Бюджет для граждан Оршанского района, 2020 год

1. Бюджет для граждан 2020 год

2.

Оршанский район

3.

Бюджет
это финансовый документ, содержащий подробный
план аккумулирования и использования
финансовых ресурсов государства, региона за
определенный период времени (с 1 января по
31 декабря)
ДОХОДЫ
денежные средства,
поступающие в безвозмездном
и безвозвратном порядке в
бюджет
Налоговые доходы
налог
–
обязательный
безвозмездный платеж, взимаемый
Правительством
или
местными
органами власти с организаций и
физических
лиц
в
целях
финансирования
расходов
государства
Неналоговые доходы
получаемые в виде платы за
пользование
государственными
фондами или имуществом либо
компенсации
за
оказанные
государством услуги юридическим
или физическим лицам
Безвозмездные поступления
РАСХОДЫ
денежные средства,
направляемые на
финансовое обеспечений
задач и функций
государства
ИТОГОВОЕ САЛЬДО
соотношение между
доходной и расходной
частями бюджета
Сбалансированный
бюджет
расходы равны доходам и
иным поступлениям
Профицит бюджета
доходы бюджета превышают
его расходы
Дефицит бюджета
превышение расходов
бюджета над его доходами

4. Структура консолидированного бюджета Оршанского района

Консолидированный бюджет
Районный бюджет
Бюджеты первичного уровня
(всего 17 бюджетов)
Городские (городов
районного подчинения) (1)
Поселковые (2)
Сельские (14)

5. Структура бюджета

Доходы
Расходы
Налоговые доходы
Неналоговые доходы
Безвозмездные поступления (платежи от другого
бюджета в форме межбюджетных трансфертов)
Направления
использования
профицита
(превышение
доходов над
расходами)
Общегосударственная деятельность
Национальная оборона
Национальная экономика
Охрана окружающей среды
Жилищно-коммунальные услуги и жилищное
строительство
Здравоохранение
Физическая культура, спорт, культура и средства
массовой информации
Образование
Социальная политика
Привлечение и погашение заимствований на
внутреннем рынке
Операции по гарантиям местных исполнительных и
распорядительных органов

6.

Доходы местных бюджетов
Образуются
По принципу ”Один Совет – один бюджет“: в каждой
административно-территориальной единице местный
Совет депутатов имеет в своем распоряжении местный
бюджет, средства которого он самостоятельно и
независимо использует для выполнения возложенных
на него задач и функций
Распределяются
По нормативам и правилам, установленным
Бюджетным кодексом
Устанавливаются
ЕЖЕГОДНО
• Дотации
• Субвенции
• Иные межбюджетные трансферты
НА ПОСТОЯННОЙ ОСНОВЕ
• Подоходный налог
• Налог на прибыль
• Налоги на собственность
• Налог на добавленную стоимость
• Другие налоговые доходы
• Неналоговые доходы

7.

Консолидированный бюджет Оршанского района на 2020 год утвержден по
доходам в сумме 219 652,3 тыс. рублей, по расходам – 261 665,1 тыс. рублей, с
превышением расходов над доходами (дефицит) в сумме 42 012,8 тыс. рублей.
План по собственным доходам Оршанского района определен в сумме
120 561,0 тыс. рублей. Налоговые доходы запланированы в сумме 108 634,0 тыс.
рублей, неналоговые доходы – 11 927,0 тыс. рублей.
Безвозмездные поступления из вышестоящих бюджетов в структуре доходов
бюджета района составляют 45,1 процента или 99 091,2 тыс. рублей, в том
числе дотация – 43,2 процента или 94 915,2 тыс. рублей, субвенции –
0,3 процента или 650,0 тыс. рублей, иные межбюджетные трансферты –
1,6 процента или 3 526,0 тыс. рублей.
Расходы консолидированного бюджета района на 2020 год предусмотрены с
ростом 7,6 процента к кассовому исполнению за 2019 год и составляют
261 665,1 тыс. рублей. В объеме расходов бюджета района средства,
предусмотренные на текущие расходы, составляют 195 930,5 тыс. рублей или
74,9 процента всех расходов, из них расходы на выплату заработной платы с
начислениями на нее, трансфертов населению, расчеты за лекарственные
средства, продукты питания, коммунальные услуги, субсидирование жилищно –
коммунальных и транспортных услуг населению, расчеты за топливо,
отпускаемое населению, обслуживание долга – 169 735,2 тыс. рублей или
64,9 процента. Расходы капитального характера запланированы в сумме
64 719,8 тыс. рублей или 24,7 процента всех расходов.

8.

