Цифровизация налоговой системы России: вызовы и преимущества

1. «Цифровизация налоговой системы России: вызовы и преимущества»

«Цифровизаци
я налоговой
системы
России:
вызовы и
преимущества
»
Выполнили работу: Ферштант
Павел, Тюменцев Михаил,
Герасимов Артем, Царёв
Максим, Безлипкина Алина,
Степина Лариса.

2. Цель работы:

ИЗУЧИТЬ
ПОЛОЖИТЕЛЬНЫЕ
СТОРОНЫ ВНЕДРЕНИЯ
ЦИФРОВЫХ
ТЕХНОЛОГИЙ В ФНС
РОССИИ.
ОЦЕНИТЬ ВЛИЯНИЕ
ЦИФРОВИЗАЦИИ НА
ЭФФЕКТИВНОСТЬ
СБОРА НАЛОГОВ.
ПРОАНАЛИЗИРОВАТЬ
УДОБСТВО
ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ
ГРАЖДАН И БИЗНЕСА
С НАЛОГОВЫМИ
ОРГАНАМИ.

3. Что такое цифровизация налоговой системы?

Было:
Стопка
бумаг и
длинные
очереди
Трансформация:
Переход к
цифровым
процессам
Стало:
Ноутбук с
потоками
данных
Цифровизация налоговой системы – это внедрение передовых технологий для полной автоматизации
процессов сбора и администрирования налогов, а также оптимизации взаимодействия с
налогоплательщиками. Это фундаментальный переход от устаревших бумажных деклараций и
необходимости личных визитов к полностью электронным сервисам и автоматическому обмену
данными, делая налоговую систему более эффективной и прозрачной.

4. Ключевые направления цифровизации:

Внедрение АСК «НДС-2» - Автоматизированная система
контроля, значительно повышающая эффективность
проверки деклараций по НДС и сокращающая
мошенничество.
Развитие Личных кабинетов - Создание удобных и
функциональных онлайн-платформ для всех категорий
налогоплательщиков: физических лиц, ИП и
юридических лиц.
Переход на электронные декларации - полный отказ
от бумажного документооборота в пользу электронных
форм отчетности и счетов-фактур, ускоряющий
процесс и снижающий ошибки.
Использование онлайн-касс (ККТ) - Передача данных
о каждой транзакции в ФНС в режиме реального

5. Сервис «Личный кабинет налогоплательщика»

Для кого:
Для физических лиц,
ИП и юридических лиц.
Функции:
• Просмотр начислений и
задолженностей.
• Оплата налогов
онлайн.
• Заполнение и отправка
деклараций (3-НДФЛ).
• Получение уведомлений
без бумажных писем.

6.

Преимущества «Личный кабинет»
Экономия Времени больше не нужно стоять и тратить
свое время в очередях и на поездки в налоговую
инспекцию. Все операции доступны онлайн, 24/7.
Повышенная прозрачность все данные о доходах,
имуществе и налоговых обязательствах собраны в
одном месте, что обеспечивает полный контроль и
ясность.
Максимальное удобство доступ к сервисам возможен с
любого устройства – компьютера, планшета или
смартфона, в любое время и из любой точки мира.

7. «Электронная декларация» и документооборот

Налогоплательщик
Защитный канал
ФНС
Проверка и
квитанция
Подача налоговой отчетности через интернет по телекоммуникационным каналам связи или
через
Личный кабинет) стала стандартом. Этот подход обеспечивает автоматическую проверку
на ошибки при заполнении, моментальное подтверждение получения от ФНС и устраняет

8. Онлайн-кассы (ККТ) нового поколения

Покупатель
Касса
ОФД (облако)
ФНС
Онлайн-кассы представляют собой передовую технологию, которая передает данные о каждой покупке в
ФНС в режиме онлайн через оператора фискальных данных (ОФД). Это приносит значительные
преимущества как государству, так и бизнесу.
Для государства это означает рост собираемости налогов и снижение «теневого» оборота. Для
бизнеса, особенно для индивидуальных предпринимателей на специальных налоговых режимах, это
упрощает учет и снижает административную нагрузку.

9. Общие преимущества цифровизации

Для государства:
• Рост доходов бюджета.
• Снижение затрат на
администрирование.
• Уменьшение числа проверок
(риск-ориентированный
подход).
Для граждан/бизнеса:
• Удобство и скорость.
• Снижение
коррупционных рисков.
• Меньше отчетности
(многие налоги
считаются
автоматически).

10. Вызовы цифровизации

Цифровое неравенство: Пожилые люди и жители отдаленных
районов с плохим интернетом.
Кибербезопасность: Риски утечки персональных данных и
хакерских атак.
Технические сбои: Зависимость от работы серверов и
сетей.
Сопротивление сотрудников: Необходимость переобучения
кадров.

11. Недостатки электронного документооборота (ЭДО)

Высокие первоначальные
затраты на настройку
ЭДО для малого бизнеса.
Юридическая сложность
признания некоторых
электронных документов
при спорах.
Зависимость от
сторонних операторов.

12. Прогнозы: Искусственный интеллект

ФНС тестирует ИИ
для:
Прогнозирования
налоговых
поступлений.
Автоматического
выявления схем
уклонения.
Ответов на
вопросы
налогоплательщик
ов (чат-боты).

13. Прогнозы: Налоговый мониторинг

Переход от проверок прошлых периодов к
мониторингу в реальном времени.
Крупные компании предоставляют ФНС онлайн-доступ
к своим учетным системам. Это высший пилотаж
цифровизации.

14. Будущее: Единый налоговый счет (ЕНС)

• Что это: Консолидация
всех налогов и взносов в
единый кошелек
налогоплательщика. Один
платеж — за все.
• Цель: Максимально
упростить процедуру
уплаты, исключить ошибки
в распределении средств.

15. Заключение:

• Итог: Цифровизация налоговой системы России —
это объективный и успешный процесс.
• Главный результат: ФНС превращается в сервисную
компанию, а не фискальный орган. Несмотря на
вызовы (безопасность, адаптация населения),
преимущества в эффективности и удобстве
очевидны. Тренд на автоматизацию и
«прозрачность» будет только усиливаться.