ПРЕЗЕНТАЦИЯ ВКР испр111

1. АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ ЦЕНТРОСОЮЗА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ «РОССИЙСКИЙ

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
на тему: Валютный контроль и развитие
внешнеэкономических расчётов
(на примере банка ВТБ (ПАО))
Автор: Улямаев Арслан Радикович
Научный руководитель: к.э.н., доцент Рахматуллина Т. Е.

2.

Целью выпускной квалификационной работы является
исследование механизмов валютного контроля в Банке ВТБ (ПАО)
и разработка предложения по их совершенствованию.
Задачи:
- рассмотреть теоретические основы валютного контроля в
системе внешнеэкономических расчётов и проанализировать
нормативно-правовую базу его регулирования в Российской
Федерации;
- выявить современные тенденции и вызовы развития
внешнеэкономических расчётов в условиях санкций;
- провести анализ системы валютного контроля Банка ВТБ (ПАО)
как агента валютного контроля, включая оценку эффективности и
рисков;
- определить направления повышения эффективности
действующих цифровых инструментов валютного контроля и
совершенствования управления рисками;
- разработать рекомендации по развитию внешнеэкономических
расчётов в Банке ВТБ (ПАО).

3. Рисунок 1 – Место валютного контроля в системе внешнеэкономических расчетов

Участник ВЭД
(резидент/нерез
идент)
Уполномоченный
банк (агент
валютного
контроля)
Центральный банк
РФ (орган
валютного
контроля)

4. Таблица 1 – Уровни нормативно-правового регулирования валютного контроля в РФ

Уровень
регулирования
Международный
Федеральный
законодательный
Основные документы
Краткое содержание
Устав МВФ (ст. VIII),
Общие принципы свободы платежей и
Договор о ЕАЭС (ст. 64,
движения капитала
Приложение № 15)
ФЗ № 173-ФЗ «О
Ключевые понятия, права и обязанности
валютном регулировании резидентов и нерезидентов, статус органов
и валютном контроле»
и агентов валютного контроля
Федеральный
законодательный
КоАП РФ (ст. 15.25)
Административная ответственность за
нарушения валютного законодательства
Нормативные
акты Банка России
Инструкция ЦБ РФ №
181-И
Порядок представления подтверждающих
документов и учёта валютных операций
Нормативные
Указание ЦБ РФ № 4512- Порядок и объём передачи информации
акты Банка России
У
агентами валютного контроля в ЦБ и ФТС
Локальные
Банка
акты Внутренние регламенты,
инструкции, приказы
Детализация процедур контроля
применительно к конкретным бизнеспроцессам банка

5. Рисунок 2 – Базовые принципы валютного контроля в Российской Федерации

Изменение
логистических и
финансовых
цепочек
Дедолларизация
и переход на
нацвалюты
Гармонизация
подходов внутри
ЕАЭС
Цифровизация
контрольных
процедур
Ужесточение и
гуманизация
ответственности

6. Таблица 2 – Сравнение ВТБ (ПАО) с другими крупными банками по критериям валютного контроля

Критерий
Наличие
филиала
Китае
ВТБ (ПАО)
в
Филиал в
Шанхае
Сбербанк
Газпромбанк
Альфа-банк
Нет, только
Нет, только
представитель представитель
ство
ство
Нет
Тариф агента
валютного
контроля, %
0,15
0,12
0,12-0,14 (в
зависимости
от тарифа)
0,14
Нахождение
под санкциями
США
Да
Да
Да
Да
Дочерние
банки в странах
СНГ
Беларусь,
Казахстан,
Армения,
Азербайджан
Беларусь,
Казахстан
Нет
Нет

7. Рисунок 3 – Типовая организационная структура Управления валютного контроля Банка ВТБ (ПАО)

Правление Банка
Департамент финансового
мониторинга
Управление валютного
контроля
Отдел
постановки
контрактов на
учёт
Отдел проверки
подтверждающих
документов
Отдел
мониторинга и
отчётности

8. Таблица 3 – Финансовые показатели ВТБ за 2023–2025 гг.

Показатель
Всего
млрд. руб.
2023 г. 2024 г. 2025 г.
Прирост
2025 г./2023 г.,
%
активов, 29382,2 36070,2 36884,3
25,5
Всего
27217,9 33380,9 34153,3
обязательств,
млрд. руб.
Собственные
2164,3 2689,3 2730,8
средства млрд. руб.
25.5
Чистая
прибыль 432,2
млрд. руб.
16,2
551,4
502,1
26,2

9. Таблица 4 – Динамика основных показателей Группы ВТБ за 2023–2025 гг., млрд руб.

