ФАКТИЧЕСКОЕ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОСТОЯНИЕ И ПЕРСПЕКТИВЫ МУП «КАББАЛККОММУНЭНЕРГО»

178.74K

Category:

finance

Фактическое финансово-экономическое состояние и перспективы МУП «Каббалккоммунэнерго»

1. ФАКТИЧЕСКОЕ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОСТОЯНИЕ И ПЕРСПЕКТИВЫ МУП «КАББАЛККОММУНЭНЕРГО»

ФАКТИЧЕСКОЕ ФИНАНСОВОЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОСТОЯНИЕ
И ПЕРСПЕКТИВЫ МУП
«КАББАЛККОММУНЭНЕРГО»
И.о. директора
МУП «Каббалккоммунэнерго»
Жанказиев А. Х.

2.

Объем передачи электроэнергии (покупки у ПАО «МРСК
Северного Кавказа») в 2018 году составил:
531 577,82 МВт*ч
Действующий среднегодовой тариф:
1 300,80 руб. / МВт*ч
Годовая стоимость объема передачи электроэнергии:
691,48 млн. руб.

3.

Объем полезного отпуска электроэнергии в 2018 году
составил:
384 729,05 МВт*ч
Действующий среднегодовой тариф:
2 901,42 руб. / МВт*ч
Годовая стоимость объема электроэнергии, переданного
потребителям по сетям МУП «Каббалккоммунэнерго»:
1 116,26 млн. руб.

4.

Утвержденный на 2018 год объем нормативных потерь в
распределительных сетях МУП «Каббалккоммунэнерго»:
77 645,30 МВт*ч (утверждено Минэнерго 14,97%, с
учетом фактического объема покупки 14,61%)
Действующий среднегодовой тариф:
1 847,24 руб. / МВт*ч
Годовая стоимость объема электроэнергии, приобретаемого
в целях компенсации нормативных потерь:
143,43 млн. руб.

5.

Сложившийся на 2018 год объем сверхнормативных
потерь в сетях МУП «Каббалккоммунэнерго»:
69 203,49 МВт*ч (13,02%)
Действующий среднегодовой тариф:
1 803,25 руб. / МВт*ч
Годовая стоимость объема электроэнергии,
приобретаемого у АО «Каббалкэнерго» в целях
компенсации сверхнормативных потерь:
124,79 млн. руб.

6.

млн.руб.
1200,00
1116,26
1000,00
800,00
691,48
600,00
400,00
200,00
143,43
124,79
156,56
0,00
Годовая стоимость объема электроэнергии, переданного потребителям по сетям МУП «Каббалккоммунэнерго» и
подлежащего оплате АО "Каббалкэнерго"
Годовая стоимость транспортировки электроэнергии от ПАО «МРСК Северного Кавказа» к МУП
«Каббалккоммунэнерго»
Стоимость электроэнергии, приобретаемой в целях компенсации нормативных потерь
Стоимость электроэнергии, приобретаемой в целях компенсации сверхнормативных потерь
Промежуточный финансовый результат (остаток средств на текущую хозяйственную деятельность)

7.

Наименование затрат
Сумма, млн.руб.
Доля, %
Заработная плата
144,49
60,28%
Налоги и сборы
43,89
18,31%
Арендная плата
5,9
2,46%
Текущий ремонт и содержание имущества
21,78
9,09%
Коммунальные услуги (хвс, вывоз тко)
0,46
0,19%
Услуги связи (абонплата, интернет, )
2,18
0,91%
Услуги по испытанию и сертификации э/энергии
1,16
0,48%
ГСМ
12,01
5,01%
Иное
7,83
3,27%
ИТОГО затраты по основной деятельности
239,70
100,00%

8.

Сумма НВВ утверждена Минэнерго на 2018г. в объеме 438,35 млн.
руб.;
Сумма не предусмотренных в НВВ выплат на оплату стоимости
сверхнормативных потерь за 2018 год составила 124,79 млн.руб.;
Выпадающие доходы предприятия по причине уменьшения полезного
отпуска на величину сверхнормативных потерь составили ~157 млн.
руб.;
С учетом затрат на текущую хозяйственную деятельность МУП
«Каббалккоммунэнерго» в сумме 239,7 млн.руб., по итогам 2018 года
формируется отрицательный финансовый результат (убыток) в сумме:
438,35 – 124,79 – 157 – 239,7 = -83,14 млн.руб.

