Методика расследования преступлений, связанных с присвоением или растратой чужого имущества

1.

Методика расследования
преступлений, связанных с
присвоением или растратой
чужого имущества
1

2. Элементы криминалистической характеристики:

обстановка совершения преступления;
предмет хищения;
способы совершения хищения;
особенности характеристики личности субъектов
преступного посягательства;
• механизм следообразования;
• особенности локализации следов.
2

3. Место и время хищения

Под местом хищения понимается место
непосредственного изъятия имущества,
место создания источников хищения,
место обращения имущества в пользу
виновного и других лиц.
3

4. Типовые способы создания неучтенных излишков материальных ценностей сводятся к следующим трем группам:

• Создание резерва для последующих хищений,
совершаемых при движении материальных
ценностей
• Хищения, совершаемые при производстве
продукции
• Хищения, совершаемые в прочих условиях
4

5. Особенности характеристики личности субъектов присвоения или растраты

• Организованная преступная группа;
• Блок из нескольких групп расхитителей;
• Ситуационная группа с предварительным
сговором;
• Случайная группа.
5

6. Особенности возбуждения уголовного дела

Повод: заявление о преступлении, явка с
повинной, сообщение о совершенном или
готовящемся преступлении, полученное из
иных источников
Основание: наличие достаточных данных,
указывающих на признаки преступления
6

7. Типовые следственные ситуации:

1) уголовное дело возбуждено по
результатам оперативно-розыскных
мероприятий;
2) уголовное дело возбуждено на основании
результатов документальной проверки .
7

8.

Основное внимание уделяется анализу
результатов ревизионно-проверочных работ.
Важную роль в структуре первоначального этапа
расследования всегда играет бухгалтерская
ревизия, которая весьма часто становится
исходной базой для производства экономических
экспертиз.
К проведению комплексной ревизии
привлекаются технологи, товароведы,
программисты и другие специалисты.
8

9. Вопросы, которые ставит следователь перед ревизором, направлены на:

• проверку сохранности материальных ценностей;
• проверку версий о способах создания источников
хищения;
• изучение обстановки в организации и
обнаружение неизвестных следователю способов
преступления;
• проверку показаний подозреваемых
(обвиняемых).
9

10. Следственный осмотр и предварительное исследование документов

При общем осмотре документов изучаются:
• вид и содержание документа ;
• на чем исполнен документ ;
• чем исполнен документ или отдельные его
части ;
• иные особенности документа .
10

11. Допрос подозреваемого

1 этап: Допрашивающий выступает в роли
своеобразного детектора лжи;
2 этап: Начало тактического наступления;
3 этап: Принятие решения о дальнейшем ходе
допроса;
4 этап: Детализация показаний.
11

12. Производство судебных экспертиз

• Экономическая экспертиза
• Судебно-бухгалтерская экспертиза
• Судебная финансово-экономическая
экспертиза
12

13. Спасибо за внимание!

13