Бюджет для граждан

1. БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН

Бюджет Чернушинского
муниципального района на 2017 год
и на плановый период 2018-2019 гг.

2. «Бюджет для граждан?» познакомит вас с положениями основного финансового документа Чернушинского муниципального района –

«Бюджет для граждан?» познакомит вас с положениями
Что такое
«Бюджет
для граждан?»
основного
финансового
документа
Чернушинского
муниципального района – утвержденного бюджета на
предстоящие три года: 2017 и 2018-2019 годы.
Представленная информация предназначена для широкого
круга пользователей и будет интересна и полезна как
студентам, педагогам, врачам, молодым семьям, так и
гражданским служащим, пенсионерам и другим категориям
населения, так как районный бюджет затрагивает
интересы каждого жителя Чернушинского муниципального
района. Мы постарались в доступной и понятной форме для
граждан показать основные показатели районного
бюджета.
«Бюджет для граждан» нацелен на получение обратной
связи от граждан, которым интересны современные
проблемы муниципальных финансов в Чернушинском
муниципальном районе.

3. Со старонормандского buogette - это сумка, кошелек. Бюджет – план доходов и расходов.

Что такое бюджет?
buogetteмуниципального
- это сумка, кошелек.
Каждый
житель Чернушинского
района
Со старонормандского
является
участником
формирования
плана с одной
Бюджет
– план
доходов этого
и расходов.
стороны как налогоплательщик, наполняя доходы бюджета,
с другой – он получает часть расходов как потребитель
общественных услуг. Государство расходует поступившие
доходы для выполнения своих функций и предоставления
государственных (муниципальных) услуг: образование,
здравоохранение, культура, спорт, социальное
обеспечение, поддержка экономики, гарантии
безопасности и правопорядка, защита общественных
интересов, гражданских прав и свобод и др.
Граждане — и как налогоплательщики, и как потребители
государственных (муниципальных) услуг — должны быть
уверены в том, что передаваемые ими в распоряжение
государства средства используются прозрачно и
эффективно, приносят конкретные результаты как для
общества в целом, так и для каждой семьи, для каждого
человека.

4. Налоги граждан Чернушинского муниципального района

 
 
Налог на доходы физических 
лиц. Ставка налога 13%. В 
1 отдельных случаях 9%, 30%, 
35%
Транспортный налог 
физических лиц. Закон 
2 Пермской области от 
30.08.2001г. № 1685-296
Поступило за 2016 
год, руб.
Численность 
граждан, чел.
Уплачено налога на 1 
налогоплательщика, руб.
155951035,98
50804
3069,66
27930400,00
50804
549,77
27930400
155951035,98

5. Куда зачисляются налоги, непосредственно уплачиваемые гражданами Чернушинского муниципального района?

Уровни бюджета, %
Бюджет 
Пермского края
Районный 
бюджет
Бюджеты 
поселений
Налог на доходы 
физических лиц 
(НДФЛ) 
63
27
10
Транспортный 
налог
- 
50
50
Налог на 
имущество 
физических лиц 
- 
- 
100
Земельный налог
- 
- 
100

6. Проект бюджета Чернушинского муниципального района составляется и утверждается сроком на три года — очередной финансовый год и

На чем основывается проект
районного бюджета?
Проект бюджета Чернушинского муниципального района
составляется и утверждается сроком на три года —
очередной финансовый год и плановый период.
Составление проекта районного бюджета основывается на:
1. Бюджетном послании и Указах Президента Российской
Федерации.
2. Основных направлениях бюджетной и налоговой политики
Чернушинского муниципального района.
3. Прогнозе социально-экономического развития Чернушинского
муниципального района в целях обеспечения расходных
обязательств.
4. Реестре расходных обязательств муниципального района

7.

