Международные расчеты

1. Глава 6 . Международные расчеты.

2. 6.1. Понятие международных расчетов. Валютно-финансовые и платежные условия внешнеэкономических сделок.

Международные расчеты - регламентирование платежей по
денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи
с экономическими, политическими и культурными отношениями
между юридическими лицами и гражданами разных стран.
Международные расчеты включают, с одной стороны, условия, порядок
и формы осуществления платежей, выработанные практикой и
закрепленные международными документами и обычаями, с другой ежедневную практическую деятельность банков по их проведению.

3. Валютно-финансовые и платежные условия внешнеэкономических сделок.

Выбор валютно-финансовых и платежных условий сделок зависит от
характера экономических и политических отношений между
странами, соотношения сил контрагентов, их компетенции,
традиций и обычаев торговли данным товаром.
Межправительственные соглашения устанавливают общие
принципы расчетов, а во внешнеторговых контрактах четко
формулируются подробные условия.
Эти условия включают следующие основные элементы:
1. валюту цены;
2. валюту платежа;
3. условия платежа;
4. средства платежа;
5. формы расчетов и банки,
через которые эти расчеты
будут осуществляться.

4. Валюта цены и валюта платежа.

Валюта цены - валюта, в которой определяется цена на
товар. При выборе валюты, в которой фиксируется цена
товара, большое значение имеют вид товара и
перечисленные выше факторы, влияющие на
международные расчеты, особенно условия
межправительственных соглашений, международные
обычаи. Иногда цена контракта указывается в нескольких
валютах (двух и более) или валютной корзине в целях
страхования валютного риска.
Валюта платежа - валюта, в которой должно быть погашено
обязательство импортера (или заемщика). При
нестабильности валютных курсов цены фиксируются в
наиболее устойчивой валюте, а платеж обычно в валюте
страны-импортера. Если валюта цены и валюта платежа не
совпадают, то в контракте оговаривается курс пересчета
первой во вторую.
В контракте устанавливаются условия пересчета:
1) уточняется время корректировки курса (например,
накануне или на день платежа) на определенном валютном
рынке (продавца, покупателя или третьей страны);
2) оговаривается курс, по которому осуществляется
пересчет: обычно средний курс, иногда курс продавца или
покупателя на открытие, закрытие валютного рынка или

5.

Условия платежа - важный
элемент внешнеэкономических
сделок. Среди них различаются:
аванс, наличные платежи,
расчеты с предоставлением
коммерческого кредита, кредит с
опционом (правом выбора)
наличного платежа.
Понятие наличных платежей в
международных расчетах
подразумевает оплату
экспортных товаров после
их передачи (отгрузки)
покупателю или платеж
против документов,
подтверждающих отгрузку
товара согласно условиям
контракта.

6. 6.2. Формы международных расчетов.

В соответствии со сложившейся практикой в настоящее
время применяются следующие основные формы
международных расчетов:
1.Документарный аккредитив.
2.Инкассо.
3.Банковский перевод.
4.Открытый счет.
5.Аванс.
Кроме того, в расчетах используются векселя и чеки. С
международными расчетами (например, с инкассо,
авансовыми платежами и др.) тесно связаны
гарантийные операции банков, которые служат
дополнительным обеспечением обязательств, взятых на
себя сторонами по контракту.

7. Аккредитивная форма расчетов.

В соответствии с Унифицированными правилами и обычаями для
документарных аккредитивов.
Аккредитив - это соглашение, в силу которого банк обязуется по
просьбе клиента произвести оплату документов бенефициару, в
пользу которого открыт аккредитив, или произвести оплату,
акцепт тратты, выставленной бенефициаром, или негоциацию
(покупку) документов, если выполнены все условия аккредитива.
В расчетах по документарному аккредитиву участвуют:
• импортер (приказодатель), который обращается к банку с
просьбой об открытии аккредитива;
• банк-эмитент, открывающий аккредитив;
• авизующий банк, которому поручается известить экспортера об
открытии в его пользу аккредитива и передать ему текст
аккредитива, удостоверив его подлинность;
• бенефициар-экспортер, в пользу которого открыт аккредитив.

8. Инкассовая форма расчетов.

Инкассо - банковская операция, посредством
которой банк по поручению клиента и на
основании его инструкций получает платеж от
импортера за отгруженные в его адрес товары и
оказанные услуги, зачисляя эти средства на счет
экспортера в банке в соответствии с
Унифицированными правилами по инкассо.
В инкассовой форме расчетов участвуют:
1) доверитель- клиент, поручающий инкассовую
операцию своему банку;
2) банк- ремитент, которому доверитель поручает
операцию по инкассированию;
3) инкассирующий банк, получающий валютные
средства;
4) представляющий банк, делающий представление
документов импортеру- плательщику;
5) плательщик.

