Разработка рекомендаций по повышению эффективности использования финансовых ресурсов предприятия МУП «Барнаулгорсвет»

1. Разработка рекомендаций по повышению эффективности использования финансовых ресурсов предприятия (на примере МУП «Барнаулгорсвет»)

Выполнил:
Студент группы 19411/4-4
Уваров Роман Евгеньевич
Научный руководитель:
к.э.н.
Котванов Михаил Викторович

2. Цель, задачи, предмет и объект исследования

Цель исследования - анализ эффективности использования финансовых
ресурсов конкретного предприятия и разработка рекомендаций по ее
повышению.
Задачи:
1) Изучить теоретические аспекты формирования и использования
финансовых ресурсов предприятия;
2) Дать организационно-экономическую характеристику выбранному
предприятию;
3) Провести анализ финансового состояния предприятия;
4) Провести анализ состава и структуры финансовых ресурсов;
5) Разработать рекомендации, направленные на повышение эффективности
управления финансовыми активами.
Объектом исследования является предприятия МУП «Барнаулгорсвет».
Предмет - финансовые ресурсы предприятия.

3. Краткая характеристика МУП «Барнаулгорсвет»

Предприятие основано в 1961 г.;
Предприятие создано в форме муниципального унитарного
предприятия;
Предприятие расположено по адресу: 656011, г. Барнаул, пр-т.
Калинина, д. 39;
МУП «Барнаулгорсвет» является гарантирующим поставщиком
электрической энергии в Алтайском крае;
Предприятие имеет «Лицензию на продажу электрической энергии
гражданам» на территории Алтайского края, лицензия выдана 26
декабря 2006г. Федеральной службой по экологическому,
технологическому и атомному надзору РФ за № ПЭ-00-006954 (Э).

4. Организационная структура МУП «Барнаулгорсвет»

5. Изменение активов МУП «Барнаулгорсвет» за 2013-2015 гг., тыс. руб.

28,027.00
30,000.00
20,933.00
25,000.00
20,000.00
17,839.00
15,000.00
10,000.00
5,000.00
0.00
2013 г.
2014 г.
2015 г.

6. Изменение собственного и заемного капитала МУП «Барнаулгорсвет» за 2013-2015 гг., тыс. руб.

20,000.00
15,000.00
10,000.00
17461
11284
12017
10566
8316
6555
5,000.00
0.00
2013 г.
2014 г.
2015 г.
Краткосрочные
обязательства,тыс.
руб.
Собственный капитал,
тыс. руб.

7. Динамика показателей ликвидности МУП «Барнаулгорсвет»

0.21
Абсолютная ликвидность
0.15
0.93
Быстрая ликвидность
2013 год
2015 год
0.86
1.17
Текущая ликвидность
1.01
0
0.2
0.4
0.6
0.8
1
1.2

8. Состав и динамика источников капитала МУП «Барнаулгорсвет»

9. Показатели эффективности использования собственных ресурсов МУП «Барнаулгорсвет» за 2013-2015 гг.

Показатели эффективности использования
собственных ресурсов МУП «Барнаулгорсвет» за 20132015 гг.

10. Показатели использования заемного капитала МУП «Барнаулгорсвет» за 2013-2015 гг.

11. Основными проблемами, выявленными в ходе анализа, являются:

высокая
себестоимость оказываемых услуг,
которая в абсолютном выражении превосходит
объемы выручки;
значительные потери электроэнергии в
электрических сетях.

12. Суммарные потери электроэнергии в электрических сетях основных поставщиков электроэнергии г. Барнаула

Показатель
Потери
электроэнергии, %
АО
«Барнаульская
Горэлектросеть
»
ООО «Сибирская
генерирующая
компания»
ПАО «МРСК
Сибири
Алтайэнерго»
ОАО
«Алтайкрайэне
рго»
АО
«Алтайэнергос
быт»
МУП
«Барнаулгорсв
ет»
10,11
12,04
9,83
11,45
12,35
11,53
Основные рекомендации по снижению потерь электроэнергии в
электрических сетях для МУП «Барнаулгорсвет»

13. Основные мероприятия, направленные на снижение потерь электроэнергии для МУП «Барнаулгорсвет»