Структура собственных доходов бюджета Оршанского района в
разрезе доходных источников на 2020 год
Единый налог для
производителей
сельскохозяйственной
продукции 1 713,8 тыс. рублей,
1,4 %
Налог при
упрощенной системе
налогообложения 5 461,3 тыс. рублей,
4,5 %
Единый налог с
индивидуальных
предпринимателей и
иных физических лиц
- 1 861,6 тыс. рублей,
1,5 %
Налог на прибыль Налог на
9 439,9 тыс. рублей,
недвижимость 7,8 %
10 376,9 тыс. рублей,
8,6 %
Земельный налог 4 048,0 тыс. рублей,
3,6 %
ВСЕГО 120 561,0 тыс. рублей
Прочие платежи 13 399,2 тыс. рублей,
11,0 %
Налог на
добавленную
стоимость 18 662,6 тыс. рублей,
15,5 %
Подоходный налог 55 597,7 тыс. рублей,
46,1 %

9.

Структура доходов консолидированного бюджета Оршанского
района в разрезе бюджетов в 2020 году (процентов)
1,9
98,1
ВСЕГО ДОХОДОВ
3,6
96,4
Подоходный налог с физических лиц
100,0
Налог на прибыль
1,3
98,7
Налоги на собственность
100,0
НДС
100,0
Налоги, уплачиваемые при особых режимах
81,0
19,0
Сбор с заготовителей
80,3
19,7
Налог за владение собаками
97,8
2,2
Специальные сборы, пошлины
100,0
Налог на добычу (изъятие) природных ресурсов
43,8
56,2
Курортный сбор
3,1
96,9
Государственная пошлина
99,1
0,9
Неналоговые доходы
0%
районный бюджет
20%
40%
бюджеты первичного уровня
60%
80%
100%

10.

Межбюджетные трансферты
(бюджетные средства, передаваемые из одного бюджета в другой
бюджет на безвозвратной и безвозмездной основе)
Субвенции
(трансферт, передаваемый другому бюджету
на осуществление целевых расходов)
по индексированным жилищным
квотам (чеки «Жильё»)
из республиканского дорожного
фонда
Дотации
(трансферт, передаваемый из
вышестоящего бюджета в
нижестоящий бюджет при
недостаточности собственных доходов
для финансирования расходов)

11.

Уровень дотации в общем объеме доходов по бюджетам
Оршанского района
43,5 %
Районный бюджет
29 %
Бюджет Борздовского сельсовета
2,5 %
Бюджет Смольянского сельсовета

12. Структура расходов консолидированного бюджета Оршанского района в разрезе бюджетов в 2020 году

75,7
Общегосударственная деятельность
24,3
Национальная оборона
100,0
Национальная экономика
100,0
Охрана окружающей среды
100,0
Жилищно-коммунальные услуги и
жилищное строительство
100,0
Здравоохранение
100,0
Физическая культура и спорт,
культура
100,0
Образование
100,0
Социальная политика
100,0
0%
20%
40%
районный
бюджет
бюджеты
первичного
уровня
60%
80%
100%

13.

Развитие
транспортного
комплекса
1007,2 тыс.руб.
Увековечение
погибших при
защите Отечества и
сохранение памяти
о жертвах войн
15,0 тыс.руб.
Образование и
молодежная
политика
81647,4 тыс.руб.
Строительство
жилья
280,0 тыс.руб.
Комфортное
жилье и
благоприятная
среда
28316,1 тыс.руб.
Государственные
программы
247 063,4 тыс.руб.
(94,4% расходов
бюджета)
Беларусь
гостеприимная
25,0 тыс.руб.
Социальная защита
и содействие
занятости
4087,3 тыс.руб.
Охрана
окружающей
среды
67,4 тыс.руб.
Развитие аграрного
бизнеса
50082,8 тыс.руб.
Развитие
физической
культуры и спорта
7639,3 тыс.руб.
Культура Беларуси
8704,3 тыс.руб.
Здоровье народа и
демографическая
безопасность
65191,6 тыс.руб.

14. Состав расходов консолидированного бюджета Оршанского района по функциональной классификации, тыс. рублей

Социальная
политика,
6 755,3 тыс. рублей
Общегосударственная
деятельность,
9 731,6 тыс. рублей
Национальная
оборона, охрана
окружающей среды,
223,8 тыс. рублей
Национальная
экономика,
51 873,5 тыс. рублей
Образование,
79 763,7 тыс. рублей
Жилищнокоммунальные
услуги и жилищное
строительство,
28 981,1 тыс. рублей
Здравоохранение,
67 725,6 тыс. рублей
Физическая
культура, спорт,
культура и СМИ,
16 610,5 тыс. рублей
Всего расходов - 261 665,1 тыс. рублей

15. Структура расходов консолидированного бюджета Оршанского района по функциональной классификации (в процентах)

Социальная сфера
Социальная сфера
2,6%
0,1% 3,7%
Жилищнокоммунальные услуги
и жилищное
строительство
Национальная
экономика
19,8%
25,9%
30,5% Социальная
политика
11,1%
Национальная
оборона, охрана
окружающей среды
Общегосударственная
деятельность
65,3%
Образование
6,3%
Физическая
культура, спорт,
культура и СМИ
Здравоохранение