9.

млн.руб.
1400,00
1200,00
1199,40
1116,26
1000,00
800,00
600,00
400,00
200,00
-83,14
0,00
-200,00
Годовая стоимость объема электроэнергии, переданного потребителям по сетям МУП «Каббалккоммунэнерго» и
подлежащего оплате АО "Каббалкэнерго"
Совокупные затраты (стоимость передачи электроэнергии, потерь электроэнергии и текущие хозяйственные расходы)
Итоговый финансовый результат по основной деятельности

10.

Дебиторская задолженность текущая (АО «Каббалкэнерго»)
109 млн. руб.
Дебиторская задолженность прочая
5,7 млн. руб.
Кредиторская задолженность текущая (ПАО МРСК СК)
781,4 млн. руб.
Пеня по кредиторской задолженности (ПАО МРСК СК)
110,3 млн. руб.
Прочая кредиторская задолженность
159,5 млн. руб.
ИТОГОВЫЙ ФИНАНСОВЫЙ РЕЗУЛЬТАТ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЗА 2014-2018ГГ., млн. руб.
-936,5

11.

Итогом финансово-хозяйственной деятельности
МУП «Каббалккоммунэнерго» с момента
основания в 2014 году по настоящее время
является отрицательный финансовый результат
(убыток) в сумме:
936,5 млн. руб.

12.

Условия стабилизации финансово-экономического положения
МУП Каббалккоммунэнерго
1. Утверждение необходимой валовой
выручки с учетом погашения кредиторской
задолженности и корректировкой на индекс
потребительских цен
2. Утверждение программы
реструктуризации кредиторской
задолженности перед ПАО МРСК
Северного Кавказа
3. Утверждение инвестиционной
программы по модернизации
электросетевого хозяйства г.о. Нальчик
4. Реализация программы снижения
величины сверхнормативных потерь

13.

В соответствии с прогнозным расчетом, выполняемым Минэнерго КБР
согласно действующему законодательству, корректировка НВВ за 2020
год составит 276 млн.руб. (240 млн.руб. в счет суммы амортизации и 36
млн.руб. по налогу на имущество) в сторону уменьшения в связи с
отсутствием на балансе учреждения в 2018 году электросетевого хозяйства,
передача которого планировалась в течение отчетного года;
Таким образом, НВВ с 2020 года составит 162,5 млн.руб., что ниже
годового бюджета на обеспечение текущей хозяйственной деятельности.
Указанный кассовый разрыв будет ежегодно формировать убытки и
увеличение кредиторской задолженности оценочно в сумме 77,2 млн.руб.;
Кроме того, необходимо отметить, что законодательно установленные
механизмы формирования НВВ без учета влияния вышеуказанных
корректирующих (понижающих) факторов отсутствуют.

14.

15.

Кредиторская задолженность МУП «Каббалккоммунэнерго» перед ПАО
МРСК СК составляет 891,7 млн.руб., в том числе пеня в сумме 110,3
млн.руб.;
Согласно условиям договора с ПАО МРСК СК при непогашении
кредиторской задолженности ежегодный прирост пени составит
оценочно свыше 60 млн.руб.;
В настоящее время в МУП «Каббалккоммунэнерго» отсутствуют
средства на погашение указанной задолженности;
Реструктуризация кредиторской задолженности возможна путем
заключения соглашения к действующему договору с ПАО МРСК СК
согласно ст.ст. 450, 452 Части I Гражданского кодекса РФ;
При этом, согласно действующему законодательству отсутствуют
механизмы включения в НВВ сумм, направляемых на погашение
кредиторской задолженности и пени.

16.

Условия стабилизации финансово-экономического положения
МУП Каббалккоммунэнерго
Утверждение необходимой валовой выручки
с учетом погашения кредиторской
задолженности и корректировкой на индекс
потребительских цен
ВЫВОД: законодательно
установленные механизмы
отсутствуют
2. Утверждение программы
реструктуризации кредиторской
задолженности перед ПАО МРСК
Северного Кавказа
ВЫВОД: выплаты по кредиторской
задолженности прошлых лет в
рамках НВВ законодательно не
предусмотрены
3. Утверждение инвестиционной
программы по модернизации
электросетевого хозяйства г.о. Нальчик
4. Реализация программы снижения
величины сверхнормативных потерь

17.

