Анализ страховой фирмы «Адонис»

1. Анализ страховой фирмы «Адонис»

2. Информация о фирме

ООО Страховая фирма «Адонис» — одна из
старейших страховых компаний, зарегистрированных и
действующих на территории Пермской области.
Фирма образована в марте 1992 года как медицинская
страховая компания. С 1994 года становится
универсальной страховой компанией, предоставляющей
весь спектр страховых услуг и ориентированной на работу
с предприятиями и организациями.
Учредитель ООО «Страховая фирма «Адонис» —
ООО «Пермская финансово-производственная группа»
Оплаченный уставный капитал — 590 640 000
рублей.

3. Информация о фирме

В число клиентов компании входят как частные
лица, так и крупные предприятия и организации
Перми и Пермского края.
За все время работы ООО «СФ «Адонис»
показала себя компанией, которая в полном
объеме и в срок выполняет свои обязательства.
Устойчивость компании обеспечивается
сбалансированностью страхового портфеля и
профессионализмом наших специалистов.

4. Виды страхования, предлагаемого фирмой «Адонис»

Обязательные виды страхования
Имущественные виды страхования
Личные виды страхования

5. Структура активов, 31 декабря 2014г.

Активы
Тыс. руб.
Денежные средства и их эквиваленты
274668
Средства в банках
235757
Финансовые активы, для продажи
220043
Дебиторская задолженность
43612
Доля перестраховщиков в резерве
29118
Отложенные аквизиционные расходы
31569
Запасы
29224
Инвестиционная недвижимость
155646
Основные средства
40549
Текущее требование по налогу на прибыль
444
Отложенный налоговый актив
6009
Прочие активы
2986
Итого активов
1069625

6. Структура активов (в %), 31 декабря 2014г.

0,1
0,6
0,3
Активы
Финансовые активы, для
продажи
Дебиторская задолженность
3,8
14,6
Денежные средства и их
эквиваленты
Средства в банках
25,7
2,7
3
2,7
Доля перестраховщиков в
резерве
Отложенные аквизиционные
расходы
Запасы
Инвестиционная
недвижимость
Основные средства
4,1
22
20,6
Текущее требование по налогу
на прибыль
Отложенный налоговый актив
Прочие активы

7. Выводы по структуре активов на 2014 г.

Итого активов на 31 декабря 2014 года – 1069625
тыс. руб.
Наибольшую долю составляют денежные
средства (25,7%), наименьшую – текущее
требование по налогу на прибыль (0,1%)

8. Структура активов, 31 декабря 2015г.

Активы
Тыс. руб.
Денежные средства и их эквиваленты
141431
Средства в банках
471315
Финансовые активы, для продажи
222271
Дебиторская задолженность
55782
Доля перестраховщиков в резерве
43954
Отложенные аквизиционные расходы
29872
Запасы
28259
Инвестиционная недвижимость
156084
Основные средства
39164
Текущее требование по налогу на прибыль
1427
Отложенный налоговый актив
0
Прочие активы
2677
Итого активов
1192236

9. Структура активов (в %), 31 декабря 2015г.

Активы
0,1
0
3,3
0,2
Денежные средства и их
эквиваленты
Средства в банках
Финансовые активы, для
продажи
Дебиторская задолженность
11,9
13,1
3,7
Доля перестраховщиков в
резерве
Отложенные аквизиционные
расходы
Запасы
4,7
Инвестиционная недвижимость
2,4
2,5
39,5
18,6
Основные средства
Текущее требование по налогу
на прибыль
Отложенный налоговый актив
Прочие активы

10. Выводы по структуре активов на 2015г.

Итого активов на 31 декабря 2015 года – 1192236
тыс. руб.
Наибольшую долю составляют средства в банках
(39,5%), наименьшую – текущее требование по
налогу на прибыль (0%)

11. Изменение совокупности активов за 2014-15г.

Итого активов, в тыс. руб.
1192236
1069625
2014
2015

12. Анализ ликвидных активов

Самые высоколиквидные активы – денежные
средства, средства в банках
Среднереализумые активы – дебиторская
задолженность
Медленнореализумые активы – запасы и затраты

13. Ликвидность активов (2015г.)