Виды потерь
Мероприятия по снижению
1
2
Технические
потери для
системообразующ
их электрических
сетей 110 кВ и
выше
- налаживание серийного производства и широкое внедрение регулируемых компенсирующих
устройств для оптимизации потоков реактивной мощности и снижения недопустимых или
опасных уровней напряжения в узлах сетей, в том числе управляемых шунтируемых реакторов,
статических компенсаторов реактивной мощности;
- строительство новых линий электропередачи и повышение пропускной способности
существующих линий для выдачи активной мощности от «запертых» электростанций для
ликвидации дефицитных узлов и завышенных транзитных перетоков.
Хищение
электроэнергии
- оснащение контролеров приборами по выявлению скрытых проводок, образцовыми
однофазными счетчиками, токоизмерительными клещами на телескопических изолирующих
штангах для измерения токов на вводах и т. п.
- замена голых проводов на вводах в частные владения на изолированные кабели;
- вынос приборов учета за границу частных владений;
- применение счетчиков электроэнергии, защищенных от хищений электроэнергии, в том числе
установки счетчиков совместно с устройствами защитного отключения

14. Основные мероприятия, направленные на снижение потерь электроэнергии для МУП «Барнаулгорсвет»

Виды потерь
Технические потери в
распределительных
электрических сетях
0,4–35 кВ
Мероприятия по снижению
- использование 10 кВ в качестве основного напряжения распределительной сети;
- увеличение доли сетей напряжением 35 кВ;
- сокращение радиуса действия и строительство воздушной линии 0,4 кВ в трехфазном
исполнении по всей длине;
- применение самонесущих изолированных и защищенных проводов для воздушной
линии напряжением 0,4-10 кВ;
- использование максимального допустимого сечения провода в электрических сетях
0,4-10 кВ с целью адаптации их пропускной способности к росту нагрузок в течение
всего срока службы;
- разработка и внедрение нового более экономичного электрооборудования, в
частности, распределительных трансформаторов с уменьшенными активными и
реактивными потерями холостого хода, встроенных в комплектную и закрытую
трансформаторные подстанции конденсаторных батарей;
- применение столбовых трансформаторов малой мощности 6–10/0,4 кВ для
сокращения протяженности сетей 0,4 кВ и потерь электроэнергии в них;
- более широкое использование устройств автоматического регулирования
напряжения под нагрузкой, вольтодобавочных трансформаторов, средств местного
регулирования напряжения для повышения качества электроэнергии и снижения ее
потерь;
- комплексная автоматизация и телемеханизация электрических сетей, применение
коммутационных аппаратов нового поколения, средств дистанционного определения
мест повреждения в электрических сетях для сокращения длительности
неоптимальных ремонтных и послеаварийных режимов, поиска и ликвидации аварий;
- повышение достоверности измерений в электрических сетях на основе
использования новых информационных технологий, автоматизации обработки
телеметрической информации.

15. Основные мероприятия, направленные на снижение потерь электроэнергии для МУП «Барнаулгорсвет»

Виды потерь
Коммерческие потери
Мероприятия по снижению
- замена старых, отработавших свой ресурс индукционных счетчиков класса точности 2,5
на новые. Это позволит в среднем повысить учитываемый полезный отпуск
электроэнергии на 10–12 %;
- поверка и метрологическая аттестация трансформатора тока и трансформатора
напряжения в рабочих условиях эксплуатации, создание и внедрение соответствующих
поверочных средств для измерительных трансформаторов всех ступеней напряжения;
- установка дополнительных счетчиков электроэнергии, трансформаторов тока и
трансформаторов напряжения, обеспечивающих учет отпуска и потерь электроэнергии по
ступеням напряжения;
- активизация внедрения автоматизированных систем контроля и учета электроэнергии
(АСКУЭ) на электрических станциях, подстанциях, у крупных потребителей с постепенным
переходом к внедрению АСКУЭ бытового потребления;
- информационная и функциональная увязка АСКУЭ и автоматизированных систем
диспетчерского управления (АСДУ);
- создание автоматизированных баз данных по потребителям электроэнергии
(юридическим и физическим лицам) с их привязкой к электрическим сетям для контроля
за динамикой объема потребления электроэнергии по месяцам и годам и ее соответствия
динамике объема выпускаемой продукции, например; расчета и анализа фактических и
допустимых небалансов электроэнергии по электрическим сетям;
- корректировка правил устройства электроустановок, строительных норм и правил
проектной документации для защиты бытовых электросчетчиков от хищений и
разрушения потребителями, ужесточение мер ответственности за неисполнение;
- широкое внедрение счетчиков прямого включения с предоплатой.

