Основные виды банковских операций

1. Основные виды банковских операций

2. Депозит и его виды

Понятие банковского депозита
Депозит – это передача физическим или юридическим лицом финансовых активов банку или депозитарию с целью их
сохранения или получения прибыли.
Виды депозитов
1. Клиент. Различают депозиты для юридических и физических лиц. Основное отличие – ставки и срок размещения.
2. Срок.
• срочные, то есть имеющим срок действия
• до востребования – сбережения, вносимые в банк без указания срока хранения.
3. Условия. Кроме периода размещения, любой депозит регламентируется условиями, включая начисление процентов,
пополнение и снятие средств. Депозит может быть пополняемым, непополняемым, расходуемым, а также целевым
Основные характеристики целевых депозитов:
•Долгосрочность: Такие депозиты открываются на длительный период, часто на несколько лет.
Специализированная цель: Средства накапливаются для достижения конкретных финансовых целей
•Высокая доходность: Поскольку срок размещения средств значителен, банк может предложить более высокую
процентную ставку по сравнению со стандартными депозитами.
• Повышенная надежность

3. Депозит и его виды

4. Форма хранения.
Денежный. Для размещения на счетах банка денежных средств в национальной и иностранной валюте.
Обезличенный металлический счёт. Для хранения в банке ценных металлов без владения ими в натуральном виде.
Физические депозиты драгоценных металлов. Передача на хранение драгметаллов в виде слитков
Сберегательный сертификат – выданная банком ценная бумага, подтверждающая право держателя на возврат
вложения с процентами по истечении срока вклада.
Банковская ячейка – арендуемый клиентом сейф в банке, который можно использоваться для хранения любых
ценностей без начисления дохода по ним.

4. Депозит и его виды

Чем депозит отличается от вклада
И депозит, и вклад подразумевают передачу ценностей банку на заранее оговоренных условиях. При этом вклад можно
назвать депозитом, а депозит вкладом – не всегда. Как мы уже разобрали выше, вклад – это только деньги, а депозит –
это и деньги, и все прочие ценности, с которыми работает банк.
• Вклад всегда подразумевает доход.
• Депозит может использоваться как гарантия обеспечения сделки.
• Все вклады застрахованы государством на сумму 1,4 млн рублей. А вот средства на обезличенных металлических
счетах страхованию не подлежат, поскольку на них учитываются не деньги, а единицы драгметаллов.

5. Депозит и его виды

Плюсы и минусы
У депозитов, включая денежные вклады, есть ряд преимуществ, главным из которых является возможность получения
дополнительной прибыли. Кроме этого, банковские депозиты позволяют:
• Защитить деньги от несанкционированного доступа, физического и виртуального в том числе.
• Защитить капитал от инфляции
• Получать больше прибыли от вложений
• Большой выбор предложений
Как у любого инструмента, у депозитов есть и недостатки. Например, снижение ставки до минимальной при досрочном
отзыве, а также её зависимость от суммы и срока размещения: чем больше сумма и чем дольше период – тем больше
проценты и доход.

6. Депозит и его виды

Как посчитать прибыль по депозитам
Доход от размещения средств на депозите формируется за счёт применения банком процентной ставки.
Большая часть предложений подразумевает капитализацию – зачисление прибыли за истекший период на счёт депозита
для увеличения размера вклада.
Такая ставка называется эффективной и рассчитывается по формуле:
Эффективная ставка = ((1+номинальная ставка/100xP) ^PxD – 1) x 100/D
P – число периодов капитализации в год. Если проценты начисляются каждый день, Р = 365/366, если раз в месяц – 12,
раз в квартал – 4.
D – срок действия депозита в годах.

7. Депозит и его виды

Как посчитать прибыль по депозитам
Посчитаем эффективную ставку на примере. Возьмем 100 000 рублей и разместим их на вкладе под 8% годовых с
ежемесячной выплатой процентов на год. Номинальная ставка в форму подставляется в процентах.
((1 + 8 /(100 х 12) 12 х 1 – 1) х 100/1 = 8,3
Таким образом, в конце года вкладчик получит 8300 рублей дохода по своему депозиту.

8. Депозит и его виды

Налог на депозит
С 1 января 2021 года в России ввели налог на доходы по вкладам в размере 13% (НДФЛ).
А в 2025 году ставка НДФЛ на доходы по вкладам была повышена (для доходов свыше 2,4 миллиона руб./год).
Облагается ли вклад в банке налогом или только прибыль по вкладам?
Сбережения на вкладах и счетах — личное имущество граждан, и поэтому налогом они не облагаются. Платить придётся
только за доходы по процентам, которые копятся по вкладам и счетам. В том числе, если на остаток по карте начисляется
доход.

