Защита разработки ВКР: оптимизация логистических затрат предприятия путем создания собственного автопарка

1. Защита разработки вкр: оптимизация логистических затрат предприятия путем создания собственного автопарка

ЗАЩИТА РАЗРАБОТКИ ВКР:
ОПТИМИЗАЦИЯ ЛОГИСТИЧЕСКИХ
ЗАТРАТ ПРЕДПРИЯТИЯ
ПУТЕМ СОЗДАНИЯ
СОБСТВЕННОГО АВТОПАРКА
Потоцкой Кристины
Олеговны
Студентки 4 курса
Направление 38.03.01
«Экономика»

2. Анализ ситуации в организации

АНАЛИЗ СИТУАЦИИ В ОРГАНИЗАЦИИ
Проблемы, возникающие при
привлечении перевозчиков:
- Большие затраты на услуги
перевозчиков
- Отсутствие возможности
контроля водителей
- Несоблюдение графика
перевозок
- Не выполнение плана поставок

3.

А Н А Л И З С И Т УА Ц И И В О Р ГА Н И З А Ц И И
Показатель
II (2018г.)
III (2018г.)
IV (2018г.)
1
2
3
4
III/II
IV/III
Изменения (+)
относительные,%
(темп прироста)
IV/III
III/II
1. Выручка от реализации, тыс. руб. (Форма
№ 2 «Отчет о финансовых результатах»*)
55538
56086
56643
548
557
0,98
0,99
44658
47319
1081
2661
2,48
5,95
2. Себестоимость продаж, тыс. руб.
43577
Изменения (+) абсолютные,
тыс. руб.
3. Валовая прибыль (убыток)
стр.3=стр.1-стр.2
11961
11428
9324
-533
-2104
-4,45
-18,41
4. Управленческие и коммерческие
расходы, тыс. руб.
1497
1618
1613
121
-5
8,08
-0,3
5. Полная себестоимость продукции, тыс.
руб. (Стр.5=стр.2+стр.4)
45075
46277
48932
1202
2655
2,66
5,73
8. Прибыль (убыток) до
налогообложения, тыс. руб. (Стр.8=стр.6 +/стр. 7)
10463
9809
7711
-654
-2098
-6,25
-21,38
9. Текущий налог на прибыль, тыс. руб.
2092
1961
1542
-131
-419
-6,26
-21,36
10. Чистая прибыль (убыток), тыс. руб.
(Стр. 10=стр.8-стр.9)
8370
7847
6169
-523
-1678
-6,24
-21,38
11. Стоимость
основных средств, тыс. руб.
56145
53190
50235
-2955
-2955
-5,26
-5,55
20. Рентабельность продаж, %
(Стр.20=стр.6/стр.1)*100
18,83
17,48
13,61
-1,35
-3,78
-7,16
-22,13
0,81
0,82
0,86
0,01
0,04
1,23
4,87
21. Рентабельность продукции/услуг
(уровень затрат на 1 рубль товарной
продукции/услуг), руб. (Стр.21=стр.5/стр.1)

4. Финансовые показатели за 2018 год

ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ЗА 2018 ГОД
II
Аммиачная вода
выручка
закупка а/в
перевозка (свой транспорт)
прибыль
Серная кислота
выручка
закупка с/к
перевозка (привлеченные)
прибыль
Управленческие расходы
аренда офиса
доп. расходы
з/п
з/п водителей
обслуживание машин
Прибыль от продаж
III
IV
24240000
8610000
2257500
13372500
25095000
8820000
2310000
13965000
25215000
8820000
2352000
14043000
29190000
11550000
12390000
5250000
29610000
10080000
14175000
5355000
29610000
8820000
15855000
4935000
90000
70000
1260000
750000
90000
40302500
195000
85000
1260000
750000
90000
41195000
195000
85000
1260000
750000
90000
41273000

