Деятельность ГП ЯО «ОблФарм» за 9 месяцев 2018 г

1.

ГП ЯО
«ОблФарм»

2.

Деятельность ГП ЯО «ОблФарм» за 9 месяцев
2018 г.
Статьи затрат
I квартал
2018 г.
(тыс. руб.)
II квартал
2018 г.
(тыс. руб.)
прогноз
III квартал
2018 г.
(тыс. руб.)
59 756
36 534
23 222
38 246
25 278
0
-15 024
0
-15 024
57 794
29 256
28 538
36 370
21 859
15
-7 847
0
-7 847
59 038
28 231
30 807
32 638
19 896
125
-1 956
0
-1 956
Выручка
Себестоимость
Валовая прибыль
Коммерческие расходы
ФОТ
Процент к уплате
Прибыль/убыток
Налог на прибыль
Чистая прибыль
Показатель
Дебиторская
задолженность
Кредиторская
задолженность
Стоимость
чистых активов
на 01.01.18г. на 01.04.18г.
нач. года
1кв. 2018г.
откл.+/1кв. 18г.
на 01.07.18г.
2 кв. 2018г.
Статьи затрат
Выручка
Себестоимость
Валовая прибыль
Коммерческие расходы
ФОТ
Процент к уплате
Прибыль/убыток
Налог на прибыль
Чистая прибыль
Откл.
+/(тыс. руб.)
9 мес.
2017 г.
(тыс. руб.)
9 мес.
2018 г.
(тыс. руб.)
495 650
394 488
101 162
110 782
69 141
132
-9 752
22
-9 730
176 588
94 021
82 567
107 254
67 033
140
-24 827
0
-24 827
-319 062
-300 467
-18 595
-3 528
-2 108
8
-15 075
-22
-15 097
откл.+/3 кв.18г. /
2 кв.18г.
откл.+/9 мес 2018г
/нач.года
откл.+/2 кв.18г.
/1кв.18г.
откл.+/на 01.10.18г.
6 мес 2018г
3кв. 2018г.
/нач.года
154 432
58 394
-96 038
44 471
-13 923
-109 961
57 059
12 588
-97 373
183 346
89 602
-93 744
83 395
-6 207
-99 951
76 104
-7 291
-107 242
36 047
20 847
-15 200
12 960
-7 887
-23 087
10 960
-2 000
-25 087
Товарные остатки по ценам закупки на 01.10.2018г. – 19 793 тыс. руб.

3.

Деятельность ГП ЯО «ОблФарм» за 9 месяцев 2018 г.
По итогам работы за 9 месяцев 2018 года по сравнению с аналогичным
периодом 2017 года выручка снизилась на 64%, себестоимость
реализованного товара на 76% в связи с отказом предприятия от закупки
товара под участие в аукционах ДЗиФ ЯО на поставку лекарственных
препаратов для обеспечения нужд льготной категории граждан (в процессе
торгов приходилось максимально снижать торговую наценку), при этом
валовая выручка отчетного периода сократилась на 18%, коммерческие
расходы снизились на 2%.
По итогам 9 месяцев дебиторская задолженность сокращена на 97 373 тыс.
руб. все полученные средства в основном были направлены на погашение
просроченной задолженности перед поставщиками ЛП и на текущие
хозяйственные потребности, кредиторская задолженность уменьшилась
на 107 242 тыс. руб. это позволило уйти предприятию от судебных исков.
Основным дебитором предприятия является Департамент
здравоохранения и фармации Ярославской области. Для обеспечения
потребностей по НС и ПВ предприятию приходится изымать денежные
средства из оборота (не проводить своевременную оплату другим
поставщикам (стоп-отгрузка, снижение товарооборота), так как
единственный завод изготовитель отпускает продукцию с отсрочкой
платежа не более 30 календарных дней, а при наличии задолженности
только по предоплате.
Погашение департаментом дебиторской задолженности в большей
степени позволит предприятию выполнить обязательства перед
поставщиками и позволит предприятию возобновить работу с
поставщиками по наиболее выгодным ценам поставки, таким образом,
постепенно увеличивая товарооборот розничной сети (с каждой 1 000 тыс.
руб. в ценах закупки, валовый доход розничных продаж составит 250 тыс.
руб.).
Задолженность ДЗиФ ЯО перед ГП ЯО «ОблФарм» 42 555
тыс. рублей
За услуги ЛЛО
33 804
в том числе:
за услуги сверхконтракта 2016 г.
3 268
за услуги сверхконтракта 2017 г.
23 069
за услуги по контрактам 2018 г.
7 467
За поставку НС и ПВ
8 751
По исковым заявлениям приняты судебные
решения в пользу ГП ЯО "ОблФарм«,
предъявлены исполнительные листы (тыс. руб.)
16 397
Сумма исков находящихся на рассмотрении
15 734
в том числе за поставку НС и ПВ
7 797

4.