9. Депозит и его виды

Как закрыть депозит или снять с него деньги
Вне зависимости от вида депозита:
Закрыть счёт может владелец, тот, на чьё имя он открыт, или наследник.
При досрочном закрытии возможен перерасчёт процентов по базовой ставке.
Для срочных денежных депозитов доступно автопродление по умолчанию на новый срок на тех же условиях и
по ставке вклада, действующих в банке на момент пролонгации вклада.
доход.
При досрочном закрытии денежных депозитов сумма вложений не утрачивается, может быть потерян только
Прибыль по обезличенным металлическим счетам зависит от цены покупки и продажи драгметаллов на момент
открытия и закрытия счёта.

10. Депозитная карта

Депозитные банковские карты — это подкласс дебетовых карт. Депозитная карта выпускается к счету, открытому в банке,
для того чтобы клиенту банка было проще проводить необходимые операции по счету через онлайн банкинг.
В зависимости от условий договора депозитные банковские карты могут использоваться для:
получения процентов по вкладам без посещения банка;
пополнения и частичного снятия денег;
установки овердрафта под залог вклада-депозита.

11. Вкладчик

Вкладчик – это лицо, которое заключило с банком договор на вклад.
Все права и обязанности прописаны в договоре, заключенном с банком. При этом вкладчик в любом случае имеет право
на свободное распоряжение своими финансами, на составление завещания/доверенности и на получение страховки в
случае отзыва лицензии у банка.

12. Индекс потребительских цен

Индекс потребительских цен (CPI) — это индикатор, отражающий колебание цен в государстве за конкретный период.
Чтобы получить CPI, нужно вычислить стоимость корзины в настоящий момент, разделить на стоимость того же самого
набора товаров и услуг в базовом периоде и умножить на 100. Индикатор рассчитывают по всей стране, в разрезе
федеральных округов и субъектов РФ, и публикуют на сайте Росстата.
Расчет осуществляют по формуле:
CPI= Стоимость корзины в текущих ценах/Стоимость корзины в базовых ценах×100
Индекс потребительских цен (CPI) используется для оценки инфляции в государстве и показывает, как меняется стоимость
жизни, покупательская способность населения.

13. Потребительская корзина

Потребительская корзина - это набор продуктов, непродовольственных товаров и услуг, необходимых для поддержания
жизнедеятельности человека.
Чем потребительская корзина отличается от прожиточного минимума
Потребительская корзина — это набор товаров и услуг, а прожиточный минимум — сумма доходов, помогающая
поддержать минимальный уровень жизни.
Как инфляция влияет на потребительскую корзину населения
Инфляция напрямую влияет на стоимость потребительской корзины, потому что любой товар или услуга имеет свою цену,
которая со временем меняется
Как рассчитывается стоимость потребительской корзины
С 2021 года стоимость потребительской корзины не рассчитывается, но мониторинг цен на товары и услуги, включенные
в нее, ведется. Известны пропорции предполагаемых расходов на минимальное количество товаров и услуг:
50% — на продовольствие;
25% — на непродовольственную группу товаров;
25% — на услуги.

14. Потребительская корзина

Потребительская корзина — не одна, их несколько. На языке Росстата они называются наборами потребительских
товаров и услуг для наблюдения за ценами и тарифами.
Продукты питания
Всего в этом разделе 134 пункта. Продовольственная группа состоит из базовых продуктов:
•хлебные продукты: хлеб и макаронные изделия, мука; •крупы;•бобовые;•картофель;•овощи и бахчевые;•фрукты
свежие;•сахар и кондитерские изделия в пересчете на сахар;•мясопродукты;•рыбопродукты;•молоко и молокопродукты
в пересчете на молоко;•яйца;•масло растительное, маргарин и другие жиры;•прочие продукты (соль, чай, специи);•кофе
в организациях быстрого обслуживания — измеряется в 200-граммовых стаканчиках;•обед в кафе на одного
человека;•ужин в ресторане на одного человека.

15. Потребительская корзина

Непродовольственные товары
В общей сложности эта группа включает 288 пунктов:
•лекарства;•одежда;•обувь;•средства личной гигиены;•бытовая химия; •косметика; •мебель; •посуда; •электротовары;
•сумки и чемоданы;•канцелярия;•спортивные товары;•транспортные средства;•топливо;•игрушки;•смарт-часы; •дрова;
•автомобиль импортный подержанный и др.

