Международный финансовый лизинг и международный факторинг

1.

Международный финансовый лизинг и
международный факторинг
Гиниятуллин Рустам

2.

Международный финансовый лизинг
Международный финансовый лизинг – это сделка, в
соответствии с которой одна сторона (лизингодатель),
согласно
другой
спецификации
стороной
и
условиям,
одобренным
(лизингополучателем),
заключает
договор поставки с третьей стороной (поставщиком), в
соответствии с которым лизингодатель приобретает
оборудование и вступает в договор о лизинге с
лизингополучателем,
использования
предоставляя
оборудования
в
ему
обмен
право
на
периодические платежи. Основным международным
договором,
регулирующим
внешнеэкономических
сделок,
конвенция
1988
УНИДРУА
этот
является
г.
о
вид
Оттавская
международном
финансовом лизинге.
2

3.

Настоящая
Конвенция
применяется,
когда
коммерческие предприятия арендодателя и арендатора
находятся в разных государствах и при этом эти
государства, а также государство, в котором поставщик
имеет
свое
коммерческое
Договаривающимися
предприятие,
Государствами,
являются
или
договор
поставки, договор лизинга регулируются правом одного
из
Договаривающихся
Государств.
Положения
Конвенции носят диспозитивный характер. Кроме того,
она применяется к сделкам финансового лизинга на
любое оборудование, за исключением того, которое
должно быть использовано в основном для личных,
семейных или домашних целей арендатора.
3

4.

Пример международного лизинга может быть следующим.
Представим, что компания "А" из Германии специализируется
на производстве медицинского оборудования, в то время как
компания "В" из России нуждается в обновлении своего
старого
оборудования
в
своей
клинике.
Компания
"Б"
финансово недостаточно сильна, чтобы сделать большую
инвестицию в новое оборудование.
Таким
образом,
компания
"Б"
может
заключить
международный лизинговый договор с компанией "А". По
условиям договора, компания "А" предоставит необходимое
медицинское
оборудование
компании
"Б".
Оборудование
будет использоваться компанией "Б" в течение определенного
периода времени, например, пяти лет.
4

5.

Взамен компания "Б" будет платить регулярные лизинговые
платежи
компании
"А".
Эти
платежи
будут
включать
амортизацию стоимости оборудования, проценты и другие
условия, согласованные сторонами. В результате компания
"Б"
сможет
использовать
новое
оборудование
без
необходимости делать большие инвестиции, а компания "А"
получит прибыль от лизинговых платежей и возможность
расширить свое присутствие на международном рынке.
Важно отметить, что международный лизинг также может
включать
дополнительные
таможенными
пошлинами,
условия,
связанные
налогами
и
с
правовыми
особенностями международной торговли. Все эти факторы
должны
быть
учтены
и
урегулированы
сторонами
в
контракте.
5

6.

Международный факторинг
Суть
международного
факторинга
заключается
в
финансировании одной организацией (фактором) экспорта
другого лица (производителя продукции) при условии
передачи
последним
фактору
денежных
сумм
импортера-должника.
от
права
на
получение
С
целью
урегулирования данного вида договорных отношений в
1988
г.
в
Оттаве
была
подписана
Конвенция
о
международном факторинге (РФ не участвует).
6

7.

Данная Конвенция применяется, если сторонами по
договору
международного
факторинга
являются
субъекты государств, участвующих в Конвенции. Ее
положения носят диспозитивный характер, т.е. стороны
могут исключить ее действие, но исключение Конвенции
может быть сделано только в отношении нее в целом, а
не части. Кроме того, специально оговаривается, что
при
наличии
национального
законодательства,
регулирующего
обязательства
по
факторингу,
государство может сделать оговорку о неприменении
данной конвенции.
7

8.

Процесс международного факторинга начинается, когда
экспортер продает свои товары или услуги покупателю,
который пользуется возможностью оплаты позже, обычно в
течение определенного срока, известного как срок кредита.
Вместо того чтобы ждать и рисковать невыплатой
задолженности,
экспортер
может
обратиться
к
международному фактору, и посредством денежных средств,
переданных фактором, получить немедленную оплату.
Международный фактор, как правило, предоставляет
экспортеру серию услуг, включая профессиональное
управление дебиторской задолженностью, страхование риска
невыплаты долгов, юридическую поддержку и финансовую
консультацию. Он также возмещает экспортеру определенный
процент стоимости дебиторской задолженности в виде
факторского вознаграждения.
Таким образом, международный факторинг обеспечивает
экспортеру надежный и непосредственный доступ к своим
денежным средствам, способствует укреплению финансовой
позиции компании и повышает конкурентоспособность на
мировом
рынке.
Он
также
способствует
развитию
международной торговли и содействует установлению
доверия между экспортерами и импортерами из разных стран.
8

9.

Наконец, международный факторинг является эффективным
финансовым
инструментом
для
предприятий,
которые
испытывают
часто
малых
и
средних
трудности
в
получении банковского кредита. Он предоставляет им доступ
к
дополнительным
источникам
финансирования
и
способствует их развитию и росту на мировом рынке.
Таким
образом,
международный
неотъемлемой
частью
бизнеса.
предоставляет
Он
факторинг
современного
является
международного
компаниям
возможность
эффективно управлять своими финансами, сокращать риски
и развиваться на глобальной арене. Все это делает его
незаменимым инструментом для успешного ведения бизнеса
в условиях глобализации и международной торговли.
9

10.

Спасибо за внимание
Гиниятуллин Рустам
Пожертвования
+7 (906) 120-5042
Сбер Тинькофф Альфа
[email protected]