/фт

кафедра финансового мониторинга и
финансовых рынков

2. Модуль 1. Институционально-правовые основы финансового мониторинга Модуль 2. Организационные основы финансового мониторинга

Модуль 1. Институциональноправовые
основы
финансового
мониторинга
Модуль 2. Организационные
основы
финансового
мониторинга
Модуль 3. Мировой опыт
организации
системы
ПОД/ФТ

3. Электронный доступ - http://www.mumcfm.ru, раздел Библиотека

1 Зубков В.А., Осипов С.К. Международная система КНР
противодействия
отмыванию
денег
и (1)
финансированию терроризма. – М.: Финансы и
статистика, 2008. – 416 с.
2 Зубков В.А., Осипов С.К. Российская Федерация в КНР
международной
системе
противодействия (1)
легализации (отмыванию) преступных доходов и
финансированию терроризма. – М.: Спецкнига, 2007.
– 752 с.
3 Мельников В.Н., Мовсесян А.Г. Противодействие КНР
легализации незаконных доходов. – М.: МЦФЭР, (1)
2007. – 528 с.
Электронный доступ http://www.mumcfm.ru, раздел Библиотека

4. Тема 1. Международная система противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию

ТЕМА 1. МЕЖДУНАРОДНАЯ СИСТЕМА
ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ
(ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ
ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ
ТЕРРОРИЗМА (ПОД/ФТ)

5. Вопросы темы 1. 1. Отмывание денег: понятие, сущность и способы осуществления. Три стадии легализации (отмывания) доходов,

полученных преступным путем.
2.
Финансирование терроризма: понятие, сущность,
формы и источники, связь с отмыванием денег.
3.
Общественная и экономическая опасность
легализации преступных доходов. Риски и опасность
отмывания денег для финансовой системы.
4.
Формирование международной системы ПОД/ФТ.

6. 5. Институциональные основы международного сотрудничества в сфере ПОД/ФТ. Организации и специализированные органы в сфере

ПОД/ФТ.
Рабочая группа по осуществлению финансовых
мер против отмывания денег – ФАТФ, ее цели и
задачи. Основные направления деятельности
ФАТФ на современном этапе.
6. Региональные группы по типу ФАТФ.
7. Группа Эгмонт.

7. Вопрос 1. 1.отмывание денег – масштабное явление в мировой экономике. 2. Важной особенностью преступлений, связанных с

отмыванием денег, является их вспомогательный характер, то
есть целью данных преступлений являются продолжение и
расширение криминальной деятельности.
3. Аль Капоне и laundering
4. к отмыванию доходов относятся как любые действия,
направленные на сокрытие преступного характера их
происхождения, так и использование этих доходов даже без
цели придания правомерного вида их получению
(международное право)
5. легализация (отмывание) доходов, полученных преступным
путем – придание правомерного вида владению, пользованию
или распоряжению денежными средствами или иным
имуществом, полученными в результате совершения
преступления. (российское право)

8. 6. легализация преступных доходов наиболее активно в настоящее время осуществляется: — в футбольном секторе, постоянно

аккумулирующем
значительные инвестиции;
— в секторе ценных бумаг;
— в организациях, осуществляющих денежные переводы;
— в зонах свободной торговли;
— при помощи новых методов платежей (включая
предоплаченные дебетовые карты, платежные
терминалы, интернет-системы платежей, платежные
услуги с использованием мобильного телефона и др.)
7.три стадии отмывания денег:
размещение
интеграция
расслоение

9. Размещение – введение наличных денег, полученных преступным путем, в легальную финансовую систему через какое-либо финансовое

учреждение.
Предварительно может быть обмен купюр различного
достоинства или валюты.
Финансовое учреждение может быть контролируемое
преступниками или легальное.
Если финансовое учреждение легальное, то для
маскировки могут быть использованы способы:
1. дробление денежной наличности на суммы, не
подпадающие под контроль;
2.смешивание денег, полученных преступным путем, с
законной выручкой предприятий, имеющих
существенные денежный оборот.