9. Банковский перевод.

Он представляет собой поручение
одного банка другому выплатить
переводополучателю определенную
сумму. В международных расчетах
банки зачастую выполняют
переводы по поручению своих
клиентов.
В этих операциях участвуют:
1) перевододатель- должник;
2) банк перевододателя, принявший
поручение;
3) банк, осуществляющий зачисление
суммы перевода
переводополучателю;
4) переводополучатель.
В форме банковского перевода
осуществляются оплата инкассо,
платежи в счет окончательных
расчетов, авансовые платежи.

10. Расчеты в форме аванса.

Термин «аванс» означает
платежи, осуществляемые
импортером до отгрузки
товара/оказания услуг
экспортером. В соответствии со
сложившейся практикой
авансовые платежи
рассматриваются, с одной
стороны, в качестве условия
платежа,
с другой - как форма расчетов.
Эти расчеты наиболее выгодны
для экспортера, так как оплата
товаров производится
импортером до отгрузки, а
иногда даже до их
производства. Если импортер
оплачивает товар авансом, он
кредитует экспортера.

11. Расчеты по открытому счету.

Их сущность состоит в периодических платежах импортера экспортеру
после получения товара. Сумма текущей задолженности
учитывается в книгах торговых партнеров.
Данная форма международных расчетов связана с кредитом по
открытому счету. Порядок расчетов по погашению задолженности по
открытому счету определяется соглашением между контрагентами.
Обычно предусматриваются периодические платежи в
установленные сроки (после завершения поставок или перепродажи
товара импортером в середине или конце месяца).
После выверки расчетов окончательное погашение задолженности по
открытому счету производится через банки, как правило, с
использованием банковского перевода или чека. В этой связи
банковская статистика часто включает расчеты по открытому счету в
банковские переводы.

12. Расчеты с использованием векселей и чеков.

В международных расчетах применяются переводные векселя,
выставляемые экспортером на импортера.
Тратта - документ, составленный в установленной законом
форме и содержащий безусловный приказ одного лица
(трассанта) другому (трассату) об уплате в указанный срок
определенной суммы денег названному в векселе третьему
лицу (ремитенту) или предъявителю. Трассант и ремитент
могут быть одним лицом, если тратта выписывается «на себя».
По сути тратта является переводным векселем, который
обращается в отличие от непередаваемого векселя.
В качестве средства платежа в международных расчетах
неторгового характера используются дорожные чеки и
еврочеки.
Дорожный (туристский) чек - платежный документ, денежное
обязательство (приказ) выплатить обозначенную на нем сумму
валюты его владельцу.
Еврочек - чек в евровалюте – выписывается банком без
предварительного взноса клиентом наличных денег и на более
крупные суммы в счет банковского кредита сроком до месяца

13. 6.3. Валютные клиринги

В международных расчетах используются
Валютные клиринги - расчеты, основанные на
обязательном зачете взаимных требований и
обязательств стран. Международный (валютный)
клиринг отличается от национального (внутреннего)
клиринга, появившегося в середине XVIII в.
(Лондонская расчетная палата с 1775 г.)

14. Формы валютного клиринга.

Эти формы разнообразны и могут быть классифицированы по
следующим основным признакам:
1) В зависимости от числа стран-участниц различаются:
а)односторонние
б) двухсторонние
в) многосторонние и международные клиринги.
2) По объему операций различаются:
а) полный клиринг, охватывающий до 95% платежного оборота.
б) частичный, распространяющийся на определенные операции.
3) по способу регулирования сальдо клирингового счета
различаются клиринги:
1) со свободно конвертируемым сальдо;
2) с условной конверсией, например по истечении определенного
периода после образования сальдо;
3) с неконвертируемым сальдо, по которым оно не может быть
обменено на иностранную валюту и погашается в основном
товарными поставками.

15. Клиринговые и платежные союзы в развивающихся странах.

Новым явлением стали многосторонние взаимные расчеты
развивающихся стран в рамках их региональных экономических и
валютных группировок.
Характерные черты их взаимных международных расчетов следующие:
1. расчеты проводятся без валютных ограничений;
2. валютой платежей служит денежная единица одной из странучастниц либо третьей страны, либо международная (региональная)
валютная единица;
3. расчеты осуществляются через центральные банки, уполномоченные
банки или фонды;
4. сальдо многосторонних расчетов погашается путем предоставления
кредитов странам-должникам.