Финансовые результаты за июль 2025 года «Marvel»

1.

Финансовые результаты за
июль 2025 года

2.

Глоссарий
Выручка – доход, который компания получает от продажи услуг
за определённые период времени.
Рентабельность объекта – показатель экономической
эффективности, который показывает насколько результативно
работает объект.
Валовая прибыль – разница между выручкой и
производственными затратами (переменными и постоянными).
Прибыль – ключевой финансовый показатель работы компании,
который показывает сколько компания заработала за
определенный период времени.
Маржинальный доход – разница между выручкой от
реализации услуг и переменными производственными
затратами объекта.
Реализация – продажа услуг заказчику.
Переменные производственные затраты объекта – затраты,
величина которых напрямую зависит от количества
оказываемых услуг (ФОТ ЛП, налоги ЛП, бонусы)
План-фактный анализ – метод, который позволяет сравнить
планируемые доходы и расходы компании с фактическими
показателями за определенный период времени.
ФОТ ЛП – фонд оплаты труды линейного персонала.
Отклонение от плана – разница между фактическими и
запланированными показателями на объекте.
Постоянные производственные затраты объекта – затраты,
которые не зависят от количества оказываемых услуг (аренда
жилья для ЛП, аренда офиса, ГСМ, командировочные расходы,
ФОТ менеджеров, администраторов, спецодежда, медосмотры,
питание ЛП).
Рентабельность по валовой прибыли – показатель
экономической эффективности, который показывает долю
валовой прибыли от общей выручки.

3.

Выручка по объектам за июнь-июль 2025
Выручка по объектам за июнь-июль 2025, руб.
Объект
Выручка без НДС за июль
Выручка без НДС за июнь
Август
13 949 933
12 550 850
11,15%
Благодарный
12 739 340
13 570 007
-6,12%
Невинномысск
9 068 614
10 844 129
-16,37%
Саратов
9 034 863
13 685 604
-33,98%
ЛДВ Климовск
5 634 759
4 453 192
26,53%
Тверской бройлер
2 368 167
3 394 625
-30,24%
Радок
2 334 193
2 376 598
-1,78%
Владимирский стандарт
1 712 280
1 134 870
50,88%
Рудстрой
1 138 500
942 425
20,81%
ДЭП-25
1 019 791
934 114
9,17%
ДЭП-12
781 294
658 077
18,72%
ДЭП-19
556 500
636 000
-12,50%
65 180 491
-7,43%
ЗМК
Общий итог
Прирост в %
0
60 338 234

4.

Рентабельность объектов по валовой прибыли
Изменение рентабельности объектов по ВП за 2025
Объект
Январь
Февраль
Март
Апрель
Май
Июнь
Июль
Благодарный
32%
32%
31%
31%
30%
31%
31%
Август
27%
27%
25%
29%
25%
30%
31%
Саратов
35%
37%
38%
37%
42%
41%
38%
Невинномысск
19%
20%
21%
24%
24%
29%
25%
ЛДВ Климовск
33%
34%
34%
35%
31%
36%
35%
Тверской бройлер
37%
34%
20%
15%
28%
19%
15%
Радок
43%
44%
44%
44%
44%
44%
44%
Пятигорск
31%
31%
29%
26%
27%
ППР
27%
28%
20%
-521%
ДЭП-12
42%
42%
42%
42%
43%
42%
42%
ДЭП-19
44%
44%
39%
41%
41%
41%
41%
Рудстрой
5%
23%
23%
32%
32%
27%
29%
ДЭП-25
42%
42%
42%
42%
41%
41%
42%
Дормеханизация
42%
42%
42%
42%
26%
28%
Владимирский стандарт
ЛДВ Крекшино
31%
29%
ЛДВ Шарапово
30%
31%
ЗМК
34%
-26992045%

5.

Доля ФОТ ЛП в % от выручки за июнь-июль 2025
70%
66%
62% 62%
60%
60%
55% 55%
62%
52% 53%
61% 62%
61%
58%
53%
54% 54%
55% 55%
56% 56%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
Доля ФОТ ЛП июнь
Доля ФОТ ЛП июль
56% 57%
55% 55%

6.

Доля расходов на налоги ЛП в % от выручки за июль
2025
Август
0,2%
0,7%
Тверской бройлер
0,9%
Благодарный
10,3%
Саратов
Рудстрой
Невинномысск
17,6%
ЗМК
Расходы на налоги ЛП за июнь-июль 2025
Объект
Август
Тверской бройлер
Благодарный
Саратов
Рудстрой
Невинномысск
ЗМК
Июнь
Июль
Прирост в %
1 343 505
440 807
106 769
63 793
44 828
15 738
1 438 131
415 786
109 478
59 869
30 908
21 355
15 951
7,0%
-5,7%
2,5%
-6,2%
-31,1%
35,7%
2,7%

7.