16. Потребительская корзина

Услуги
Всего в этом наборе 134 позиции:
•жилищно-коммунальные услуги;•ремонты;•парикмахерские услуги;•транспортные услуги;•гостиницы;•образование;
•туристические поездки (от Беларуси до Объединенных Арабских Эмиратов и Юго-Восточной Азии);•спортивные услуги;
•посещение культурных мероприятий;•абонентская плата за связь;•прочие услуги вплоть до помывки в бане,
изготовления гроба и посещения туалета.

17. Потребительская корзина

Стоимость потребительской корзины в России в 2025 году
Стоимость потребительской корзины официально не рассчитывается с 2021 года, но по инерции ее часто приравнивают к
прожиточному минимуму.
Расчет ПМ с 2021 года тоже претерпел изменения: ранее он равнялся 44,2% от медианного среднедушевого дохода
граждан. С 1 января 2025 года Минтруд считает размер прожиточного минимума как 48% от медианного дохода
населения. То есть сегодня понятия потребительской корзины и ПМ практически не соприкасаются.

18. Потребительская корзина

Пример минимальной потребительской корзины
Среднестатистическому трудоспособному гражданину по-прежнему должно на месяц хватить:
•хлеба — около 11,6 кг;
•риса, гречки и других круп — 700 г;
•картофеля — 8,4 кг;
•свежих и консервированных овощей — порядка 9,6 кг;
•свежих фруктов — 5 кг;
•мяса (говядина, свинина, птица) — 4,8 кг;
•молока и кисломолочных продуктов — 11 кг;
•рыбы — 1,6 кг;
•сахара (вместе с конфетами) — 1,8 кг;
•яиц — 17 штук;
•сыров — 400 г;
•сливочного масла — 300 г;
•растительного масла и маргарина — 1 кг.

19. Инфляция

Инфляция — это устойчивый рост общего уровня цен на товары и услуги. При этом отдельные товары могут заметно
дорожать, другие — дешеветь, а третьи — вообще не меняться в цене. В основном цены на товары и услуги зависят от
спроса и предложения на рынке, а некоторые цены регулирует государство.
Как измеряют инфляцию?
Берут так называемую потребительскую корзину — набор продуктов, товаров и услуг, которые регулярно покупает
среднестатистический человек или семья. Потребительская корзина отражает среднее потребление всех жителей страны.
Стоимость этой условной корзины меняется от месяца к месяцу. Это изменение и есть инфляция.

20. Инфляция

Почему говорят, что инфляция снижается, если цены растут?
Инфляция — это всегда рост цен. При низкой инфляции цены растут медленно, но все же растут. Когда говорят, что
инфляция снижается, это значит, что потребительская корзина дорожает медленнее, чем раньше.
Какая бывает инфляция?
Низкая — такая, которую потребители и предприниматели почти не замечают. И при этом она позволяет
экономике развиваться. Страны сами определяют, какой уровень инфляции для них оптимален — как правило, от 1 до 6%
в год.
Умеренная — больше целевого для страны уровня, но ненамного. Обычно до 10-15% в год. Такая инфляция
опасна тем, что может выйти из-под контроля и перейти в высокую.
Высокая (галопирующая) — больше 10-15, но до 100% в год. Она создает нестабильность на рынке, люди и
компании не могут планировать свое будущее. Если инфляция долго сохраняется на этом уровне, она замедляет развитие
экономики.
Гиперинфляция — цены растут на сотни и тысячи процентов, в особо тяжелых случаях люди отказываются от
денег и переходят на бартер. Обычно гиперинфляция возникает в период тяжелых кризисов и войн.

21. Инфляция

Почему растет инфляция?
• Увеличение спроса.
• Сокращение предложения.
• Ослабление национальной валюты.
• Высокие инфляционные ожидания

22. Инфляция

Почему высокая инфляция — это плохо?
Высокая инфляция — это всегда плохо.
Когда цены растут быстрее, чем доходы, люди могут купить все меньше и меньше товаров и услуг. Становится рискованно
делать сбережения на будущее, ведь они тоже могут обесцениться.
Обычно высокая инфляция еще и малопредсказуема — разгоняется или движется скачками. Из-за роста нестабильности
на финансовых рынках долгосрочные кредиты сильно дорожают и предпринимателям становится невыгодно их брать.
Кроме того, бизнес просто не может строить планы на месяцы и годы вперед — а ведь это важнейшее условие для роста
инвестиций и развития экономики в целом.
Почему падение цен — это тоже плохо?
Такое явление называется дефляцией, или отрицательной инфляцией. Она останавливает развитие экономики. Люди
перестают покупать товары в надежде, что они еще сильнее подешевеют. А компании из-за этого сворачивают
производство и сокращают персонал. Сотрудники теряют работу и доходы, тратят еще меньше. В результате страдают и
люди, и бизнес, и экономика в целом.

