Практические подходы при проверке отдельных вопросов по коду 420

1. Практические подходы при проверке отдельных вопросов по коду 420

Москва, ноябрь 2016

2. 1. Проверка соблюдения Банком требований п.1 ст.7.2 Федерального закона №115-ФЗ

3.

Согласно требованиям Федерального закона, Банк обязан при
осуществлении безналичных расчетов обеспечить передачу в составе
расчетных документов или иным способом следующей информации
о клиенте плательщике:
по ФЛ и ИП
фамилия, имя, отчество (если иное
не вытекает из закона или
национального обычая)
ИНН (при наличии) либо адрес
места жительства (регистрации) или
места пребывания
номера банковского счета
по ЮЛ
Наименование
ИНН или КИО
номер банковского счета
Как показывает практика, в основном, банками нарушаются
требования Федерального закона в части не указания по
физическим лицам ИНН и адресов клиентов.

4.

В ходе проверки у Банка необходимо запросить:
Выписку по корсчету Банка в Банке России за
проверяемый
период
в
формате
EXCEL
(расширенную с указанием сведений о плательщиках
и получателях).
Сведения о случаях доведения всей имеющейся в
распоряжении Банка информации о плательщике
банку получателя иным способом (не в составе
расчетных документов).

5.

При анализе выписки по корсчету следует отобрать платежи
клиентов банка - физических лиц. Для этого, необходимо настроить
фильтры в EXCEL следующим образом:
В поле «Счет
В поле «Банк
В поле «Сумма
В поле «ИНН
плательщика» плательщика» операции» - выбрать
плательщика» –
выбрать балансовые выбрать проверяемую
операции,
выбрать значения «0»,
счета ФЛ (40817,
кредитную
превышающие
«00000…», «Пустые».
423…)
организацию
15 тыс. руб.
КО-плательщик
Лицевой счет
БИК
Плательщик
Наименов
ание
Сумма, руб.
40817810111111111111
044111111 Банк
16 000,00
42301810111111111111
044111111 Банк
40817810111111111112
40817810111111111113
ИНН
Наименование
0
Иванов Иван Иванович//г.Москва
1 501 000,00
000000
Петров Петр Петрович//г.Москва,
ул.Неглинная, д.1
044111111 Банк
2 075 267,47
0
Петров Петр Петрович//г.Москва, д.1
044111111 Банк
52 134 630,14
0
Талейкина Ирина Анатольевна

6.

Результаты должны получиться следующие:
Дата
КО-плательщик
Лицевой
Наименован
БИК
счет
ие
КО-получатель
Лицевой
Наименов Сумма, руб.
БИК
счет
ание
Плательщик
ИНН
Наименование
03.09.2015
40817810111
044111111
111111111
Банк
40702810000
044000000 другая КО
000045431
03.09.2015
40817810111
044111111
111111111
Банк
40702810000
044000000 другая КО
000045431
1 501 000,00 000000
Петров
Петр
ул.Неглинная, д.1
03.09.2015
40817810111
044111111
111111112
Банк
40702810338
044000000 другая КО
360109187
2 075 267,47
0
Петров Петр Петрович//г.Москва, д.1
03.09.2015
40817810111
044111111
111111113
Банк
40702810338
044000000 другая КО 52 134 630,14
360109187
0
Талейкина Ирина Анатольевна
04.09.2015
40817810111
044111111
111111111
Банк
40702810000
044000000 другая КО
000011567
17 000,00
10.09.2015
40817810111
044111111
111111115
Банк
40702810000
044000000 другая КО
000011567
7 000 000,00
10.09.2015
40817810111
044111111
111111116
Банк
40702810000
044000000 другая КО 11 000 000,00
000011567
10.09.2015
40817810111
044111111
111111117
Банк
40702810000
044000000 другая КО
000011567
14.09.2015
40817810111
044111111
111111111
Банк
40702810000
044000000 другая КО 19 000 000,00
000011567
00
Иванов Иван Иванович//г.Москва, Проспект
Мира, д.84, кв.508
15.09.2015
40817810111
044111111
111111119
Банк
40702810000
044000000 другая КО 27 000 000,00
000011567
0
Вишнегородский Олег Анатольевич
15.09.2015
40817810111
044111111
111111110
Банк
40702810000
044000000 другая КО
000011567
0
Дмитриев
Петербург
16 000,00
28 000,00
3 000 000,00
0
Иванов Иван Иванович//г.Москва
Петрович//г.Москва,
Иванов Иван Иванович
Дмитриев Дмитрий Сергеевич
0
0000
Петров Петр Петрович//г.Санкт-Петербург,
3-я ул.Строителей, д.25, кв.12
Беличенко Анна Сергеевна
Дмитрий
Сергеевич//г.Санкт-

7.