Прогнозы ГП ЯО «ОблФарм» на 2018 г
прогноз
III кв. 18
г.
факт
I кв 18 г.
факт
II кв 18 г.
59.539
57.435
58.884
оптовая
16.219
8.198
10.516
10.520
45.453
розничная
28.076
29.118
25.195
25.200
107.589
от услуги ЛЛО
14.013
18.472
21.491
прочие услуги
1.231
1.647
1.682
1.682
6.242
36.534
29.256
28.231
28.240
122.261
оптовая
14.648
6.678
8.196
8.200
37.722
розничная
21.886
22.578
20.035
20.040
84.539
наценка оптовая
11
23
28
28
20
наценка розничная
28
29
26
26
27
Выаловая прибыль
23.005
28.179
30.563
Коммерческие
расходы
36.915
34.826
31.843
32.000
135.584
25.278
21.859
19.896
19.900
86.933
0
15
125
125
265
217
359
154
154
884
1.331
1.544
795
795
4.465
-15.024
-7.847
-1.956
1.670
8.965
-23.158
-15.862
0
0
0
334
1793
334
1793
-15.024
-7.847
-1.956
1.336
7.172
-23.492
-17.655
Статьи затрат
Выручка
Себестоимость
заработная плата +
отчисления от ФОТ
Проценты к уплате
Прочие доходы
Прочие расходы
Прибыль/убыток до
налогообложения
Налог на прибыль
Чистая прибыль
прогноз IV кв. 18
г.
62.676
25.274
34.436
69.971
32.569
41.731
прогноз 2018 г.
238.534
245.829
79.250
116.273
86.545
123.568
В 3 кв. 2018 г. предприятие получило
выручку 58 844 тыс. руб., что на 1 449
тыс. руб. выше, чем во 2 кв. 2018г.
Рост оптовых продаж на 2 318 тыс.
руб. и выручки от оказания услуги по
льготному лекарственному
обеспечению на 3 019 тыс. руб.,
позволили покрыть сезонное
снижение розничной выручки и
получить валовую прибыль на 2 474
тыс. руб. больше, чем в предыдущем
отчетном периоде. При этом
оптимизация коммерческих расходов
составила -2 983 тыс. руб., что в
совокупности позволило улучшить
финансовый результат прошлого
отчетного периода на 5 891 тыс. руб.
При сохранении коммерческих затрат
на уровне 3 квартала и сохранении
оптовых и розничных оборотов
прогноз на 4 квартал 2018г.:
- при подписании декабрьских актов
по услуге ЛЛО в январе 19г. – 1 336
тыс. руб.
- при подписании декабрьских актов
по услуге ЛЛО в декабре 18г. – 7 172
тыс. руб.
Что соответственно по итогам года
позволит либо остановить увеличение
убытка, либо сократить убыток на
29%.

5.

Центр Единого заказа
Требуется на законодательном уровне субъекта РФ принятие закона о полномочиях ГП ЯО «ОблФарм» на оказание услуг по
обеспечению ЛП и МИ в лице единственного поставщика (основание: п. 6 части 1 статьи 93 ФЗ от 05.04.2014 г. № 44-ФЗ)
Централизация закупки ЛП и МИ позволяет объединить в единую закупку потребность
медицинских организаций ЯО
Положительный опыт имеется у Нижегородской, Калужской и Архангельской фармации.
Преимущества действующей модели в Нижегородской области
•Снижение стоимости закупаемых ЛП и МИ (≈ на 7%)
•Увеличение объемов закупаемых лекарственных препаратов при сохранении размера финансирования
•Снижение затрат на содержание отдельного персонала по закупкам (≈ 39 000 тыс. руб.)
•Снижение бюджетных затрат на хранение закупаемых ЛП и МИ
•Снижение потерь бюджета из-за отсутствия нереализованных остатков ЛП (≈ 14 000 тыс. руб.)
•Бесперебойное обеспечение МО лекарствами, независимо от финансового состояния
•Снижение сроков поступления ЛП и МИ (плановые, срочные, экстренные)
•Обеспечение доступности ЛП для жителей сельских малочисленных пунктов
•Автоматизация закупок и возможность формирования аналитических материалов
•Поставка ЛП низкой ценовой категории ( у МО отпадает необходимость закупать большие объемы ЛП низкой
ценовой категории)
•Увеличение количества участников торгов (большой объем закупок->высокая конкуренция->низкая цена
•Обеспечение безопасности и качества ЛП (100% качества каждой серии поступающих ЛП)

6.