23. Инфляция

А нельзя ли просто заморозить цены, чтобы они не росли и не падали?
При замороженных ценах возникнет дефицит
Кроме того, товары станут хуже: чтобы остаться на плаву и удержать невыгодные цены, продиктованные сверху,
производители будут жертвовать качеством.
В рыночной экономике цены должен диктовать рынок, а не государство.

24. Номинальная и реальная ставки по депозиту

Номинальная процентная ставка – это фиксированная годовая процентная ставка, которая указана в договоре и не
учитывает инфляцию или капитализацию процентов.
Реальная процентная ставка помогает оценить доходность инвестиций в условиях инфляции.
Например, инвестор разместил в банке 100 000 руб., а через год получит 107 500 руб. Инфляция за год составит 11%. Что
выгоднее – сберегать или тратить?
Номинальная процентная ставка составляет: ((107 500 – 100 000) : 100 000 × 100) = 7,5%.
Реальная процентная ставка составляет: (7,5 – 11) = -3,5%.
В такой ситуации (при отрицательной реальной процентной ставке) целесообразно потратить деньги сразу (или найти
предложение, где доход за аналогичный период будет равен или больше процента инфляции), так как сумма процентных
поступлений не превысит рост цен на товары.

25. Капитализация

Что такое капитализация по вкладу
Капитализация – это процесс начисления процентов на основной вклад и на уже полученные проценты.
Пример: Вы положили на вклад 100 000 рублей под 10% годовых с ежемесячной капитализацией. В первый месяц вам
начислят 833,33 рубля процентов (100 000 рублей * 10% / 12 месяцев). Эта сумма будет добавлена к вашему вкладу, и во
второй месяц проценты уже будут начисляться на 100 833,33 рублей.
Рассчитываем по формуле: S=P⋅(1+r)n
где:
S – итоговая сумма,
P – начальный вклад,
r – ставка процента (в десятичном виде),
n – количество периодов капитализации.

26. Капитализация

Виды капитализации
Ежедневная капитализация; Ежемесячная; Квартальная; Полугодовая и годовая
Формула капитализации процентов. Для расчета итоговой суммы по вкладу с капитализацией используется формула
сложного процента:
S=P⋅(1+r:m)m⋅n, где:
S – итоговая сумма, P – начальный вклад,
r – годовая процентная ставка (в десятичной форме),
m – количество капитализаций в году, n – количество лет.
Пример: если вы инвестируете 100 000 рублей под 10% годовых с ежемесячной капитализацией (то есть m=12) на 3 года
(n=3), тогда:
S=100000⋅(1+0,10:12)12⋅3
Подставляем значения:
S=100000⋅(1+0.00833)36≈100000⋅1.34885≈134 885 рублей на счету через три года.

27. Капитализация

Преимущества и недостатки вкладов с капитализацией
Преимущества:
Капитализация позволяет вам получить больше прибыли, так как проценты начисляются не только на
первоначальную сумму вклада, но и на начисленные проценты.
Она лучше всего подходит для долгосрочных инвестиций, так как позволяет извлечь максимальную выгоду от
начисления процентов: чем дольше вы храните деньги, тем больше растет сумма.
Многие банки предлагают различные условия капитализации, позволяя выбрать наиболее выгодный вариант.
Недостатки:
Вклад с капитализацией часто имеет срок, в течение которого нельзя снять средства (хотя этот пункт для кого-то
станет плюсом, стимулируя вдумчиво относиться к тратам).
срока.
Ставки по вкладам с капитализацией, как правило, ниже тех, где выплата процентов происходит только в конце
Расторгая договор с банком в одностороннем порядке, вы рискуете потерять накопленные проценты.

28. Ликвидность

Ликвидность — показатель того, как быстро можно продать активы по рыночной цене.
Чем сложнее и дольше продажа, тем менее ликвиден сам актив.
Виды ликвидности
• Высоколиквидные. Эти активы легко конвертируются в деньги без потерь.
• Среднеликвидные. Можно продать за относительно короткий срок.
• Низколиквидные. Востребованность зависит от состояния рынка, а процесс продажи может быть сложным.