Основные направления бюджетной
политики Чернушинского
муниципального района
на 2017-2019
годы
- Сохранение социальной
направленности
бюджета;
- Реализация социально-значимых инвестиционных
-проектов,
Реализация
социально-значимых
инвестиционных
повышение
качества дорожной
инфраструктуры;
проектов,
повышение качества
дорожной
инфраструктуры;
- Совершенствование
инструментов
программно-целевого
планирования бюджета;
- Повышение эффективности оказания муниципальных услуг;
- Повышение эффективности оказания муниципальных
-услуг;
Разработка и внедрение стандартов муниципальных услуг,
нормирование закупок;
- Разработка и внедрение стандартов муниципальных услуг;
- Реализация социально – значимых инвестиционных
- Стимулирование
роста
производства
основных
видов
проектов,
повышение
качества
дорожной
инфраструктуры;
сельскохозяйственной продукции и повышение качества
сельского населения;
-жизни
Стимулирование
роста производства основных видов
сельскохозяйственной
продукции
и повышение
качества
- Создание благоприятных
условий
для развития
субъектов
жизни
сельского
населения;
малого и среднего предпринимательства;

8.

- Создание благоприятных условий для развития субъектов
малого и среднего предпринимательства;
- Обеспечение сбалансированности местных бюджетов
посредством выравнивания уровня бюджетной
обеспеченности муниципальных образований;
- Дальнейшее развитие программно-целевых принципов
планирования и управления;
- Развитие и совершенствование внутреннего
муниципального финансового контроля, контроля в сфере
закупок, как инструмент повышения эффективности
бюджетных расходов;
- Поддержание устойчивости бюджета Чернушинского
муниципального района на всем периоде планирования;
- Повышение открытости и прозрачности бюджетного
процесса,;

9. Основные направления налоговой политики Чернушинского муниципального района на 2016-2018 годы

Формирование прогноза по доходам бюджета Чернушинского
муниципального района с целью реализации задач по
максимизации доходной части бюджета;
Сохранение налогового потенциала на территории Чернушинского
муниципального района, в том числе путем выбора оптимальных
форм поддержки важных для района отраслей экономики,
обеспечения стабильности доходной части бюджета;
Осуществление постоянного мониторинга обеспечения
своевременного и полного поступления в бюджет муниципального
района налогов, сборов и иных обязательных платежей и
динамики недоимки в бюджет муниципального района;
Реализация комплекса мер для поступления в бюджет
муниципального района неналоговых доходов;
Взаимовыгодное сотрудничество с налогоплательщиками
муниципального района и стимулирование увеличения ими
налоговых платежей в бюджет;
Повышение качества администрирования доходов бюджета
муниципального района;

10.

Занятие активной роли в процессе контроля, полноты и
своевременности уплаты неналоговых доходов плательщиками;
Обеспечение стабильного поступления неналоговых доходов, а
также создание условий для их увеличения;
Оптимизация структуры муниципальной собственности, продажа
неэффективного муниципального имущества, в том числе
продажа земельных участков собственникам объектов
недвижимости;
Определение стратегии муниципального управления по каждому
объекту собственности;
Вовлечение в оборот земельных участков, свободных от прав
третьих лиц и осуществление муниципального земельного
контроля;
Проведение мероприятий по проверке эффективности
использования муниципального имущества, земельных участков;
Продолжение работы по информационной системе управления
муниципальным имуществом.

11. Прогноз социально-экономического развития

Численность работающих, чел.
Фонд оплаты труда,
млн. руб.
16600
5000
16550
16500
16450
2016 2017
2018 2019
4000
Инвестиции, млн. руб.
475
2016
2017
2018
2019
Инфляция,%
108
107
450
106
425
2016
2017
2018
2019
105
2016
2017
2018
2019

12. Составление проекта бюджета: решение о начале работы над составлением проекта бюджета муниципального района принимается главой

Какие этапы проходит
бюджет?
Составление и утверждение
районного бюджета
–
сложный
и многоуровневый
процесс, основанный
на
Составление
проекта бюджета:
решение о
правовых нормах. Формирование, рассмотрение и
начале работы над составлением проекта бюджета
утверждение районного бюджета происходит ежегодно.
муниципального района принимается главой
Чернушинского муниципального района в форме
постановления, в котором определяются
ответственные исполнители, порядок и сроки
работы над документами и материалами,
необходимыми для составления проекта районного
бюджета. Непосредственное составление проекта
районного бюджета осуществляет управление
финансов администрации Чернушинского
муниципального района. Составленный проект
районного бюджета представляется главой
муниципального района на рассмотрение в Земское
Собрание не позднее 1 ноября текущего года.