16. Экономическая классификация консолидированного бюджета Оршанского района

Структура, процентов
Состав, тыс. рублей
Прочие
100,0%
2,9 %
Капитальные расходы
90,0%
80,0%
60,0%
50,0%
3,3%
6,4%
1,1%
4,0%
5,8%
5,2%
40,0%
30,0%
46,6%
20,0%
10,0%
0,0%
расходы, %
Капитальные расходы
300 000,0
24,7%
70,0%
Прочие
7 266,1
Текущие трансферты
населению
Субсидии
Обслуживание долга
местных органов
власти
Оплата текущего
содержания
сооружений
благоустройства
Оплата коммунальных
услуг
Продукты питания и
лекарственные
средства
Текущие трансферты
населению
250 000,0
64 719,8
200 000,0
150 000,0
Субсидии
8 748,8
16 754,9
2 920,0
10 542,8
15 293,9
13 594,0
100 000,0
121 824,8
50 000,0
Обслуживание долга
местных органов
власти
Оплата текущего
содержания
сооружений
благоустройства
Оплата
коммунальных услуг
Продукты питания и
0,0 расходов 261 665,1 тыс. рублей лекарственные
Всего
средства

17. Состав и структура расходов консолидированного бюджета на национальную экономику

60 000,0
1,3
50 000,0
58,0
663,5
1 069,2
40 000,0
2,1
0,1
процентов
другая деятельность в
области национальной
экономики
Топливо и энергетика
30 000,0
96,5
50 082,8
Транспорт
20 000,0
Сельское хозяйство,
рыбохозяйственная
деятельность
10 000,0
0,0
тыс. рублей
Другая деятельность в области
национальной экономики
Сельское хозяйство,
рыбохозяйственная деятельность
Топливо и энергетика
Транспорт

18.

Экономическая структура расходов по отраслям
социальной сферы в 2020 году
4,2 %
100%
3,8%
2,1 %
2,0%
6,7%
4,5%
0,2%
1,8%
90%
33,0 %
80%
70%
60%
50%
94,1%
93,8%
91,3%
40%
62,5%
30%
20%
10%
0%
Образование
Здравоохранение
Физкультура и спорт,
культура
Социальная политика
Удельный вес капитальных бюджетных трансфертов организациям и населению в общем объеме расходов по отрасли
Удельный вес прочих расходов (услуги связи, транспорта, ремонт оборудования и прочие) в общем объеме расходов по
отрасли
Удельный вес капитальных вложений в основные фонды в общем объеме расходов по отрасли
Удельный вес социально- защищенных расходов (заработная плата, лекарственные средства, питание, трансферты населению,
коммунальные услуги) в общем объеме расходов по отрасли

19.

Сеть учреждений Оршанского района на 1 января 2020 года
Здравоохранение
Культура
Библиотеки
36
•Музеи
6
•Учреждения клубного типа 34
• Больничные учреждения
• Амбулаторно - поликлинические учреждения
• Станции переливания крови
• Учреждения скорой (неотложной) медицинской
помощи
7
22
1
1
Социальная политика
Образование
•Детские дошкольные учреждения
53
•Учреждения общего среднего образования 39
•Центры коррекционно- развивающего обучения и
реабилитации
2
•Учреждения дополнительного образования детей
и молодежи
4
•Детские дома
1
•Социально-педагогические центры
1
• Центр БОМЖ
1
• Центры социального обслуживания
населения
1
Физкультура и спорт
• СДЮСШ олимпийского резерва
2
• Физкультурно - спортивные клубы и физкультурно оздоровительные центры
1
• Клубы по игровым видам спорта
2

20.

Объем расходов местных бюджетов, направляемый
на функционирование учреждений общего среднего образования
Раздельно по городским и
сельским населенным пунктам
норматив расходов на обучение и воспитание одного
обучающегося в учреждениях, расположенных в
городах, поселках городского типа – 1 954,80 рубля в год
=
×
×
норматив расходов на обучение и воспитание одного
обучающегося в учреждениях, расположенных в
сельских населенных пунктах – 4 463,87 рубля в год
корректирующие коэффициенты, применяемые к нормативу
показатели численности обучающихся
Закреплено:
Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 29 декабря 2018 г. № 975 «О финансировании
государственных учреждений общего среднего образования»
Внедрение принципа «деньги следуют за учеником»- стимулирует конкуренцию между школами за контингент учащихся;
- создание равных условий;
- - финансовая самостоятельность учреждений образования.

21. Инвестиционная программа Оршанского района на 2020 год

Всего 55 289,6 тыс. рублей
Национальная экономика
Жилищно-коммунальные услуги и жилищное строительство
Культура
Здравоохранение
49 035,6
600,0
3 000,0
2 654,0

22.

Долговые обязательства Оршанского районного
исполнительного комитета и Оршанского районного Совета
депутатов на 1 января 2020 г.
тыс. рублей
Виды обязательств
Всего
1. Долг органов местного управления и
самоуправления, в том числе
31 114,1
1.1. Ценные бумаги (облигационные займы)
31 114,1
2. Долг, гарантированный местными
исполнительными и распорядительными
органами по кредитам банков, выданным
субъектам хозяйствования
5 771,8
ИТОГО долговых обязательств
36 885,9