Кредит. Виды кредитов

1.

Кредит (от лат. creditum — «ссуда», «долг»; credere —
«верить») — ссуда в денежной или товарной форме,
предоставляемая заемщику на условиях возвратности,
срочности, обеспеченности и платности. Основа кредита —
появление временно свободных денежных средств в процессе
кругооборота капитала.
Кредитная система понимается как совокупность кредитных
отношений, субъектов в них участвующих и институтов (норм,
правил), организующих эти отношения.

2.

• Кредит представляет собой денежные средства и
материальные ценности, выданные кредитором заемщику на
определенный срок под проценты.
• Субъектами кредитных отношений являются кредитор и
заемщик – без них кредитные отношения невозможны.
• Также в кредитных отношениях могут участвовать и другие
субъекты: кредитные брокеры и посредники, оценочные
компании, страховщики и прочие.

3.

Виды
кредитов
• Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме путем отсрочки платежей за
проданные товары.
• Банковский кредит предоставляется финансово-кредитными учреждениями в виде
денежных ссуд
• Потребительский кредит предоставляется частным лицам при покупке потребительских
товаров длительного пользования.
• Ипотечный кредит предоставляется в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости
(земли, зданий).
• Государственный кредит представляет собой систему кредитных отношений, в которой
государство может выступать одновременно заемщиком и кредитором.
• Международный кредит—форма движения ссудного капитала в сфере международных
экономических отношений.
• Кредит ломбардный — краткосрочный кредит под заклад легко реализуемого движимого
имущества.
• Кредит онкольный — отзываемый краткосрочный коммерческий кредит, который заемщик
обязуется погасить по первому требованию кредитора.

4.

Принципы кредитования
Обязательные принципы
кредитования
Дополнительные принципы кредитования
Срочность – кредит выдается на
Обеспеченность – при предоставлении
определенный срок, после которого кредита кредитор может потребовать от
он должен быть возвращен
заемщика гарантий возврата долга в виде
обеспечения (поручительство или залог)
Возвратность – заемщик обязан
Целевой
характер
–
предполагает
вернуть сумму кредита
использование полученных денег строго на
определенные цели, оговоренные в договоре
Платность – заемщик должен
Дифференцированность
кредитных
уплатить проценты за пользование отношений – индивидуальный подход к каждому
кредитом
заемщику; каждый заемщик заключает договор
на своих условиях, отличных от других
заемщиков.

5.

Источниками кредитных ресурсов выступают:
временно
свободные
средства
предприятий
и
организаций, размещенные в банках;
временно свободные средства населения, размещенные в
банках
иные ресурсы, в том числе средства государства,
предусмотренные на цели кредитования экономики
(налоговый кредит, бюджетный кредит), средства
международных финансовых организаций, средства
частных кредиторов (ростовщики) и т. д.

6.

Функции кредита в экономике страны:
* перераспределительная функция – кредитные отношения способствуют
перераспределению временно свободных денежных средств от их собственников к
заемщикам, которые готовы их эффективно использовать. Перераспределение
денег происходит в территориальном разрезе, а также между секторами (население
– бизнес – государство) и отраслями экономики;
* функция стимулирования развития экономики – кредитные отношения
способствуют развитию производства, созданию новых предприятий, инвестициям,
приобретению населением дорогостоящих инвестиционных товаров;
* функция обеспечения непрерывности – кредитные отношения обеспечивают
непрерывность экономических процессов и покрывают временный недостаток
средств хозяйствующих субъектов;
• функция защиты сбережений от инфляции – кредитные отношения позволяют
собственникам временно свободных ресурсов их эффективно использовать,
защищать от инфляции и получать прибыль.

7.

• Государственный кредит – совокупность экономических отношений между
государством в лице его органов власти и управления и физическими и
юридическими лицами, при которых государство выступает в качестве
заемщика, кредитора и гаранта.
• В количественном отношении преобладает деятельность государства как
заемщика средств. Объемы операций в качестве кредитора, т. е. когда
государство предоставляет ссуды юридическим и физическим лицам,
значительно
ниже.
В
случаях,
когда
государство
берет
на
себя
ответственность за погашение займов или выполнение других обязательств,
взятых физическими и юридическими лицами, оно является гарантом.

8.

Государство в качестве заемщика
РФ мобилизует заемные средства в основном двумя путями:
1) размещением долговых ценных бумаг;
2) получением кредитов в специализированных финансовокредитных институтах.
• В зависимости от места размещения различают внутренние и
внешние займы.
• По субъектам заемных отношений – займы, размещаемые
центральными и территориальными органами управления. На уровне
центрального правительства государственные займы не имеют
конкретного целевого характера. На территориальном уровне
заимствование средств часто имеет целевую направленность,
например, строительство дороги или жилого массива.

9.

В результате заемной деятельности образуется государственный долг:
Государственный долг – это совокупность дефицитов государственного
бюджета за определенный период времени. В этом заключается
экономическая сущность госдолга.
- С юридической точки зрения государственный долг РФ – долговые
обязательства
РФ
перед
физическими,
юридическими
лицами,
иностранными государствами, международными организациями и
иными
субъектами
международного
права.
Внутренний
долг
–
обязательства органов госуправления перед резидентами, внешний –
перед нерезидентами.