Для оценки степени ликвидности активов компании используем
следующие коэффициенты:
1) коэффициент абсолютной ликвидности (отношение
высоколиквидных активов, т.е. денежных средств и краткосрочных
финансовых вложений к текущим обязательствам) (он равен 1,26).
Коэффициент абсолютной ликвидности должен быть не менее 0,1-0,2.
Это значит, что не менее 10-20% краткосрочного долга должно быть
выплачено за нескольких дней;
коэффициент быстрой ликвидности (отношение высоколиквидных
активов плюс краткосрочная дебиторская задолженность к текущим
обязательствам) (он равен 1,38). Чем выше коэффициент быстрой
ликвидности, тем лучше финансовое положение компании. Нормой
считается значение 1,0 и выше;
коэффициент текущей ликвидности (отношение оборотных активов к
текущим обязательствам) (он равен 0,46). Значение ниже 1 говорит о
высоком финансовом риске, связанном с тем, что предприятие не в
состоянии стабильно оплачивать текущие счета.

14. Анализ инвестиционных активов

В 2015 году происходит увеличение инвестиционных
активов (инвестиционная недвижимость) на 438 тыс.
руб.
Инвестиционная недвижимость
156084
155646
2014
2015

15. Анализ основных средств

В 2015 году происходит снижение основных
средств компании на 1385 тыс. руб.
Основные средства
40549
39164
2014
2015

16. Структура пассивов, 31 декабря 2014г.

Пассивы
Тыс. руб.
Уставный капитал
666958
Фонд переоценки основных средств
25901
Фонд финансовых активов
-1049
Нераспределенная прибыль
-94569
Резервы незаработанной премии
321632
Резервы убытков
120400
Кредиторская задолженность
19929
Отложенное налоговое обязательство
Прочие обязательства
Итого пассивов
0
10423
1069625

17. Выводы по структуре пассивов на 2014г.

Итого пассивов на 31 декабря 2014 года –
1069625 тыс. руб.
Наибольшую долю составляет уставный капитал
(52,9%), наименьшую – отложенное налоговое
обязательство (0,1%).
Отрицательные значения составляют показатели
нераспределенной прибыли (-94569 тыс. руб.) и
фонда финансовых активов (-1049 тыс. руб.).

18. Структура пассивов, 31 декабря 2015г.

Пассивы
Тыс. руб.
Уставный капитал
666958
Фонд переоценки основных средств
25813
Фонд финансовых активов
1627
Нераспределенная прибыль
14620
Резервы незаработанной премии
312238
Резервы убытков
110724
Кредиторская задолженность
26142
Отложенное налоговое обязательство
13684
Прочие обязательства
20430
Итого пассивов
1192236

19. Структура пассивов (в %), 31 декабря 2015г.

Пассивы
2,2 1,1 0,2
Фонд переоценки основных
средств
Фонд финансовых активов
9,3
26,1
55,8
1,2
0,1
2,2
Уставный капитал
Нераспределенная
прибыль
Резервы незаработанной
премии
Резервы убытков
Кредиторская
задолженность
Отложенное налоговое
обязательство
Прочие обязательства

20. Выводы по структуре пассивов на 2015г.

Итого пассивов на 31 декабря 2015 года – 1192236
тыс. руб.
Наибольшую долю составляет уставный капитал
(55,8%), наименьшую – фонд финансовых
активов (0,1%)
В положительные значения вышли показатели
нераспределенной прибыли и фонда финансовых
активов.

21. Изменение совокупности пассивов за 2014-15г.

Изменение совокупности пассивов за 201415г.
Итого пассивов, в тыс. руб.
1192236
1069625
2014
2015

22. Анализ собственного капитала

Уставный капитал компании составляет 666 958
тыс. руб. Фонд переоценки основных средств
снизился на 88 тыс. руб., фонд финансовых
активов вышел из отрицательного значения и
составляет 1627 тыс. руб., нераспределенная
прибыль также вышла из отрицательного
значения и на отчетный год составляет 14620
тыс. руб.

23. Анализ собственного капитала

Собственный капитал компании в 2015 году
увеличился на 111777 тыс. руб.
Собственный капитал
709018
597241
2014
2015

24. Анализ обязательств

Значение показателя резервы незаработанной
премии и неистекшего риска снизилось на 9394
тыс. руб. Резервы убытков снизились на 9676 тыс.
руб. Значение показателя кредиторская
задолженность увеличилось на 6213 тыс. руб.
Появилось отложенное налоговое обязательство,
которое составляет 13684 тыс. руб. Увеличилось
значение показателя прочие обязательства на
10007 тыс. руб.

25. Анализ обязательств

Обязательства компании в 2015 году увеличились
на 10834 тыс. руб.
Обязательства
483218
472384
2014
2015