13. Рассмотрение проекта бюджета: в течение суток со дня внесения проекта решения о бюджете на очередной финансовый год и плановый

период в Земское
Собрание, председатель Земского собрания направляет
его в Контрольно-счетную палату Чернушинского
района для проведения экспертизы. Проект районного
бюджета рассматривается на публичных слушаниях,
которые проводятся в течение 10 дней после принятия
проекта бюджета в первом чтении. В ноябре - декабре
проект бюджета рассматривается депутатами и
представителями администрации муниципального
района на согласительных комиссиях и заседаниях
Земского Собрания. Проект районного бюджета
рассматривается депутатами в двух чтениях.
Утверждение бюджета: решение о бюджете
муниципального района на очередной финансовый год и
на плановый период утверждается депутатами Земского
Собрания Чернушинского муниципального района.

14. Показатели бюджета Чернушинского муниципального района

Доходы – Расходы = Дефицит / Профицит
Если расходы превышают доходы складывается дефицит,
если они меньше доходов – профицит, млн. руб.
Дефицит
-18,74
Доходы
• 1143,30
Расходы
• 1162,04
2017 г.
2019 г.
Дефицит
-0,91
Доходы
• 1123,90
Расходы
• 1124,81
Дефицит
-10,59
Доходы
• 1128,20
Расходы
• 1138,79
2018 г.

15. Источники финансирования дефицита бюджета Чернушинского муниципального района

млн.
руб.
2017 год 2018 год 2019 год
 
Всего источников 
финансирования дефицита 
18,7
0,9
10,6
бюджета, в том числе:
- Изменение остатков 
средств на счетах по учету 
средств бюджета
18,7
0,9 
- Привлечение кредитных 
ресурсов
 
 
- Возврат кредитов
 
 
10,6
 

16. Доходы бюджета Чернушинского муниципального района

Доходы бюджета – безвозмездные и безвозвратные
поступления денежных средств в бюджет
НАЛОГОВЫЕ
ДОХОДЫ
- налог на доходы
физических лиц;
- акцизы на
нефтепродукты;
- единый налог на
вмененный доход
для отдельных
видов
деятельности;
- транспортный
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
- доходы от
использования
муниципального
имущества;
- доходы от продажи
муниципального
имущества;
- плата за негативное
воздействие на
окружающую среду;
- штрафы за нарушение
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ
ПОСТУПЛЕНИЯ
- поступления от
других бюджетов
(межбюджетные
трансферты), а
также от
организаций и
граждан (кроме
налоговых и
неналоговых
доходов).

17. Структура доходов бюджета Чернушинского муниципального района

2017 год
2018 год
217,5
86,9
220,3
84,8
838,9
Налоговые доходы
818,8
Налоговые доходы
2019 год
818,6
224,6
85,0
Налоговые доходы

18. Утвержденный прогноз доходов бюджета Чернушинского муниципального района (2017-2019 годы)

млн.
2017
год
1143,3
2018
руб.2019
год
год
1123,9 1128,2
217,5
220,3
224,6
Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории РФ
157,9
5,3
160,8
5,2
164,7
5,6
Налоги на совокупный доход
20,9
20,9
20,9
Транспортный налог
28,2
28,2
28,2
Государственная пошлина
5,2
5,2
5,2
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ всего, в том числе:
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной  и 
муниципальной собственности
Платежи при пользовании природными ресурсами
86,9
84,8
85,0
68,3
68,9
68,8
2,9
3,0
3,2
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства
6,8
6,9
7,0
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
7,7
4,8
4,8
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
1,2
1,2
1,2
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ всего, в том числе:
838,9
818,8
818,6
Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности
180,4
151,9
163,9
Субсидии
45,4
613,1
49,8
617,1
39,7
615,0
Наименование показателя
ВСЕГО ДОХОДОВ, в том числе:
НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ всего, в том числе:
Налог на доходы физических лиц
Субвенции