Схема системы единственного поставщика
Схема лекарственного обеспечения (госпитальный сегмент) в Нижегородской
области
Поставщики
Поставщики
Поставщики
Поставщики
Поставщики
Поставщики
Производители
лекарства
2. -закупка на собственные
Контроль в рамках
полномочий:
Минздрав
Прокуратура
Налоговая инспекция
Роздравнадзор
Роспотребнадзор
Госпожнадзор
Инспекция
административнотехнического надзора
Региональная службы
по тарифам
КРУ минфина
др.
средства на аукционе
-хранение
- доставка
УФО – ГП НО
«НОФ»
Увеличение
количества
участников торгов в
9 раз (2015 – 218)
Участвуют
производители
3. НОЦККиСЛС
-контроль
качества
5. оплата ЛП
4. доставка
ЛП
1. заявки на ЛП
через
информационную
систему
Больницы
Больницы
Больницы166
пациенты

7.

Сравнительная таблица разных моделей
№
Признак
I.
1.1.
1.2.
Общие затраты, в том числе
Цена на лекарственные препараты (ЛП)
Наличие нереализованных остатков ЛП
1.3.
Выделение дополнительных средств для закупки
необходимых ЛП взамен нереализованных ЛП
1.4.
1.5.
II.
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
Затраты бюджета медицинских организаций на
содержание персонала контрактной службы и
складских помещений
Расходы на трудозатраты министерства
здравоохранения Нижегородской области в связи с
переходом функции организации совместных
торгов.
Качественные преимущества, в том числе:
Недопоставка ЛП низкой ценовой категории
Риск поставки недоброкачественных ЛП
Экстренная поставка ЛП
Поставка ЛП независимо от платежеспособности
медицинской организации
Действующая модель
лекарственного обеспечения
по Закону НО №1 через ГП
НО «НОФ»
Модель самостоятельных
закупок медицинскими
организациями
100%
100%
0
140%
107%
14%
Модель централизованных
закупок медицинскими
организациями через
совместные торги и
выбором логиста для
хранения ЛП и
последующей их доставки
134%
100%
14%
0
14%
14%
0
5%
5%
0
0
1%
нет
нет
да
да
да
нет
нет
да
нет
да
нет
нет

8.

Динамика уровня отпускных цен производителей
Динамика уровня фактических отпускных цен производителей ЖНВЛП в
различных субъектах РФ
0
0
декабрь
апрель
май
-0,2
-0,3
-0,4
-0,4
-0,6
-0,6
-0,8
-0,9
-1
-1,2
-1,4
-1,5
-1,6
Нижний Новгород
Ярославль

9.

Доля соответствия категории ЖНВЛП в корзине
Доля соответствия категории ЖНВЛП в корзине лекарственных
препаратов
70
60
50
40
30
20
10
0
Отечественные
до 50 руб.
Нижний Новгород
50-500
Ярославль
свыше 500 руб.

10.

11.

Оптовые продажи 2017 – 2018гг.
Заголовок диаграммы
200 000
25%
180 000
160 000
20%
140 000
120 000
15%
100 000
80 000
10%
60 000
40 000
5%
20 000
0
0%
фа кт
1кв 17г фа кт
2кв 17г фа кт
3кв 17г фа кт
4кв 17г фа кт
Выручка опт
1кв 18г фа кт
Ма ржа %
2кв 18г прогноз 3кв 18г прогноз 4кв 18г

12.

Розничные продажи 2017 – 2018 гг.
Заголовок диаграммы
50 000
45 000
40 000
24%
35 000
22%
30 000
21%
25 000
20 000
15 000
20%
10 000
5 000
18%
23%
19%
0
17%
факт
1кв 17г факт
2кв 17г факт
3кв 17г факт
4кв 17г факт
розничная выручка
1кв 18г факт
маржа %
2кв 18г прогноз 3кв 18г прогноз 4кв 18г

13.

Снижение стоимости закупаемых медикаментов
Динамика величины применяемых оптовых торговых надбавок
фактической цене производителя на ЖНВЛП
3
2,5
2
1,5
1
0,5
0
декабрь
апрель
май
-0,5
Нижний Новгород
Ярославль