В полученном массиве необходимо выбрать операции, в которых
адрес клиента-физического лица (в поле «Плательщик») не указан
или указан не полностью (некорректно).
Иванов Иван Иванович//г.Москва
Петров Петр Петрович//г.Москва, ул.Проспект Мира,
д.84, кв.508
Талейкина Ирина Анатольевна
Дмитриев Дмитрий Сергеевич
Количество операций в выписке может составлять более 100 тыс.
строк, поэтому для автоматизации процесса выборки можно
воспользоваться встроенной в EXCEL функцией «ДЛСТР», которая
возвращает количество символов в заданной ячейке.
=ДЛСТР (указать имя ячейки, количество знаков в которой
необходимо рассчитать)
Например. Если функцию «ДЛСТР» применить к ячейке, в которой
указано значение «Иванов Иван Иванович//г.Москва», то на выходе
мы получим количество знаков равное «30».

8.

Использовать функцию нужно следующим образом:
1. После поля «Плательщик» добавляем пустой столбец
2. Встаем на пустую ячейку первой операции и пишем функцию
ДЛСТР (формат ячейки предварительно необходимо сделать
«Общий»)

9.

3. Функцию нужно «протащить» по всему столбцу операций, в
результате чего, получим количество символов в поле
«Плательщик»

10.

4. Далее полученные данные сортируем от меньшего значения к
большему. В результате чего, операции, в которых не указан адрес
клиента, должны выстроиться первыми по очередности.

11.

Выявленные операции необходимо сверить со случаями передачи
Банком информации иным способом (не в составе расчетных
документов).
Случаи
ненаправления
информации
иным
способом
свидетельствуют о признаках нарушения Банком требований
п.1 ст.7.2 Федерального закона №115-ФЗ в части неотражения в
составе расчетного документа всех необходимых и имеющихся в
распоряжении Банка сведений о клиенте-физическом лице.
Необходимо помнить, что требования настоящей статьи не распространяются на:
1) безналичные расчеты, осуществляемые кредитной организацией по банковским счетам на
сумму, не превышающую 15 000 рублей либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000
рублей;
2) безналичные расчеты по банковским счетам, открытым в одной кредитной организации;
3) безналичные расчеты, осуществляемые с использованием платежных карт;
4) безналичные расчеты, осуществляемые между кредитными организациями либо между
кредитной организацией и иностранным банком от своего имени и за свой счет;
5) переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов,
осуществляемые кредитными организациями на сумму, не превышающую 15 000 рублей либо
сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 рублей.

12.

В целях подтверждения выявленных признаков
нарушений необходимо собрать следующие документы:
копии платежных поручений клиентов (с отметкой
Банка о списании);
анкету клиента;
копию паспорта клиента;
копию договора на РКО.
В случае отсутствия нарушений, можно проверить
предоставленные Банком данные (выписку по корсчету)
с данными АС АКС.
В 2016 году в ходе проведенных ИПСЗКО
проверок было выявлено более 3,5 тыс. (!!!)
признаков нарушений требований п.1 ст.7.2
Федерального закона №115-ФЗ.

13. 2. Проверка соблюдения Банком требований пп.3 п.1 ст.7 Федерального закона №115-ФЗ

14.

Согласно требованиям Федерального закона, Банк обязан
обновлять информацию о клиентах, представителях
клиентов,
выгодоприобретателях
и
бенефициарных
владельцах не реже одного раза в год, а в случае
возникновения сомнений в достоверности и точности ранее
полученной информации - в течение семи рабочих дней,
следующих за днем возникновения таких сомнений.
Как показывает практика, в связи с ведением банками анкет
клиентов и на бумажном носителе и в электронном виде,
выявить нарушения сроков обновления анкет достаточно
проблематично.

15.