19. Расходы бюджета Чернушинского муниципального района по разделам функциональной классификации в 2017-2019 годах

2017 год
Раздел
01
в млн. 
руб.
85,33
7,34
в млн. 
руб.
120,29
1,99
0,17
68,36
2019 год
10,69
в млн. 
руб.
120,22
10,56
1,93
0,17
1,93
0,17
5,88
48,29
4,29
65,15
5,72
41,01
3,53
0,00
0,00
0,00
0,00
1,83
0,16
1,68
0,15
1,68
0,15
779,96
67,12
791,41
70,36
781,41
68,62
в %
в %
в %
04
Общегосударственные вопросы
Национальная безопасность и 
правоохранительная деятельность
Национальная экономика
05
Жилищно-коммунальное хозяйство
06
Охрана окружающей среды
07
Образование
08
Культура, кинематография 
15,97
1,37
15,97
1,42
15,97
1,40
10
Социальная политика
57,34
4,93
58,46
5,20
56,26
4,94
11
Физическая культура и спорт
Обслуживание государственного и 
муниципального долга
1,47
0,13
1,47
0,13
1,47
0,13
0,30
0,03
0,30
0,03
0,30
0,03
108,48
9,34
73,84
6,56
71,35
6,27
 
0,00
11,17
0,99
23,05
2,02
1162,04
100,00
03
13
14
 
 
Наименование раздела
2018 год
Межбюджетные трансферты 
Условно-утвержденные расходы
Всего
1124,81 100,00 1138,79 100,00

20. Расходы бюджета Чернушинского муниципального района на душу населения

2017 год
Раздел
Наименование раздела
01
04
Общегосударственные вопросы
Национальная безопасность и 
правоохранительная деятельность
Национальная экономика
05
2019 год
рублей в  рублей в  рублей в  рублей в  рублей в  рублей в 
месяц
год
месяц
год
месяц
год
139,96 1679,53 197,31
2367,75
197,19
2366,32
3,26
39,10
3,17
38,03
3,17
38,03
112,13
1345,58
79,21
950,50
106,87
1282,42
Жилищно-коммунальное хозяйство
67,28
807,31
0,00
0,00
0,00
0,00
06
Охрана окружающей среды
3,00
35,97
2,75
33,02
2,75
33,02
07
Образование
1281,74
15380,90
08
Культура, кинематография 
26,19
314,33
26,19
314,33
26,19
314,33
10
Социальная политика
94,05
1128,60
95,89
1150,63
92,28
1107,34
11
Физическая культура и спорт
Обслуживание государственного и 
муниципального долга
2,41
28,93
2,41
28,93
2,41
28,93
0,49
5,91
0,49
5,91
0,49
5,91
177,93
2135,19
121,12
1453,44
117,03
1404,39
х 
х 
18,32
219,80
37,81
453,74
1867,94
22415,33
03
13
14
 
 
2018 год
Межбюджетные трансферты 
Условно-утвержденные расходы
Всего
* 50804 чел.- численность
1279,37 15352,47 1298,15 15577,83
1906,08 22872,94 1845,01 22140,18

21. Структура расходов бюджета Чернушинского муниципального района по разделам, подразделам функциональной классификации

