Валютный контроль как инструмент обеспечения финансовой безопасности Российской Федерации

1.

МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего образования
«Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова»
(Смоленский филиал РЭУ им. Г.В. Плеханова)
Курсовая работа по дисциплине «Государственное регулирование
внешнеторговой деятельности»
на тему
«Валютный контроль как инструмент обеспечения финансовой
безопасности Российской Федерации»
Выполнил студент 3-го курса ТД 192 группы
очной формы обучения
по специальности 38.05.02 Таможенное дело
Платонов Николай Александрович
(Ф.И.О.)
Смоленск 2022

2.

Актуальность
Проблемы
российского
валютного
регулирования
изучаются
специалистами. Некоторые из них до сих пор остаются нерешенными.
Актуальной проблемой в этой сфере на сегодняшний день считается проблема
контроля за движением капитала.
Актуальность данной темы определена еще увеличением числа сделок по
экспорту и импорту, осуществляемых на территории РФ.

3.

Цель и задачи
Цель курсовой работы - изучение принципов формирования системы валютного
контроля в РФ, анализ современного состояния и возможных путей
совершенствования.
Задачи:
– рассмотреть понятие и сущность валютного контроля;
– изучить основные положения в сфере нормативно-правового регулирования
валютного контроля в РФ;
– проанализировать основные показатели и механизм валютного контроля в РФ ;
– определить пути совершенствования и основные направления развития
валютного контроля в РФ.

4.

Объект и предмет
Объект исследования: система валютного контроля в РФ.
Предмет исследования: методы регулирования валютного
контроля в РФ.

5.

Каждый уровень данной системы наделен
определенными полномочиями при осуществлении
контрольно-надзорных функций.
В России валютный контроль проводится
Правительством
РФ,
валютного контроля.
Организационная структура валютного контроля
органами
и
агентами

6.

Нормативно-правовая база валютного контроля

7.

Динамика вывода денежных средств за границу в банковском секторе

8.

Динамика обналичивания денежных средств в банковском секторе

9.

Всего
за
2020
год
сотрудниками
таможенных органов было проведено около
6 тыс. проверок соблюдения участниками
ВЭД валютного законодательства РФ. Это
на 4,3 тыс. проверок меньше по сравнению
с 2019 годом и на 4,6 тыс. проверочных
мероприятий меньше, чем в 2018 году.

10.

Показатели
2018 г.
2019 г.
2020 г.
Количество проверочных мероприятий,
тыс. дел
10,6
10,0
6,0
Возбуждено дел об АП по ст. 15.25 КоАП
РФ, тыс. дел
13,8
14,5
8,0
Сумма, администрируемая таможенными
органами по результатам выявленных АП,
млрд. руб.
207,0
86,0
35,0
Число проверок ФТС по соблюдению валютного законодательства РФ за 2018-2020 гг., тыс. ед.

11.

12.

Статья
УК РФ
2018 г.
2019 г.
2020 г.
«Уклонение от исполнения обязанностей по
Ст. 193
репатриации денежных средств в иностранной
УК РФ
валюте или валюте Российской Федерации»
246,0
190,0
70,0
«Совершение валютных операций по переводу
денежных средств в иностранной валюте или
валюте
Российской
Федерации
на
счет
нерезидентов
с
использованием
подложных
документов»
171,0
194,0
171,0
Ст.
193.1
УК РФ
Нарушения
Итого:
417,0
384,0
241,0
Данные о количестве возбужденных таможенными органами дел по ст. 193 и 193.1 УК РФ за 2018-
2020 гг.

13.

14.

Статья
УК РФ
2018 г.
2019 г.
2020 г.
«Уклонение от исполнения обязанностей по
Ст. 193
репатриации денежных средств в иностранной
УК РФ
валюте или валюте Российской Федерации»
29,6
26,7
12,7
«Совершение валютных операций по переводу
денежных средств в иностранной валюте или
валюте
Российской
Федерации
на
счет
нерезидентов
с
использованием
подложных
документов»
17,9
31,0
14,0
47,5
57,7
26,7
Ст.
193.1
УК РФ
Итого:
Нарушения
Сведения о размерах ущерба от валютных преступлений за 2018-2020 гг., млрд. руб.

15.

Главные
направления
по
совершенствованию
и
развитию валютного контроля:
1) оценка соответствия производимых операций валютному
законодательству РФ и проверка наличия специальных лицензий;
2) контроль за соблюдением резидентами обязательств в
иностранной валюте, а также обязательств по купле-продаже
иностранной валюты на внутреннем валютном рынке РФ;
3) проверка обоснованности платежей в иностранной валюте и
законности валютных операций.

16.

Вывод
Валютный контроль представляет собой систему, которая противодействует оттоку капитала,
способствует развитию внешней торговли и экономики нашего государства за счет иностранных
инвестиций, таможенных платежей и административных взысканий за нарушения в оформлении
и сроках подачи документов, необходимых для проведения валютно-обменных операций.
При реализации данного механизма РФ сможет обеспечить устойчивое развитие экономики,
улучшить торгово-экономические связи с другими государствами, осуществлять контроль за
валютными потоками, гарантировать финансовую безопасность страны за счет верного
использования одного из важных звеньев валютного регулирования.

17.

Спасибо за внимание!