16. Смета затрат на внедрение комплекса программ РТП 3 и установку приборов учета для МУП «Барнаулгорсвет»

Статья затрат
РТП 3.1
РТП 3.2
РТП 3.3
Установка и настройка программы
Обучения персонала
Затраты на установку приборов учета
Итого:
Сумма, тыс. руб.
310,40
280,60
179,80
55,40
50,00
1 850,00
2 726,20

17. Расчет экономического эффекта от внедрения программы РТП 3 и от установки приборов учета на МУП «Барнаулгорсвет»

Показатель
Сумма
Стоимость внедрения комплекса программ
РТП 3, тыс. руб.
876,20
Снижение потерь электроэнергии, тыс. руб.
4 451,26
Экономический эффект от внедрения
комплекса программ РТП 3
4 451,26
Приборы учета электроэнергии
1 850,00
Снижение потерь электроэнергии в год
3 064,38
Экономический эффект от приборов учета
1 214,38
Совокупный экономический эффект
5 665,64

18. Смета затрат на проведение капитального ремонта электросетей МУП «Барнаулгорсвет»

Наименование
Количество
Автоматические выключатели 1 полосные, 25А
Автоматические выключатели 3 полосные, 25А
Автоматические выключатели 1 полосные, 100А
Автоматические выключатели 3 полосные, 100А
Аппарат ЭПРА
Кабель СИП
Масляные выключатели
Понижающие трансформаторы
Пускатели ВРУ
Датчики день/ночь
Прожекторы
Светильники
Энергосберегающие лампы
Коллекторные пластины
Прокладки и втулки изоляционные
Метизы
Корпус подшипников скольжения
Выводные изоляторы
Блок питания
Итого:
100
150
75
90
500
15 000
10
300
300
4 573
352
157
70 000
350
50
40
15
150
100
-
Цена,
руб.
1 800
1 900
2 300
2 600
657
37
35 000
1 796
1 700
100
4 500
1 580
250
1 100
5 000
2 000
20 000
2 000
2 378
-
Стоимост
ь, руб.
180 000
285 000
172 500
234 000
328 500
555 000
350 000
538 800
510 000
457 300
1 584 000
248 060
17 500 000
385 000
250 000
80 000
300 000
3 000 000
237 800
27 195 960
5 лет
10 лет
15 лет
20 лет
328 500
350 000
538 800
510 000
385 000
250 000
80 000
300 000
2 742 300
3 000 000
237 800
3 237 800
180 000
285 000
172 500
234 000
871 500
457 300
1 584 000
248 060
17 500 000
19 789 360

19. Анализ расходов на электроэнергию при проведении предложенного мероприятия и экономический эффект от него

Год
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
2029
2030
2031
2032
2033
2034
2035
Итого:
Сумма расходов на
электроэнергию базовая,
тыс. руб.
Сумма снижения потерь,
тыс. руб.
Сумма расходов на
электроэнергию
возможная, тыс. руб.
51 073,00
53 626,65
56 307,98
59 123,38
62 079,55
65 183,53
68 442,70
71 864,84
75 458,08
79 230,99
83 192,54
87 352,16
91 719,77
96 305,76
101 121,05
106 177,10
111 485,95
117 060,25
122 913,26
129 058,93
1 688 777,47
3 830,48
4 022,00
4 223,10
4 434,25
4 655,97
4 888,76
5 133,20
5 389,86
5 659,36
5 942,32
6 239,44
6 551,41
6 878,98
7 222,93
7 584,08
7 963,28
8 361,45
8 779,52
9 218,49
9 679,42
126 658,31
47 242,53
49 604,65
52 084,88
54 689,13
57 423,58
60 294,76
63 309,50
66 474,98
69 798,73
73 288,66
76 953,10
80 800,75
84 840,79
89 082,83
93 536,97
98 213,82
103 124,51
108 280,73
113 694,77
119 379,51
1 562 119,16
Таким образом мы видим, снижение электропотерь за периода капитального ремонта на
7,5% приведет к получению 126 658,31 тыс. руб. дополнительной прибыли.
1 688 777,47 - 1 562 119,16 = 126 658,31 тыс. руб.
Общая сумма затрат на капитальный ремонт составляет 27 195,96 тыс. руб.
Таким образом МУП «Барнаулгорсвет» получит 99 462,35 тыс. руб. дополнительной
прибыли за 20 лет.
126 658,31 - 27 ё95,96 = 99 462,35 тыс. руб.
Таким образом, можно сказать, что предложенное мероприятие является экономически
эффективным.

20. Спасибо за внимание