По
Ра др
зд аз
ел де
л
2017 год
Наименование раздела
    ВСЕГО
    в том числе:
01   Общегосударственные расходы
Функционирование высшего 
должностного лица субъекта Российской 
  02
Федерации и органа местного 
самоуправления 
Функционирование законодательных 
(представительных) органов 
  03 государственной власти и 
представительных органов 
муниципальных образований 
Функционирование Правительства 
Российской Федерации, высших 
исполнительных органов 
  04
государственной власти субъектов 
Российской Федерации, местных 
администраций 
05 Судебная система
2018 год
2019 год
темп 
темп 
утверждено, утверждено, 
утверждено, 
роста, 
роста, 
млн. руб.
млн. руб.
млн. руб.
%
%
1162,04
 
85,33
1124,81
 
120,29
-3,20
 
40,97
1138,79
 
120,22
1,24
 
-0,06
1,61
1,61
0,00
1,61
0,00
5,70
5,20
-8,77
5,20
0,00
33,88
33,95
0,21
33,95
0,00
 
 
 

22. Структура расходов бюджета Чернушинского муниципального района по разделам, подразделам функциональной классификации

(продолжение)
По
Ра др
зд аз
ел де
л
2017 год
Наименование раздела
Обеспечение деятельности 
финансовых, налоговых и таможенных 
  06
органов и органов финансового 
(финансово-бюджетного) надзора 
  11 Резервные фонды 
  13 Другие общегосударственные вопросы 
Национальная безопасность и 
03  
правоохранительная деятельность
Защита населения и территории от 
последствий чрезвычайных ситуаций 
  09
природного и техногенного характера, 
гражданская оборона 
другие вопросы в области национальной 
14 безопасности и правоохранительной 
деятельности
04   Национальная экономика
  05 Сельское хозяйство и рыболовство 
  08 Транспорт
  09 Дорожное хозяйство (дорожные фонды) 
2018 год
2019 год
темп 
темп 
утверждено, утверждено, 
утверждено, 
роста, 
роста, 
млн. руб.
млн. руб.
млн. руб.
%
%
15,38
15,38
0,00
15,38
0,00
1,00
1,00
0,00
1,00
0,00
27,76
63,15
127,49
63,08
-0,11
1,99
1,93
-3,02
1,93
0,00
1,94
1,88
-3,09
1,88
0,00
0,05
0,05 
0,00
 0,05
0,00
68,36
48,29
-29,36
65,15
34,91
20,43
20,43
0,00
20,43
0,00
1,502,22
 
-100,0
 
45,11
27,26
-39,57
44,12
61,85

23. Структура расходов бюджета Чернушинского муниципального района по разделам, подразделам функциональной классификации

(продолжение)
По
Ра др
зд аз
ел де
л
2017 год
Наименование раздела
Другие вопросы в области национальной 
экономики  
05   Жилищно-коммунальное хозяйство
  12
2019 год
темп 
темп 
утверждено, утверждено, 
утверждено
роста, 
роста, 
млн. руб.
млн. руб.
, млн. руб.
%
%
  01 Жилищное хозяйство
2018 год
0,60
0,60
0,00
0,60
0,00
41,01
0,00
-100,00
0,00
0,00
14,01
-100,00
0,00
1,83
1,68
-8,20
1,68
0,00
1,83
1,68
-8,20
1,68
0,00
779,96
306,59
791,41
307,61
1,47
0,33
781,41
307,61
-1,26
0,00
  02 Общее образование
378,23
390,21
3,17
380,21
-2,56
  03 Дополнительное образование детей
58,79
58,79
0,00
58,79
0,00
15,42
14,19
-7,98
14,19
0,00
20,93
15,97
11,32
20,61
15,97
11,32
-1,53
0,00
0,00
20,61
15,97
11,32
0,00
0,00
0,00
4,65
4,65
0,00
4,65
0,00
06   Охрана окружающей среды
Другие вопросы в области охраны 
  05
окружающей среды
07   Образование
  01 Дошкольное образование
07 Молодежная политика и оздоровление детей
  09 Другие вопросы в области образования
08   Культура, кинематография 
  01 Культура
Другие вопросы в области культуры, 
  04
кинематографии

24. Структура расходов бюджета Чернушинского муниципального района по разделам, подразделам функциональной классификации