В соответствии с экспертной оценкой отмечается высокий износ
эксплуатируемого электросетевого комплекса (~79,3% на 31.12.2013г.);
Значительное количество паек и соединительных муфт на линиях
электропередач приводит к увеличению технологических потерь в сетях,
существенно превышающих нормативные потери, установленные в
соответствии с утвержденной действующим законодательством методикой;
Приведение фактических потерь до уровня нормативных потерь является
возможным при условии модернизации электросетевого хозяйства г.о.
Нальчик и реализации регулярных мероприятий по исключению случаев
бездоговорного и безучетного потребления электроэнергии;
Вследствие отсутствия финансовых ресурсов, модернизация возможна
исключительно посредством включения электросетевого хозяйства г.о.
Нальчик в инвестиционную программу.

18.

Условия стабилизации финансово-экономического положения
МУП Каббалккоммунэнерго
1. Утверждение необходимой валовой
выручки с учетом погашения кредиторской
задолженности и корректировкой на индекс
потребительских цен
ВЫВОД: законодательно
установленные механизмы отсутствуют
2. Утверждение программы
реструктуризации кредиторской
задолженности перед ПАО МРСК
Северного Кавказа
ВЫВОД: выплаты по кредиторской
задолженности прошлых лет в рамках
НВВ законодательно не предусмотрены
3. Утверждение инвестиционной
программы по модернизации
электросетевого хозяйства г.о. Нальчик
ВЫВОД: отсутствуют возможности для
модернизации электросетевого хозяйства
без привлечения инвестпрограмм
4. Реализация программы снижения
величины сверхнормативных потерь

19.

По итогам 2018 года совокупные потери электроэнергии составили 27,63%;
В 2019 году начата и реализуется программа мероприятий по снижению потерь
до 23% в среднегодовом исчислении (детализация программы на следующем
слайде);
Далее с 2020 года по 2022 год планируется поэтапное ежегодное снижение
потерь до значения 20%;
Также является целесообразным с участием Минэнерго КБР актуализировать
величину утверждаемых ежегодно нормативных потерь после завершения
работ по инвентаризации электросетевого хозяйства (количества объектов,
протяженности сетей и т.д.) с учетом фактического состояния электросетевого
хозяйства.

20.

Программа мероприятий включает:
Восстановление топологии распределительных сетей МУП
«Каббалккоммунэнерго» с географической привязкой местности в
геоинформационной системе;
Формирование баланса поступления и расходования электроэнергии по
трансформаторным подстанциям;
Выявление и проведение работ по исключению бездоговорного
потребления;
Выявление и проведение работ по исключению безучетного
потребления;
Продолжение работ по автоматизации и гармонизации процесса учета
потребления электроэнергии совместно с АО «Каббалкэнерго».

21.

Условия стабилизации финансово-экономического положения предприятия
1. Утверждение необходимой валовой выручки с
учетом погашения кредиторской задолженности и
корректировкой на индекс потребительских цен
ВЫВОД: законодательно
установленные механизмы отсутствуют
2. Утверждение программы реструктуризации
кредиторской задолженности перед ПАО МРСК
Северного Кавказа
ВЫВОД: выплаты по кредиторской
задолженности прошлых лет в рамках
НВВ законодательно не предусмотрены
3. Утверждение инвестиционной программы по
модернизации электросетевого хозяйства г.о.
Нальчик
ВЫВОД: отсутствуют возможности для
модернизации электросетевого хозяйства
без привлечения инвестпрограмм
4. Реализация программы снижения величины
сверхнормативных потерь
ВЫВОД: реализации программы
снижения фактических потерь
недостаточно для их доведения до
нормативных
СЛЕДСТВИЕ ОТСУТСТВИЯ НЕОБХОДИМЫХ УСЛОВИЙ СТАБИЛИЗАЦИИ

22.