10. Например, для легализации доходов от наркобизнеса в российской практике используются: - ночные клубы и дискотеки; - предприятия

оптовой и розничной торговли;
- предприятия сферы обслуживания (рестораны,
автомастерские, и т.п.)
Расслоение - совершение множества финансовых операций с
целью отдалить средства, полученные преступным путем, о т
источника их происхождения.
Расслоение осуществляется путем:
- проведение трансграничных операций в оффшорных
компаниях и банках;
- проведение множества операций между финансовыми
институтами без явного объяснения.

11. Интеграция – инвестирование отмытых денежных средств в легальную экономику путем приобретения различных активов.

12. Российская статистика: - По данным правоохранительных органов, в 2013 году в российской кредитно-финансовой сфере совершено

более 42 тысяч преступлений, из них почти 16 процентов –
в крупном и особо крупном размере. Ущерб только от
выявленных преступлений за последние три года
составил свыше 20 миллиардов рублей.
- Количество организаций, состоящих на учете в
финансовой разведке, за 2013 год выросло примерно на
2%, превысив 24 тысячи.
- Количество недобросовестных кредитных организаций в
2013 году начало сокращаться. По сравнению с 2012 годом
число банков и их филиалов уменьшилось на 10,2% (26
банков и 312 филиалов).

13. Вопрос 2. 1. финансированием терроризма является предоставление или сбор средств для фактически совершенных или

подготавливаемых террористических
актов, а также для террористических организаций.
(международное право)
2. финансирование терроризма - предоставление или сбор
средств либо оказание финансовых услуг с осознанием
того, что они предназначены для финансирования
организации, подготовки и совершения хотя бы одного из
преступлений, предусмотренных статьями 205, 205.1, 205.2,
206, 208, 211, 277, 278, 279 и 360 УК РФ, либо для обеспечения
организованной группы, незаконного вооруженного
формирования или преступного сообщества (преступной
организации), созданных или создаваемых для
совершения хотя бы одного из указанных преступлений.
(российское право)

14. Справочно: Уголовный кодекс РФ статья 205 – террористический акт статья 205.1 – содействие террористической деятельности статья

205.2 – публичные призывы к осуществлению
террористической деятельности или публичное оправдание
терроризма
статья 206 – захват заложника
статья 208 – организация незаконного вооруженного
формирования или участие в нем
статья 211 – угон судна воздушного или водного транспорта или
ж/д подвижного состава
статья 277 – посягательство на жизнь государственного или
общественного деятеля
статья 278 – насильственный захват власти или насильственное
удержание власти
статья 279 - вооруженный мятеж
статья 360 - нападения на лиц или учреждения,к оторые
пользуются международной защитой

15.

Источники средств для
финансирования терроризма
Организованная
преступная
деятельность
Подконтрольные
предприятия
Спонсорская
помощь
-незаконный
оборот наркотиков,
оружия;
- Похищение
людей с целью
выкупа;
-подделка
кредитных карт и
т.д.
-легальный
сектор;
- Оффшорный
бизнес;
- Теневая
экономика
- Частные лица
- Гуманитарные
организация и
т.д.

16.

17.

Вопрос 3.
Общественная и экономическая опасность отмывания денег,
полученных преступным путем, и финансирования терроризма:
- рост политического влияния криминальных структур,
- противодействие укреплению системы регулирования и
законодательства;
- развитие коррупции в государственном секторе и
- рост числа правонарушений в финансовой системе.
- подрыв устойчивости финансовых рынков;
- государство недополучает часть налогов,
- усиление диспропорций в распределении налогового бремени и
социальная дифференциация;
- распространение наиболее опасных форм нелегального
предпринимательства, находящегося под контролем организованной
преступности (серый сектор).