(продолжение)
По
Ра др
зд аз
ел де
л
2017 год
Наименование раздела
10   Социальная политика
  01 Пенсионное обеспечение 
2018 год
2019 год
темп 
темп 
утверждено, утверждено, 
утверждено, 
роста, 
роста, 
млн. руб.
млн. руб.
млн. руб.
%
%
  03 Социальное обеспечение населения 
  04 Охрана семьи и детства 
11   Физическая культура и спорт
  01 Физическая культура 
Обслуживание государственного и 
13  
муниципального долга
Обслуживание государственного внутреннего 
  01
и муниципального долга
Межбюджетные трансферты 
общего характера бюджетам 
14  
субъектов Российской Федерации 
и муниципальных образований 
Дотации на выравнивание 
бюджетной обеспеченности 
  01
субъектов Российской Федерации и 
муниципальных образований 
  02 Иные дотации
    Условно-утвержденные расходы
57,34
2,06
58,46
2,06
1,95
0,00
56,26
2,06
-3,76
0,00
37,04
38,16
3,02
35,96
-5,77
18,24
1,47
1,47
18,24
1,47
1,47
0,00
0,00
0,00
18,24
1,47
1,47
0,00
0,00
0,00
0,30
0,30
0,00
0,30
0,00
0,30
0,30
0,00
0,30
0,00
108,48
73,84
-31,93
71,35
-3,37
69,98
70,43
0,64
69,75
-0,97
38,50
0,00
3,41
11,17
-91,14
100,00
1,60
23,05
-53,08
106,36

25. Расходы бюджета в разрезе муниципальных программ Чернушинского муниципального района

млн.
Наименование муниципальной программы
2017 год
Муниципальная программа "Молодежь Чернушинского 
910,000
муниципального района"
Муниципальная программа  "Культура Чернушинского муниципального 
50150,781
района"
МП "Развитие физической культуры, спорта и здорового образа жизни 
1470,000
населения Чернушинского муниципального района"
Муниципальная программа "Семья и дети Чернушинского 
17860,535
муниципального района"
Муниципальная программа "Развитие образования Чернушинского 
769645,295
муниципального района"
Муниципальная программа  "Управление муниципальным имуществом  
12635,360
и земельными ресурсами Чернушинского муниципального района"
Муниципальная программа "Экономическое развитие Чернушинского 
20981,044
муниципального района"
Муниципальная программа "Совершенствование муниципального 
35236,220
управления Чернушинского муниципального района"
2018 год руб.
2019 год
910,000
910,000
50150,781 50150,781
1470,000
1470,000
17273,592 17273,592
771818,326 771813,326
10409,510 10409,510
20981,044 20981,044
35246,220 35248,720
Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами  
162575,548 122667,560 120100,530
Чернушинского муниципального района"
Муниципальная программа "Развитие транспортной системы 
Чернушинского муниципального района"
45111,093
27262,403 44125,137

26. Расходы бюджета в разрезе муниципальных программ Чернушинского муниципального района (продолжение)

Наименование муниципальной программы
Муниципальная программа "Капитальное строительство объектов 
собственности  Чернушинского муниципального района"
Муниципальная программа "Охрана окружающей среды   
Чернушинского муниципального района"
Муниципальная программа "Гармонизация межнациональных 
отношений Чернушинского муниципального района"
Муниципальная программа "Профилактика правонарушений в 
Чернушинском муниципальном районе"
ИТОГО
2017 год
2018 год
2019 год
8920,420
20000,000
10000,000
1801,574
1651,574
1651,574
123,000
123,000
123,000
647,092
60,800
60,800
1128067,962 1080024,810 1084318,014

27. Управление финансов администрации Чернушинского муниципального района

Контактная информация
Управление финансов администрации
Чернушинского муниципального
района
Адрес: 617830, Пермский край, г. Чернушка,
ул. Юбилейная, д. 9,
Телефон: (34261) 4-44-87,
Факс: (34261) 4-27-57,
E-mail: [email protected]