Подача предприятием заявления о банкротстве (срок рассмотрения Арбитражным
судом КБР обоснованности заявления 1-2 месяца);
Ведение процедуры наблюдения на предприятии. Приостанавливается исполнение
исполнительных документов по имущественным взысканиям, снимаются аресты на
имущество должника и иные ограничения, не начисляются штрафы, пени. С
момента подачи заявления о банкротстве не должно превышать 7 месяцев;
Введение конкурсного производства на предприятии: отстранение руководителя
МУП «Каббалккоммунэнерго» и учредителя от руководства предприятием, все
требования кредиторов по денежным обязательствам могут быть предъявлены
только в ходе конкурсного производства, снимаются ранее наложенные аресты на
имущество должника на основании решения суда о признании должника
банкротом. Конкурсное производство вводится на срок до шести месяцев и может
продлеваться по ходатайству лица, участвующего в деле, не более чем на шесть
месяцев;
Во время процедуры наблюдения и в период конкурсного производства
предприятие может продолжать деятельность по передаче электрической энергии.

23.

Основная цель:
Создание успешно функционирующей электросетевой организации,
ориентированной на решение поставленных задач по эксплуатации и
модернизации электросетевого хозяйства г.о. Нальчик под контролем
учредителя и вышестоящих профильных ведомств;
Возможные варианты создания нового электросетевого
предприятия:
Создание нового муниципального унитарного предприятия с передачей
ему в хозяйственное ведение электросетевого комплекса г.о. Нальчик;
Создание новой электросетевой организации с передачей
электросетевого комплекса г.о. Нальчик в аренду вновь созданному
предприятию.

24.

Издание Местной администрацией г. о. Нальчик
постановления об учреждении нового МУП;
Регистрация нового МУП в ЕГРЮЛ (в течение 5 рабочих
дней);
Открытие расчетного счета предприятия и его регистрация в
органах статистики, в Пенсионном фонде КБР и ФСС;
Получение тарифов на услуги по передаче электрической
энергии в Минэнерго КБР (вновь созданному предприятию
тарифы возможно получить в течение очередного периода
регулирования);
Перевод сотрудников МУП «Каббалккоммунэнерго» в новое
предприятие.

25.

Преимущества:
Не требует проведения конкурсных процедур для передачи хозяйства и
соответствует действующему законодательству;
Электросетевой комплекс остается в собственности Местной
администрации г.о. Нальчик;
Местная администрация г. о. Нальчик остается учредителем
территориальной сетевой организации (создаваемого МУП);
Риски:
Возникновение задолженности вновь созданного предприятия перед
иными участниками рынка может привести к потере электросетевого
хозяйства в случае банкротства созданной организации.

26.

Преимущества:
Сохранение прав собственности на электросетевой комплекс за городским
округом Нальчик, даже в случае реализации процедуры банкротства в
отношении нового предприятия;
Риски:
Может быть осуществлено только по результатам проведения конкурсов
или аукционов на право заключения договора аренды (имеется вероятность
участия иных соискателей, в связи с чем гарантий успешного завершения
конкурсных процедур в отношении нового предприятия не имеется).

27.

Текущее финансово-экономическое состояние организации, характеризующееся
необеспеченной кредиторской задолженностью в сумме 936,5 млн. руб., свидетельствует о
необходимости проведения процедуры банкротства предприятия;
Механизмы погашения просроченной кредиторской задолженности, пени и судебных
издержек в рамках утверждаемого НВВ действующим законодательством не
предусмотрены;
В соответствии со вступившими в силу судебными решениями по состоянию на текущую дату
с МУП «Каббалккоммунэнерго» подлежат взысканию средства в сумме 54 млн. руб. В силу
отсутствия финансовых средств на погашение указанной суммы задолженности в течение
3-х месяцев будет произведено наложение ареста на расчетный счет предприятия и,
соответственно, блокирование финансово-экономической деятельности;
Логическим выводом из вышеуказанных обстоятельств является необходимость
инициирования процедуры банкротства, при котором прекращается исполнение по
исполнительным документам и снимаются ранее наложенные аресты, что позволит
осуществлять в течение определенного времени текущую деятельность;
Процедура банкротства должна сопровождаться созданием и постановкой на учет новой
электросетевой организации и определением формы передачи электросетевого
хозяйства в целях обеспечения бесперебойной деятельности.

English Русский Rules