5. Сравнительный анализ затрат

СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ ЗАТРАТ

6. Преддипломная практика: решение практической задачи

ПРЕДДИПЛОМНАЯ ПРАКТИКА: РЕШЕНИЕ ПРАКТИЧЕСКОЙ ЗАДАЧИ
Привлечение
к перевозке
ООО «Таргет»
Уменьшение привлекаемых
перевозчиков
Осуществление
перевозок с помощью
приобретенных машин
перевозка
Лизинговые компании
Создание автопарка
П
Е
Р
Е
В
О
З
Ч
И
К
И
ПЛАН
• Выбор способа приобретения
автомобилей в собственность
• Составление финансового плана на
2019-2020 гг.
• Приобретение 2-х машин в I квартале
$
$
• Приобретение 2-х машин во II
квартале
• Найм водителей (4 человека)
ООО «Таргет»
• Отказ от привлечения перевозчика
перевозка
поставщик
покупатель
$
Содержание авто
з/п водителей
Расходы на дорогу
Собственный автопарк

7. Затраты по мероприятию

ЗАТРАТЫ ПО МЕРОПРИЯТИЮ
Затраты на приобретение тягача (пять единиц)
Марка
Тягач
Volvo Стоимость (руб.)
30 500 000
ГСМ
7132518
Командировочные
180846
FH4X2
Срок
18 мес.
Регистрация
14 250,00
Комиссия
0,00%
КАСКО (руб.)
640 500,00
Система «Платон»
528340,5
Аванс
25%
ОСАГО (руб.)
66 140,00
Платные дороги
36000
Стоимость лизинга
70 428 640
З/п водителей
768659,5
Содержание автомобилей
124400,8
Доп. Расходы
57846
Размер
аванса 7 625 000
(руб.)
Удорожание
(в 8,57%
год)
НДС
(к 11 738 106,67
возмещению)
Затраты на приобретение прицепов (пять единиц)
Марка
Прицеп
Menci Стоимость (руб.)
21 000 000
SL105
Срок
18 мес.
Регистрация
9 250,00
Комиссия
0,00%
КАСКО (руб.)
-
Аванс
25%
ОСАГО (руб.)
42 805,00
Стоимость лизинга
48 142 055
Размер аванса 5 250 000
(руб.)
Удорожание (в 8,6%
НДС
год)
возмещению)
(к 8 023 675,83

8. Ожидаемый результат

ОЖИДАЕМЫЙ РЕЗУЛЬТАТ
До внедрения
мероприятий
(2018 год)
2
После внедрения
мероприятий
(2020 год)
3
1. Выручка от реализации, тыс. руб. (Форма № 2
«Отчет о финансовых результатах»*)
168269
2. Себестоимость продаж, тыс. руб.
3. Валовая прибыль (убыток)
стр.3=стр.1-стр.2
4. Управленческие и коммерческие расходы, тыс.
руб.
5. Полная себестоимость продукции, тыс. руб.
(Стр.5=стр.2+стр.4)
6. Прибыль (убыток) от продаж, тыс. руб.
(Стр. 6 = стр.3-стр.4)
7. Сальдо прочих доходов (+) и расходов (-), тыс.
руб.
Изменения (+)
абсолютные
Изменения ( + ) отн.,%
(темп прироста)
4 = 3-2
5=4:2*100
228540
60271
35,82
135555
32713
138038
90501
2483
57788
1,83
176,65
4729
6449
1720
36,37
140284
144487
4203
2,99
27984
84052
56068
200,36
0
37304
37304
-
8. Прибыль (убыток) до
налогообложения, тыс. руб. (Стр.8=стр.6 +/- стр. 7)
27984
46748
18764
67,05
9. Текущий налог на прибыль, тыс. руб.
10. Чистая прибыль (убыток), тыс. руб.
(Стр. 10=стр.8-стр.9)
11. Стоимость
основных средств, тыс. руб.
20. Рентабельность продаж, %
(Стр.20=стр.6/стр.1)*100
21. Рентабельность продукции/услуг (уровень
затрат на 1 рубль товарной продукции/услуг),
руб. (Стр.21=стр.5/стр.1)
5596
22387
9349
37398
3753
15011
67,07
67,05
50235
52344
2109
4,20
0,17
0,37
0,2
117,64
0,83
0,63
0,2
-24,10
Показатель
1

9. Благодарю за внимание

БЛАГОДАРЮ ЗА ВНИМАНИЕ