Анализ и оценка финансового положения заемщика - юридического лица

1.

ФАКУЛЬТЕТ
ЭКОНОМИКИ
Анализ и оценка финансового положения
заемщика - юридического лица
Шумихин Антон Юрьевич
Руководитель: Конкина Вера Сергеевна

2.

Актуальность темы
исследования
• Банки и финансовые учреждения нуждаются в надежных
инструментах для оценки платежеспособности заемщика и
определения риска невозврата средств. Анализ
финансового положения помогает выявить финансовую
устойчивость и надежность юридического лица, его
платежеспособность и кредитоспособность.
• Предвидение возможных финансовых рисков и проблем
может помочь учреждениям снизить потери и принять
меры по их предотвращению или минимизации.

3.

Цель и задачи, предмет и объект
исследования
Целью работы является совершенствование методики оценки финансового состояния заемщика –
юридического лица.
В соответствии с поставленной целью работы сформулированы задачи исследования:
- определить сущность финансового положения заемщика – юридического лица;- перечислить
основные приемы и методы анализа финансового положения заемщика – юридического лица;
- описать комплексные методики оценки финансового положения заемщика – юридического лица;
- дать организационно-экономическую характеристику Сбербанка;
- провести оценку методики финансового положения заемщика - юридического лица;
- предложить направления улучшения методики оценки финансового положения заемщика –
юридического лица;
- оценить экономическую эффективность предлагаемых мероприятий.
Объект исследования – ПАО «Сбербанк»
Предмет исследования – методика определения кредитоспособности заемщика
– юридического лица в ПАО «Сбербанк

4.

ПАО «СБЕРБАНК»
Показатели
2021 г.
2022 г.
2023 г.
Абс. Изм. Темп роста
2023/2021,
(+/-)
%
2023/2021,
млн.
руб.
6079849
122,60
млн. руб.
млн. руб.
млн. руб.
Активы
26899829
27584095
32979678
Обязательства
23099633
23179273
28255016
5155383
122,32
Источники
собственных
средств
Чистая прибыль
3800296
4404822
4724662
924366
124,32
782182
856245
709891
-72291
90,76

5.

Расчет итоговой рейтинговой оценки
финансового состояния заемщика по
методике Сбербанка
Проверка
финансового
положения
компании-заемщика
Расчет финансовых
коэффициентов К1,
К2, К3, К4, К5
Присвоение
рейтинга заемщика
Оценка
коэффициентов и
подготовка
заключения
Выдача кредита

6.

Рекомендации
Коэффициент
обеспеченности
собственными
средствами
Коэффициент
текущей ликвидности
Коммерческая маржа
(рентабельность
реализации
продукции)
Коэффициент
оборачиваемости
активов
Рентабельность
собственного
капитала

7.

Эффективность, млрд.руб.
Расчет
Сумма
Экономия ПАО «Сбербанк» на отчислениях в 18608 х 0,2% = 37,22
резервы по выдаваемым кредитам
Возможные потери
18608 х 0,8% (доля
невыплаченных юрлицами
кредитов) = 148,86
Потери в виде неполученных доходов
148,86-37,22 = 111,64
Всего
111,64 + 148,86+37,22 =
297,72
1,6% от суммы
кредитования
предприятий

8.

Благодарю за внимание