Факторинг. Простое определение факторинга

1. Факторинг

ФАКТОРИНГ

2. Простое определение факторинга

Факторинг (англ. factoring) - это кредитование под
отгруженную продукцию, т.е. если Вы продаете
продукцию в отсрочку - необязательно ждать срока ее
истечения, Вы можете получить деньги сразу после
отгрузки, воспользовавшись услугами факторинговой
компании. При это существует два основных варианта:
1. Уведомлять вторую сторону о факте заключения
договора с третьей стороной, т.е. с факторинговой
компанией путем подписания соотвествующего
уведомления. Такой вариант факторинга называется открытый факторинг
2. Не уведомлять вторую сторону о факте заключения
договора с третьей стороной. Такой вариант факторинга
называется - закрытый факторинг

3. Классическое определение факторинга

Факторинг - это комплекс финансовых услуг, оказываемых
факторинговой компанией (Фактором) своему клиенту в
обмен на уступку дебиторской задолженности.
Он включает в себя:
- финансирование поставок товаров (85-90% в день поставки)
- страхование рисков просрочки платежа в пределах льготного
периода (30-120) дней по окончанию срока оплаты
(регрессный факторинг)
- страхование риска неплатежа дебитора (безрегрессный
факторинг)
- учет состояния дебиторской задолженности (информационое
обслуживание)
- работу с дебиторами по своевременной оплате или, говоря
языком факторинговых компаний - АУДЗ (административное
управление дебиторской задолженностью)

4. Виды факторинга

1. Факторинг с регрессом
Главное, что Вам необходимо знать о факторинге с регрессом - это
то, что при регрессном факторинге клиент несет
ответственность за неплатеж дебитора по окончании
льготного периода (30-120 дней после срока оплаты). Эта
редкая ситуация и называется регрессом (регресс - возврат
права требования от дебитора к клиенту).
Факторинг с регрессом является на сегодня наиболее
популярным, поскольку неплатеж дебитора действительно
является достаточно редкой ситуацией, особенно с учетом того,
что на него "давят" с двух сторон - как со стороны клиента, так
и со стороны факторинговой компании, а стоимость
регрессного факторинга естественно ниже, чем без
регрессного, где все риски на себя неплатежей берет на себя
факторинговая компания

5.

Факторинг с регрессом включает в себя следующий
комплекс услуг:
- финансирование поставок товаров (85-90% в день
поставки)
- страхование рисков просрочки платежа в пределах
льготного периода (30-120 дней после срока
оплаты)
- учет состояния дебиторской задолженности
(информационое обслуживание)
- работу с дебиторами по своевременной оплате
(АУДЗ)

6. Схема факторинга с регрессом

7.

1. Клиент заключает Договор с Фактором, поставляет товар
покупателю (Дебитору) на условиях отсрочки платежа от
10 до 120 календарных дней и направляет Дебитору
«Уведомление об уступке права требования».
2. Клиент уступает дебиторскую задолженность Фактору.
Для этого предоставляет: реестр уступленных требований,
накладные и счета-фактуры.
3. Фактор выплачивает финансирование в день передачи
документов в объеме 85-90% от суммы реестра
накладных.
4. Дебитор оплачивает поставленный Клиентом товар на
счет Фактора
5. В течение 1-2 дней после получения платежа от Дебитора
Фактор перечисляет Клиенту второй платеж – разницу
между оставшимися 10-15% и суммой комиссионного
вознаграждения Фактора

8. Факторинг без регресса

Факторинг без регресса - это так называемый «Настоящий
факторинг», при котором клиент Фактора получает не
только финансирование, но и полную защиту от
недобросовестных покупателей – все риски просрочки
и неплатежа лежат на факторинговой компании
Факторинг без регресса включает в себя следующий
комплекс услуг:
- финансирование поставок товаров (85-90% в день
поставки)
- полное страхование риска неплатежа дебитора
- учет состояния дебиторской задолженности
(информационое обслуживание)
- работу с дебиторами по своевременной оплате (АУДЗ)

9. Схема факторинга без регресса:

10.

1. Клиент заключает Договор с Фактором, поставляет
товар покупателю (Дебитору) на условиях отсрочки
платежа от 10 до 120 календарных дней и направляет
Дебитору «Уведомление об уступке права требования».
2. Клиент уступает дебиторскую задолженность Фактору.
Для этого предоставляет: реестр уступленных
требований, накладные и счета-фактуры.
3. Фактор выплачивает финансирование в день
передачи документов в объеме 85-90% от суммы
реестра накладных.
4. Дебитор оплачивает поставленный Клиентом товар на
счет Фактора
5. В течение 1-2 дней после получения платежа от
Дебитора Фактор перечисляет Клиенту второй платеж –
разницу между оставшимися 10-15% и суммой
комиссионного вознаграждения Фактора. При неоплате
дебитором суммы долга второй платеж Клиенту не
отправляется

11. Реверсивный факторинг

Реверсивный факторинг или так называемый закупочный
факторинг - это вид факторинга, при котором Фактор
предоставляет Поставщику финансирование в размере 100% от
суммы подтвержденных Покупателем заказов.
Соотвественно при реверсивном факторинге за услугу платит НЕ
Поставщик продукции, а тот, кто ее ПОКУПАЕТ, т.е.
Закупщик, следовательно цель закупочного факторинга улучшить платежные условия Поставщика продукции, если он
нужен Закупщику, но по различным причинам сам он заплатить
по факту поставки не может.
Данный вид факторинга достаточно редок в России, поскольку в
основном превалирует рынок Покупателя, а с Поставщиком
обычно удается договориться об отсрочке

12. Факторинг в России

ФАКТОРИНГ В РОССИИ
В России факторинг развивается постепенно. Если в странах Западной Европы
обороты по факторингу в среднем составляют более 5% ВВП (а в
Великобритании и Италии — 10%), в Восточной Европе — 1,5-2% ВВП, то в
России — менее 0,1%. Приблизительно 67% факторингового оборота
приходится на Европу, 22% — на Америку, 11% — на страны Азии, 1% — на
Африку. Факторингом в мире занимаются около тысячи компаний, а объем
переуступленной им дебиторской задолженности на сегодняшний день
достигает 1 трлн евро.
В последние годы в России наметилось значительное расширение как спроса
на факторинговые услуги со стороны клиентов, так и предложения на них со
стороны банковской сферы. Потребность в факторинге испытывают
практически все компании, постоянно работающие на условиях отсрочки
платежа. Например, к таким компаниям можно отнести субъекты пищевой,
фармацевтической, легкой, нефтеперерабатывающей и автомобильной
промышленности. По оценкам экспертов, потребности данных секторов в
факторинге, исходя из объемов производства перечисленных отраслей,
составляют несколько десятков миллиардов долларов ежегодно. При
создании соответствующих условий для развития факторинга темпы роста
этого рынка могли бы составлять несколько сотен процентов ежегодно.