Доля расходов на аренду жилья для персонала в % от
выручки за июль 2025
Благодарный
1%
3%
Август
1%
6%
2%
Саратов
Невинномысск
Тверской бройлер
8%
Владимирский стандарт
Расходы на аренду жилья для персонала, без НДС
Объект
Благодарный
Август
Саратов
Невинномысск
Тверской бройлер
Владимирский стандарт
ЗМК
Июнь
Июль
Прирост в %
331 000
135 000
150 000
751 634
301 689
3 000
331 000
108 000
140 000
751 474
150 100
10 000
71 607
0,0%
-20,0%
-6,7%
0,0%
-50,2%
233,3%

8.

Доля расходов на питание ЛП в % от выручки за июль 2025
0,2%
Саратов
0,5%
Август
1,3%
3,0%
Невинномысск
Благодарный
1,1%
Тверской бройлер
Расходы на питание персонала за июнь-июль 2025, без НДС
Объект
Июнь
Июль
Прирост в %
Саратов
404 992
268 333
-33,7%
Август
130 000
156 433
20,3%
Невинномысск
98 692
120 142
21,7%
Благодарный
70 633
64 783
-8,3%
Тверской бройлер
7 750
3 563
-54,0%

9.

План-фактный анализ за июль 2025

10.

Отклонение по часам
30%
26%
20%
10%
9%
0%
-7%
-10%
-20%
-23%
-30%
-40%
-43%
-50%
-60%
-58%
Отклонение факта от плана по часам за июль 2025
Объект
Благодарный
Август
Саратов
Невинномысск
ЛДВ Климовск
Тверской бройлер
Радок
ДЭП-12
ДЭП-19
Рудстрой
ДЭП-25
Владимирский стандарт
ЗМК
ИТОГО
Факт
25 590
25 916
17 774
18 157
11 259
4 372
5 285
1 769
1 260
1 980
2 309
2 993
113
118 777
План
29 700
26 500
22 970
16 640
8 910
10 395
5 456
1 550
1 550
3 220
2 480
5 258
Отклонение
-4 110
-584
-5 196
1 517
2 349
-6 023
-171
219
-290
-1 240
-171
-2 265
Отклонение в %
-14%
-2%
-23%
9%
26%
-58%
-3%
14%
-19%
-39%
-7%
-43%
134 629
-15 852
-12%
-39%
-19%
-14%
-3%
-2%
14%

11.

Отклонение по выручке
30%
25%
20%
14%
10%
6%
0%
-7%
-10%
-20%
-23%
-30%
-35%
-40%
-43%
-50%
-60%
Отклонение факта от плана по выручке за июль 2025, без НДС
Объект
Благодарный
Август
Саратов
Невинномысск
ЛДВ Климовск
Тверской бройлер
Радок
ДЭП-12
ДЭП-19
Рудстрой
ДЭП-25
Владимирский стандарт
ЗМК
ИТОГО
Факт
12 739 340
13 949 933
9 034 863
9 068 614
5 634 759
2 368 167
2 334 193
781 294
556 500
1 138 500
1 019 791
1 712 280
0
60 338 234
План
14 850 000
14 177 500
11 676 417
8 528 000
4 509 203
5 630 625
2 409 733
684 583
684 583
1 744 167
1 095 333
2 997 060
Отклонение
-2 110 660
-227 567
-2 641 554
540 614
1 125 557
-3 262 458
-75 540
96 711
-128 083
-605 667
-75 542
-1 284 780
Отклонение в %
-14%
-2%
-23%
6%
25%
-58%
-3%
14%
-19%
-35%
-7%
-43%
68 987 204
-8 648 970
-13%
-58%
-19%
-14%
-3%
-2%

12.

Отклонение по расходам на аренду жилья
50%
43%
40%
30%
26%
30%
20%
10%
0%
0%
-5%
-10%
Невинномысск
Отклонение плана от факта по расходам на аренду жилья за июль 2025, без НДС
Объект
План
Факт
Отклонение
Отклонение в %
Тверской бройлер
216 000
151 100
64 900
43%
Август
140 000
108 000
32 000
30%
Благодарный
331 000
331 000
0
0%
Невинномысск
715 000
751 474
-36 474
-5%
Саратов
177 000
140 000
37 000
26%
25 819
2%
ЗМК
71 607
ИТОГО
1 579 000
1 553 181
Благодарный
Саратов
Август
Тверской бройлер

13.

Выводы
• Выручка за июль 2025 составила 60,3 млн. без НДС.
• Выручка за июль по отношению к июлю снизилась на 4,8 млн. без НДС или на 7,4%.
• Выручка по направлению «производства» за июль составляет 83% (-3% по отношению к июню) от всей
выручки. Маржинальность на уровне 37%. Рентабельность Валовой прибыли 30%.
• Выручка по направлению «склады» составляет 9% (+2% по отношению к июню) от всей выручки.
Маржинальность на уровне 36%. Рентабельность Валовой прибыли 35%.
• Выручка по направлению «дороги» составляет 8% (+1% по отношению к июню) от всей выручки.
Маржинальность на уровне 44%. Рентабельность Валовой прибыли 43%.

14.

Рекомендации
• Выполнять план производства по часам, согласно подписанным заявкам.
• Выполнять план по выработке на объектах.
• Регулярно проводить план-фактный анализ по своим объектам.
• Строго придерживаться лимитов по расходам. Прорабатывать возможность снижения издержек.
• Строго придерживаться классификатора по условиям на объектах.