18. Общественная опасность отмывания денег

• В последние годы ситуация осложнилась в результате расширения и
интенсификации глобальных процессов, с одной стороны и
процессов межгосударственной интеграции на евразийском
пространстве – с другой. Под влиянием этих процессов воздействие
геофинансов, мировых финансовых систем на отдельно взятое
государство переходит на качественно иной уровень: углубление
процесса отхода от финансовых потоков в спекулятивный капитал
формирует новейшую историко-экономическую ситуацию, когда
финансовый менеджмент получает не только новейшую функцию
регулирования мировых потоков, но инструмент воздействия на
отдельные государства. Финансы могут представлять собой канал
проникновения, позволяющий контролировать извне странудолжника. Внешний контроль может распространится на все
стороны экономической и социальной жизни. (т. е. появляются
новые формы воссалитета и коллониализма).
Общественная
опасность отмывания
денег

19. Причины экономической преступности

Несбалансированность хозяйственного механизма; пороки и
недостатки экономической политики; несовершенная
система распределительных отношений.

20.

Предприятия и финансовые организации, участвующие в отмывании
преступных доходов:
- Получают финансовые ресурсы на более выгодных условиях, чем
среднерыночные
- Обременены дополнительными рисками, а именно:
1. Репутационные риски;
2. Риск возникновения убытков, обусловленных неадекватностью,
несостоятельностью внутренних процессов, систем, персонала
или воздействием внешних факторов.
3. Юридический риск (вынесение неблагоприятных судебных
решений, заключение не имеющих силы контрактов, наложение,
штрафных санкций)
4. Риски концентрации кредитов

21. 4. Формирование м/н системы ПОД/ФТ

• Конец 1980-х гг. – острая необходимость ограничения
и разрушения финансово-экономической основы
организованной преступности. Доходы стали
превышать расходы. Появились сверх доходы,
которые стали носить устойчивый характер.
• Как следствие, борьба с отмыванием денег – не
самоцель, а средство борьбы с незаконным оборотом
наркотиков, преступностью и коррупцией.
4. Формирование м/н
системы ПОД/ФТ

22. Формирование м/н системы ПОД/ФТ

• Характеристики современной системы ПОД/ФТ:
• 1. Существует развитая нормативнаябаза (развитые
институты, санкционный режим).
• 2. Уникальность системы (кластер международного
права, который достиг максимального развития).
• 3. В системе присутствует элемент двойной
ответственности за одно и тоже деяние (соучастие).
• 4. Зародилась в рамках американского подхода («вор
должен сидеть в тюрьме).
Формирование м/н системы ПОД/ФТ

23.

• Выбор стратегии и инструментов ПОД/ФТ был
обусловлен следующим:
1.Обычные меры уголовно-правового характера были
неэффективны из-за ограниченного доступа
правоохранительных органов к документам, содержащим
банковскую и финансовую тайны. Следовательно, в м/н
системе ПОД/ФТ требовалось участие финансовых
институтов.
2. Учитывая объективный характер глобализации,
запретительные и ограничительные меры в борьбе с
финансовыми преступлениями были и остаются
неэффективными.

24. Формирование международной системы ПОД/фт

• Для эффективного противодействия проникновению
преступников в м/н финансовую систему сеть
защитных мер должна иметь универсальный характер
и быть без брешей.
• Основные бреши:
• на м/н уровне- в виде стран или территорий, где
ослаблено под/фт,
• на национальном уровне – в виде институтов, где есть
проблемы с соблюдением под/фт.
Формирование международной системы ПОД/фт

25.

• (Конвенции + Варшавская Конвенция 2005 года 21
статья – определено понятие преступного дохода и
институт противодействия терроризму,
ответственность юр. лиц).
• РФ подписала, но не ратифицировала.

26. Структура международной системы ПОД

международной системы
ПОД
1
• Национальный
2
• региональный
3
• международный

27. Формирование международной системы под/фт

• С 2001 г. Под/фт стало рассматриваться как
самостоятельное направление сотрудничества.
• Приоритет в развитии м/н системы под/фт –
стандартизация подходов стран , разработка и
внедрение лучшей практики во все страны мира.
• Такими м/н стандартами признаны Рекомендации
ФАТФ.
Формирование международной системы под/фт

28. Базовые характеристики м/н системы под/фт

предмет регулирования – правоохранительная
деятельность по расследованию и уголовному
преследованию отмывания денег и финансирования
терроризма, а также специальный комплекс
финансовых, надзорных и оперативноаналитических мероприятий, направленных на
предупреждение, выявление и пресечение
финансовых операций, связанных с указанными
преступлениями;
субъекты регулирования – государства,
компетентные государственные органы, финансовые
учреждения и иные финансовые посредники, а также
юридические и физические лица, участвующие в
операциях с денежными средствами или иным
имуществом;
Базовые
характеристики м/н
системы под/фт

