Оценка влияния трансформации на доходы коммерческого банка

1.

Выполнила студентка 828 гр.
Нестерова Василиса Витальевна
Руководитель Черская Р.В.

2.

Целью выпускной квалификационной работы
является – оценка влияния трансформации на
доходы коммерческого банка.
Задачи:
- на основании анализа отчетности банка
оценить факторы влияния на прибыль;
- на основании аналитических расчетов
определить зависимость доходности и
стабильности.

3.

Структура актива и пассива баланса
Основные средства
100%
23 207 94225 598 77225 335 199
Инвестиционная собственность
Нераспределенная прибыль
100%
13 319 695
17 303 093
20 612 247
90%
Требования по отложенному
налогу
80%
80%
43 654 712
Прочие активы
60%
50%
Добавочный капитал
Акционерный капитал
297 046 845
Инвестиции, удерживаемые до
погашения
40%
41 751 838
Инвестиции, имеющиеся в
наличии для продажи
46 004 572
40 269 514
108 322 648
45 182 24955 830 776
0%
2009
2010
2011
338 602 371
289 548 839
Активы, удерживаемые для
продажи
310 947 643
Эмиссионный доход
60%
40%
10%
56 724 741
396 136 966
266 421 579
20%
Резерв по переоценке основных
средств
Авансовые платежи по текущему
налогу на прибыль
70%
30%
32 127 497
Резерв по переоценке
инвестиций, имеющихся в
наличии для продажи
Субординированные займы
Обязательства по отложенному
налогу
20%
Кредиты, выданные клиентам
64 780 390
Дебиторская задолженность по
сделкам «обратного РЕПО»
Финансовые активы,
оцениваемые по справедливой
стоимости, изменения которой
отражаются в составе прибыли
или убытка за период
59 677 877
65 539 190
0%
2009
2010
2011
Кредиторская задолженность по
текущему налогу на прибыль
Прочие обязательства
Прочие привлеченные средства
-20%

4.

60 000 000
60 000 000
23 638 905
25 000 000
Процентные доходы
50 000 000
50 000 000
40 000 000
20 000 000
20 609 177
Процентных расходы
Процентные
40 000 000
15 000 000
Комиссионные доходы
30 000 000
30 000 000
20 000 000
Процентных
Комиссионные расходы
10 000 000
20 000 000
10 000 000
2009
2010
2011
5 000 000
10 000 000
-10 000 000
Общехозяйственные и
-20 000 000
расходы
маржа
административные
0
0
2009 2010 2011
8 000 000
7 063 613
7 000 000
6 000 000
5 218 586
Прибыль/(убыток)
до налогообложения
0,018
0,016
0,015
0,014
5 000 000
0,012
4 000 000
Прибыль/(убыток)
после
налогообложения
2 879 482
3 000 000
2 477 149
2 000 000
0,010
0,008
Прибыль на 1
рубль
привлеченных
средств
0,008
0,006
0,004
1 000 000
-625 605
-625 853
0,002
0
2009
-1 000 000
расходы
Чистая процентная
Операционные доходы
0
доходы
2010
2011
0,000
-0,002
-0,004
2009 -0,002 2010
2011

5.

450 000 000
400 000 000
124 189 464
350 000 000
300 000 000
69 029 870
107 669 103
Физ.лица
250 000 000
Юр.лица (не кредит.орг.)
200 000 000
189 377 742
64 780 390
59 677 877
65 539 190
2009 г
2010 г
2011 г
150 000 000
Средства кредитных организаций
214 412 907
193 518 969
Динамика депозитов
кредитных
организаций,
юридических и
физических лиц
100 000 000
50 000 000
0
11 029 832
85 000 038
55 365 566
138 153 403
21 648 415
20 854 482
86 814 621
102 541 049
74 846 644
68 413 408
120 964 334
139 566 263
2009
2010
Срочные депозиты
Текущие счета и депозиты
до востребования
Срочные депозиты
Текущие счета и депозиты
до востребования
Срочные депозиты
Физические лица
Текущие счета и депозиты
до востребования
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
2011
Корпоративные клиенты

6.

Динамика средних процентных ставок и сумм вкладов
12
1 200 000 000
10
1 000 000 000
8
800 000 000
% 6
600 000 000
тыс.руб
Физические лица
Юридические лица
4
400 000 000
Процентные ставки
физ.лиц
Процентные ставки
юр.лиц
2
200 000 000
0
0
2009
2010
2011
До востребования
2009
2010
2011
До 90 дней
2009
2010
2011
От 91 до 180
2009
2010
2011
От 181 до 1 года
2009
2010
2011
От 1 года до 3 лет
2009
2010
2011
Более 3 лет

7.

Основных показателей качества и стабильности ресурсной базы
400
351
350
340
0,50
289
300
0,45
0,40
250
Средний срок
хранения
вкладного рубля),
дней, (Сд)
200
150
0,35
0,26
Коэффициент прилива
вкладов, %
0,30
0,25
0,14
0,20
100
0,15
50
0,10
0
2009 г
2010 г
0,23
0,05
2011 г
0,03
0,03
0,00
2009 г
3,5
Уровень оседания, Уо
2010 г
0,13
2011 г
3,36
3
2,51
Уровень летучести
ресурсов (Ул)
2,33
2,5
Степень постоянства
депозитов (Пд)
2
Коэфф-т стабильности
депозитов (Дст)
1,5
1
0,77
0,49
0,5
0,23
0,72
0,7
0,47
0,3
0,28
0
2009
2010
2011
0,17
Трансформация пассивов
(Кт)

8.

Динамика изменения коэффициентов, характеризующих эффективность
управления обязательствами банка
160%
140%
Показатель эффективности
147%
120%
100%
80%
использования
134%
привлеченных. средств
121%
Эффективность
109%
96%
86%
75%
использования платных
98%
85%
пассивов банка Кэф.1
Сумма обязательств банка
60%
на 1 руб. рисковых активов
40%
20%
0%
-20%
Показатель
-0,15%
0,61%
2009 г
2010 г
рентабельности
1,08%
привлеченных средств
2011 г
0,6
0,5
0,49
Трансформация
0,46
0,4
пассивов
0,3
0,2
0,2
0,1
0
-0,1
0,17
0,1
-0,002
2009
0,008
2010
0,015
2011
Прибыль на 1 рубль
привлеченных
средств

9.

Влияние коэффициента трансформации на доходы банка
0,90
0,83
0,80
0,70
0,60
0,51
0,50
0,40
0,49
0,54
Коэффициент
0,46
трансфрмации
Кредиты на 1 рубль
депозитов
0,30
0,20
0,17
0,10
0,00
2009
2010
2011