В ходе проверки у Банка необходимо запросить:
Пояснительную записку о форме, порядке ведения и местах
хранения
анкет
клиентов,
их
представителей,
выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев. В случае
ведения анкет в электронном виде, предоставить доступ в
указанную базу данных.
Пояснительную записку о том, каким образом в Банке
реализован
контроль
за
сроками
обновления
идентификационных
данных
клиентов
(в
т.ч.
продемонстрировать возможности АБС Банка, подключить
рабочую группу к Отчету по обновлению анкет клиентов).
Книгу регистрации открытых счетов.
Оборотную ведомость.
Перечень клиентов, с указанием доп. офисов Банка, в которых
клиенты находятся на обслуживании.

16.

В целях выявления случаев необновления Банком анкет клиентов
более 1 года необходимо:
1) сформировать встроенный в АБС Банка Отчет по обновлению
анкет клиентов;
2) построить анкеты клиентов юридических и физических лиц.
После выявления клиентов, чьи анкеты не обновлены в АБС Банка
более 1 года, необходимо убедиться в отсутствии у Банка анкет на
бумажных носителях.

17.

Для этого, необходимо заявкой запросить у Банка организовать
доступ членов рабочей группы в помещения Банка с
предоставлением документов по клиентам, а именно:
оригиналов юридических дел и досье клиентов;
анкет клиентов, их представителей, выгодоприобретателей и
бенефициарных владельцев (за весь период обслуживания).
Анкеты, хранящиеся в электронном виде, необходимо
распечатать и заверить, анкеты, хранящиеся на бумажном
носителе – предоставить;
переписку с клиентами на тему проведения идентификации;
и других документов клиентов, предоставленных в целях
идентификации.

18.

При нахождении в подразделении Банка весь процесс сбора
документов и, особенно, распечатывания данных из АБС Банка,
необходимо тщательно контролировать (для исключения случаев
корректировки анкет сотрудниками Банка).
В результате такой проверки можно выявить признаки нарушения
Банком Федерального закона №115-ФЗ и Положения Банка России
№499-П.
Такие же методы проверки по выходу в подразделения Банка можно
использовать при проверке программы обучения сотрудников по
ПОД/ФТ и проверке порядка хранения Банком ключей шифрования.

19. 3. Проверка соблюдения Банком порядка заполнения отдельных полей сообщений, направленных в уполномоченный орган, со сведениями о результа

3. Проверка
соблюдения Банком порядка заполнения
отдельных полей сообщений, направленных в
уполномоченный орган, со сведениями о результатах
проверки наличия среди клиентов организаций и
физических лиц, в отношении которых применены либо
должны применяться меры по замораживанию
денежных средств или иного имущества

20.

В соответствии с Указанием Банка России от 19.09.2013 №3063-У
информация о результатах проверки наличия среди своих клиентов,
в том числе в филиалах банка, организаций и физических лиц, в
отношении которых применены либо должны применяться меры по
замораживанию (блокированию) денежных средств или иного
имущества,
направляется
кредитной
организацией
в
уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней после дня
окончания проведения такой проверки.
В ходе проверки банка, имеющего филиалы, следует обращать
внимание на то, направлялись ли кредитной организацией
сообщения о проверках, проведенных в филиалах.

21.

В сообщениях должны содержаться:
порядковый номер филиала (поле NUMBF_S);
код территории (субъекта Российской Федерации) по ОКАТО
территориального учреждения, которое осуществляет надзор за
деятельностью филиала кредитной организации (поле KTU_SS);
БИК филиала кредитной организации (поле BIK_SS).

22.

В случае заполнения указанных полей значением «0», можно
сделать вывод о передаче Банком сведений о проверках,
проведенных только в головном офисе.
Как правило, по данным фактам Банком предоставляются
пояснения о том, что проверки осуществлялись централизовано
через головной офис.
Таким образом, с учетом пояснений Банка, можно сделать вывод о
признаках нарушения п.4 и Приложения 2 к Указанию Банка
России от 19.09.2013 №3063-У в части несоблюдения Банком
порядка заполнения отдельных полей сообщений, направленных в
уполномоченный орган, со сведениями о результатах проверки
наличия среди клиентов филиалов Банка организаций и
физических лиц, в отношении которых применены либо должны
применяться меры по замораживанию денежных средств или иного
имущества.

23. Спасибо за внимание!