29. Базовые характеристики м/н системы под/фт

• институциональная основа системы ПОД/ФТ –
международные органы и организации, участвующие в
установлении и внедрении соответствующих норм и
стандартов и в непосредственном обеспечении
взаимодействия между субъектами данной системы, а
также применяемые ими методы и средства правового и
политического регулирования;
правовая основа системы ПОД/ФТ –
международные правовые акты, содержащие
соответствующие нормы права, а также свод указанных
норм и правил, представляющих собой международные
стандарты ПОД/ФТ.
Базовые характеристики м/н системы под/фт

30.

31. 5. Институциональные основы ПОД/ФТ. Рабочая группа поосуществлению финансовых мер против отмывания денег ФАТФ

• 1. ФАТФ, Группа подразделений финансовой
разведки «Эгмонт», Базельский комитет по
банковскому надзору, ИОСКО,IAIS – в пределах
своих компетенций, кроме ФАТФ
• 2. Совет безопасности ООН – практическое
взаимодействие государств в борьбе с
финансированием терроризма
• 3. МВФ и Всемирный банк – проведение оценок и
техническое содействие
5. Институциональные основы ПОД/ФТ. Рабочая группа
поосуществлению финансовых мер против отмывания
денег ФАТФ

32.

Роль методологического центра в вопросах
противодействия отмыванию теневых
доходов и финансированию терроризма
выполняет Группа разработки
финансовых мер борьбы с отмыванием
денег – ФАТФ (FATF − Financial Action
Task Force on Money Laundering), создана в
1989 г.

33. В задачи ФАТФ входит

Выработка рекомендаций по борьбе с
отмыванием денег
Принцип взаимного контроля
Изучение ситуации в странах, которые активно
используются международной организованной
преступностью для отмывания преступных
доходов
Организация и проведение на регулярной основе в
различных странах мира конференций
Содействие созданию в различных странах
мира подразделений финансовой разведки
В задачи ФАТФ входит
Ведение «черного списка» стран и
территорий

34. Инструментарий ФАТФ

• Установление стандартов
• Оценка прогресса на национальном уровне
• Мониторинг высокорисковых и не идущих на
сотрудничество юрисдикций
• Подготовка отраслевых исследований
Инструментарий ФАТФ

35.

36.

37.

• 2013 год – председательство РФ в ФАТФ.
• Российская Федерация перешла с процедуры
стандартного мониторинга ФАТФ, предполагающей
ежегодную отчетность, на более мягкий режим, при
котором отчет о прогрессе представляется раз в два
года.
• Большинство стран-членов ФАТФ, включая,
например, США и Австралию, находятся на
стандартном мониторинге. А Япония – на усиленном
(предполагающем выездные проверочные миссии).

38. Президент ФАТФ

38

39. Деятельность ФАТФ

39

40.

Сегодня существуют 40 рекомендаций в их последней редакции от 16
февраля 2012 г., которые объединили существующие ранее 40+9
рекомендаций от 2003 г.
В совокупности рекомендации представляют собой всеобъемлющий свод
организационно-правовых мер по созданию в каждой стране эффективного
режима противодействия отмыванию денег, финансированию терроризма и
распространения оружия массового уничтожения (ПОД/ФТ/ФРОМУ).

41.

Примечательной предстает и разработанная ФАТФ в феврале
2013 г. в соответствии с новыми стандартами методология
оценки стран на предмет соответствия рекомендациям.
Существенным отличием её от предыдущей версии является
выделение двух основных компонентов методологии:
техническое соответствие
эффективность применения
рекомендаций

42.

Преимуществом ФАТФ в противодействии финансированию
терроризма является отсутствие таких инструментов, как
ратификация и иные формальные процедуры, позволяющие
ФАТФ
в
операционном
режиме
пересматривать
рекомендации, направленные на противодействие только что
выявленным рискам в сфере ПОД/ФТ.