Показатель
2023 г.
2024 г.
2025 г.
Абсолютное
Темп
изменение 2025 прироста, %
к 2023, +/+7502,1
25,5
Всего активов
29382,2
36070,2
36884,3
Кредитный
портфель(чистая
ссудная задолженность)
20999,6
23763,7
24493,6
+3494,0
16,6
Средства клиентов
22346,8
26926,8
27895,7
+5548,9
24,8
Чистая прибыль
432,2
551,4
502,1
+69,9
16,2
Собственные средства
(капитал)
Рентабельность
капитала (ROE), %
2164,3
2689,3
2730,8
+566,5
26,2
22,3
22,9
18,3
-4,0п.п.
-
Рентабельность активов
(ROA), %
1,6
1,7
1,4
- 0,2п.п.
-

10. Таблица 5 – Матрица рисков системы валютного контроля ВТБ

Риск
Вероятность
Тяжесть
Уровень риска
последствий
Критическая
Критический
Блокировка платежей изза санкций
Высокая
Волатильность
курса
нацвалют
Ошибки персонала при
обработке
Средняя
Высокая
Высокий
Средняя
Средняя
Средний
Неполная
идентификация клиента
Низкая
Высокая
Средний
Риск
транзитный
сомнительных операций
Средняя
Высокая
Высокий

11. Рисунок 4 – Ключевые проблемы системы валютного контроля Банка ВТБ

Рост издержек на
ручную обработку
нестандартных
платежей
Недостаток
превентивности
во
взаимодействии
с клиентами
Высокий
уровень
транзитных
рисков
Отсутствие единого
цифрового профиля
клиента

12. Таблица 6 – Цифровые инструменты совершенствования валютного контроля

Выявленная проблема
/ риск
Рост операционных
ошибок при обработке
нестандартных
платежей в нацвалютах
Недостаточная
реализация принципа
превентивности во
взаимодействии с
клиентом
Невозможность
полноценной
реализации рискориентированного
подхода из-за
разрозненности данных
Предлагаемое
Ожидаемый результат
решение
Модуль
Снижение доли ошибок,
«Интеллектуальный
сокращение времени
обработчик
обработки,
транзакций в
автоматическая
национальных
маршрутизация
валютах»
сложных кейсов
Динамические
Снижение ошибочных и
комплаенс-подсказки в
просроченных
интерфейсе ДБО
платежей, уменьшение
нагрузки на службу
поддержки
Единый цифровой
Дифференциация
профиль клиента с
контрольной нагрузки,
автоматическим
ускорение операций для
скорингом и «зелёным
добросовестного
коридором»
бизнеса

13. Таблица 7 – Ресурсы проекта по совершенствованию валютного контроля

Вид ресурса
Состав
Оценка
Ожидаемый эффект
стоимости,
млн руб.
МатериальноСерверное оборудование (GPU60
Обеспечение вычислительных
технические
кластер для обработки
мощностей для работы MLтранзакций), лицензии на
моделей
аналитическое ПО
Трудовые
IT-специалисты, ML55
Привлечение
инженеры, аналитики по
квалифицированных
валютным рискам, методолог,
специалистов для разработки
тренер (с учётом доплат за
и внедрения
проектную работу)
Финансовые
Резерв на непредвиденные
15
Страхование проекта от
расходы (около 12 % от общей
срывов сроков и перерасхода
суммы)
бюджета
Информационные
Обезличенные кредитные
10
Формирование качественной
истории за 5 лет, база
базы данных для обучения
операционных убытков,
моделей
макроэкономическая
статистика
Итого
140

14. Таблица 8 – Рекомендации по минимизации рисков

Риск
Меры по
Ожидаемый эффект
минимизации
Санкционный
Расчёты в нацвалютах, Снижение зависимости
(блокировка платежей) альтернативные каналы от западной платёжной
связи
инфраструктуры
Валютный
Хеджирование,
Сглаживание курсовых
(волатильность курсов) диверсификация
колебаний
валютной корзины
Операционный
Автоматизация,
Снижение количества
(ошибки персонала)
регулярное
обучение ошибок,
рост
сотрудников
производительности
Неполной
Усиление
процедур Повышение
идентификации
KYC,
углублённый прозрачности операций
клиента
анализ
цепочек
поставок
Транзитных
Совершенствование
Снижение вероятности
сомнительных
AML-процедур, обмен вовлечения в схемы по
операций
данными с другими выводу капитала
банками

15. Таблица 9 – Стратегические рекомендации по развитию внешнеэкономических расчётов в Банке ВТБ (ПАО) и ожидаемые эффекты

Рекомендация
Проблема
Ожидаемый стратегический
эффект
Создание
Центра Недостаточная
проработка Экспертное
позиционирование
компетенций
по инструментария контроля для ВТБ,
привлечение
клиентоврасчётам
в новых валют расчётов, высокие участников
ВЭД,
рост
национальных
валютные риски
комиссионных
доходов
от
валютах
конверсионных операций
Расширение
Разрушение
традиционных Повышение
скорости
и
корреспондентской
платёжных
маршрутов, прозрачности платежей, снижение
сети и сервис «Банк- санкционные
ограничения, нагрузки
на
операционные
навигатор»
отключение от SWIFT
подразделения,
укрепление
лояльности клиентов
Скоринговая модель Риск неполной идентификации Дифференциация
контрольной
оценки
клиента,
транзитный
риск, нагрузки,
создание
«зелёного
внешнеторгового
невозможность
комплексной коридора» для добросовестного
контракта
оценки сделки
бизнеса, снижение репутационных
рисков банка

16. Таблица 10 – Прогноз эффективности

Показатель
2025 г.
Рентабельность
активов
1,4
(ROA), %
Соотношение операционных 47,3
расходов к доходам (CIR), %
Доля платежей с ручной Высокая
обработкой, % (экспертная (60-70)
оценка)
Количество
санкционных До 10
инцидентов,
ед./год
(экспертная оценка)
2027 г.
2028 г.
(прогноз) (прогноз)
1,5
1,7
45,0
42,0
средняя
(35–40)
низкая
(20–25)
До 5
До 3