43.

– страны, где из-за недостатков национального режима для международной
финансовой системы возникает угроза отмывания денег и финансирования
терроризма: например, Иран
– страны, в чьих национальных системах противодействия отмыванию денег и
финансированию терроризма имеются значительные со стратегической точки зрения
недостатки и которые не разработали план по их устранению, пример: Ангола,
КНДР, Эквадор, Эфиопия
– страны, имеющие существенные стратегические недостатки в системе ПОД/ФТ,
на которые ранее указывала ФАТФ, но эти недостатки не были исправлены
властями этих государств. Пример: Пакистан, Туркменистан

44.

ФАТФ содействует созданию в странах мира
подразделений финансовой разведки, предназначенных
для выявления случаев умышленного использования в
преступных целях финансовой системы и обеспечения
соблюдения законодательства в области борьбы с
финансовыми правонарушениями, в частности
финансированием терроризма.

45. 6. Региональные организации по типу ФАТФ

• Евразийская группа по противодействию легализации
преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ),
• Карибская группа по борьбе с отмыванием денег (CFATF),
• Азиатско-Тихоокеанская группа по борьбе с отмыванием
денег (APG),
• Группа по борьбе с отмыванием денег в Южной Америке
(GAFISUD)
• Специальный комитет экспертов Совета ЕС по оценке мер
ПОД/ФТ (МАНИВЭЛ)
• Группа представителей оффшорных стран в сфере
банковского надзора (OGBS).

46. ЕАГ

• Создана в 2004 г.
• В составе: Россия, Беларусь, Казахстан, Кыргызская республика,
Узбекистан, Таджикистан, Туркменистан, Китай и Индия
• ЕАГ является экспертно-аналитической организацией,
• Ее основная задача заключается в распространении стандартов
ФАТФ в области ПОД/ФТ и активном участии в формировании
новых подходов к оценке угроз и рисков. В ближайшем будущем
планируется ее преобразование в международную организацию.
• ЕАГ проводит взаимные оценки национальных систем ПОД/ФТ
своих государств на основе методологии ФАТФ, исследует
типологии отмывания денег и финансирования терроризма и
реализует программы технического содействия государствамчленам Группы, включая обучение кадров.
• http://www.eurasiangroup.org/ru/

47.

Азиатско-Тихоокеанская группа по борьбе с
отмыванием денег (АТГ) — является одной из восьми
региональныx групп по типу ФАТФ и представляет
собой независимый региональный орган,
самостоятельно определяющий политику и практику
борьбы с отмыванием денег и финансированием
терроризма, используя при этом в качестве основного
руководства рекомендации ФАТФ

48.

АТГ является автономной и совместной международной
организацией.
Основана в 1997 году в Бангкоке. Состоит из 41 участника и
ряда международных и региональных наблюдателей.
Некоторые из ключевых международных организаций,
которые участвуют с, а также поддерживают, АТГ в регионе,
включает:
• Международный валютный фонд,
• Всемирный банк,
• ОЭСР,
• Управление Организации Объединенных Наций по
наркотикам и преступности,
• Азиатский банк развития,
• Группа Эгмонт.

49.

Группа определила для себя следующие основные
цели деятельности:
- налаживание информационных связей для раскрытия и
обмена информацией практического характера;
- ускорение процесса ознакомления с инновационными
решениями центральных депозитариев, входящих в Группу;
- разработка мер по снижению рисков при осуществлении
расчетов с ценными бумагами;
- повышение эффективности расчетно-клиринговой
деятельности через установление междепозитарных связей;
- технологические инновации в кругу центральных
депозитариев - участников Группы.

50.

Техническое содействие и обучение в области ПОД/ФТ охватывают широкий
спектр вопросов, включая:
Подготовку национальных стратегий ПОД/ФТ и оценок степени риска;
Создание и усовершенствование национальных механизмов;
координации;
Составление законопроектов, регулирование и руководство;
Создание и повышение качества функционирования подразделений
финансовой разведки;
Обучение разведчиков, работников прокуратуры и судей по
выслеживанию отмывания денег и финансированию терроризма, судебным
преследованиям и рассмотрению/конфискации активов;
Обучение управляющих финансового сектора и регулирующих
определенные нефинансовые секторы;
Повышение эффективности регулирования благотворительности для
ПОД/ФТ;
Создание и усовершенствование порядка трансграничного перемещения
валюты;
Укрепление международного сотрудничества, включая юридическую
взаимопомощь.

51.

Группа представителей оффшорных стран в сфере банковского
надзора (OGBS)
создана в октябре 1980 года по инициативе Базельского комитета по
банковскому надзору ассоциация государственных органов банковского
надзора стран, на территории которых действуют офшорные финансовые
центры.
Непосредственным инициатором создания Группы Базельским комитетом
выступил Центральный банк Багамских островов.
Участниками группы являются органы банковского надзора (Центральные
банки и Управления денежного обращения) 19-ти государств:
Аруба ,Багамские Острова, Барбадос , Бермудские острова ,
Британские Виргинские острова ,Каймановы острова ,Острова Кука , Новой
Зеландии,Гибралтар ,Гернси ,Остров Мэн ,Джерси ,Лабуан ,
Макао (Аомы́нь) ,Маврикий ,Кюрасао и Синт-Мартен ,Панама ,Самоа ,
Вануату .

52.

Группа представителей оффшорных стран в сфере банковского
надзора (OGBS)
Цели:
•международное сотрудничество в разработке и реализации
международных стандартов трансграничного банковского надзора;
•содействие государствам-членам группы в применении стандартов
банковского надзора, основанных на международных принципах;
•проведение взаимных оценок работы банковских регуляторов государствчленов группы;
•международное сотрудничество в борьбе с легализацией «грязных»
денег и финансированием терроризма, в частности, в сфере
совершенствования соответствующих международных стандартов,
участие в работе ФАТФ, активное участие в реализации
Рекомендаций ФАТФ и других международных стандартов в этой области.

53.

С 1995 г. подразделения финансовой разведки стали
работать вместе в неформальной организации, известной
как Группа подразделений финансовой разведки Эгмонт
(названной так по месту первой встречи во дворце
ЭгмонтАренберг в Брюсселе)

54.

основные задачи Группы «Эгмонт»:
• - содействие созданию новых ПФР,
• - развитие сотрудничества между ними, прежде всего в
части информационного обмена.
Примеры подразделений финансовой разведки
• TRACFIN — во Франции,
• Национальная служба криминальной информации (NCIS)
— в Великобритании,
• FINCEN — в США,
• Специальная группа финансовых расследований (ОА-14)
Федерального криминального ведомства Германии,

55.

Подразделение финансовой разведки представляет
собой центральный национальный орган,
ответственный за сбор, анализ и передачу другим
компетентным органам информации о выявленных
фактах финансовых нарушений:
• а) касающихся подозрительных доходов преступного
происхождения;
• б) несоблюдения государственного законодательства
или инструкций в целях противодействия отмыванию
денег.

56.

• Типы финансовой разведки.
• 1.административный (подразделение ЦБ – наиболее
распространён в мире)
• 2. полицейский ( + прокуратура) – меньше доверия со
стороны финансовых организаций. Прокуратура
больше занимается проблемами ПОД/ФТ.

57.

• Направления работы ПФР в сфере противодействия
финансированию терроризма:
• 1. Работа с перечнями организаций и физических лиц,
причастных к финансированию террористической деятельности.
• 2. Анализ сообщений о финансовых операциях лиц, включенных
в перечни, приостановление таких операций.
• 3. Содействие правоохранительным органам в расследовании
преступлений в сфере террористической деятельности.
• 4. Информационный обмен с зарубежными финансовыми
разведками.
• 5. Мониторинг финансовых потоков в целях выявления
финансовых операций, связанных с финансированием
террористической деятельности, последующая проверка
информации совместно с правоохранительными органами.

58.

• Финансовые разведки должны эффективно
взаимодействовать между собой. В настоящее время
существуют соглашения о передаче информации в
рамках интерпола.
• (Во Франции, Латвии – фр могут останавливать
финансовые операции. В РФ пока нет)