10.

Государство в качестве гаранта
Государственная гарантия – способ обеспечения гражданско-правовых
обязательств, в силу которого гарант (РФ или её субъект) дает письменное
обязательство отвечать за исполнение должником обязательства перед третьими
лицами.
Государство в качестве гаранта:
• гарантирует восстановление и обеспечение сохранности вкладов в Сбербанке,
сделанных до 20.06.1991 г. и организациях государственного страхования по
договорам личного страхования в период до 1.01.1992 г.;
• гарантирует гражданам доход и фиксированный набор основных
потребительских товаров и услуг в рамках системы государственных
минимальных социальных стандартов;
• РФ может выступать гарантом по обязательствам субъектов РФ и
муниципальных образований;
• юридическим лицам государственные гарантии могут предоставляться на
конкурсной основе под высокоэффективные инвестиционные проекты.

11.

Государство как кредитор
• В качестве заемщиков средств федерального бюджета могут
выступать:
1) бюджетные учреждения. Они не имеют права получать
кредиты у кредитных организаций и других физических и
юридических лиц, за исключением ссуд из бюджета и
государственных внебюджетных фондов;
2) государственные и муниципальные унитарные предприятия;
3) другие юридические лица;
4) органы исполнительной власти нижестоящих бюджетов.

12.

Бюджетный кредит – бюджетные средства, предоставляемые
юридическим лицам или другому бюджету на возвратной и
возмездной основе.
Бюджетная ссуда – это бюджетные средства, предоставляемые
другому бюджету на возвратной, безвозмездной или возмездной
основе на срок не более 6 месяцев в пределах финансового года.
Бюджетные ссуды отличаются от банковских ссуд тем, что оказывают
финансовую помощь на другие цели, на иных условиях и по другим
принципам. Они не имеют коммерческой цели, а являются средством
поддержки важных для государства экономических структур.

13.

ИНЫЕ формы кредита
• Ли́зинг (англ. leasing от англ. to lease — сдать в аренду) — вид финансовых услуг, связанных
с кредитованием, приобретением основных фондов. Лизинг — это долгосрочная аренда имущества с
последующим правом выкупа, обладающая некоторыми налоговыми преференциями.
• Кредитная карта — банковская платёжная карта, предназначенная для совершения операций, расчёты
по
которым
осуществляются
исключительно
за
счёт
денежных
средств,
предоставленных банком клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями
кредитного договора (положение ЦБ РФ №266П). Банк устанавливает лимит исходя из
платёжеспособности клиента.
• Овердра́фт (англ. overdraft — сверх планируемого, перерасход) — кредитование банком расчётного
счёта клиента для оплаты им расчётных документов при недостаточности или отсутствии на расчётном
счёте клиента-заемщика денежных средств. В этом случае банк списывает средства со счета клиента в
полном объеме, то есть автоматически предоставляет клиенту кредит на сумму, превышающую остаток
средств.
• Ипотека — это одна из форм залога, при которой закладываемое недвижимое имущество остается в
собственности
должника,
а
кредитор
в
случае
невыполнения
последним
своего обязательства приобретает право получить удовлетворение за счет реализации
данного имущества.

14.

Внебюджетные фонды
• Внебюджетный фонд – это фонд денежных средств,
образуемый вне федерального бюджета и бюджетов субъектов
РФ за счет взносов юридических лиц и имеющий целевое
значение.
• Внебюджетные целевые фонды независимы в правовом и
экономическом отношении от государственного бюджета и
не включаются в общую сумму доходов и расходов бюджета.
Вместе с тем средства внебюджетных фондов принадлежат
государству, которое и осуществляет общую регламентацию их
деятельности.

15.

• Внебюджетные фонды выполняют распределительную и
контрольную функции.
• Распределительная
функция
выражается
в
перераспределении
через
внебюджетные
фонды
части
национального дохода в пользу социальных слоев населения.
• Контрольная функция проявляется в сигнализации обществу
о возникших отклонениях в производственном либо социальном
процессе.

16.

Доходы внебюджетных фондов включают:
1. специальные целевые налоги и сборы, установленные для
соответствующего фонда;
2. отчисления от прибыли предприятий, учреждений, организаций;
3. средства бюджета;
4. прибыль от коммерческой деятельности,
фондом, как юридическим лицом;
осуществляемой
5. займы, полученные фондом у ЦБ РФ или коммерческих банков.

17.

• ВНЕБЮДЖЕТНЫЕ
ФОНДЫ
–
один
из
методов
перераспределения национального дохода государством в пользу
отдельных социальных групп населения.
• Они решают две важнейшие задачи:
1. обеспечение дополнительными средствами приоритетных сфер
экономики
2. расширение социальных услуг населению.

18.

Социальный фонд Российской Федерации
• Социальный фонд Российской Федерации создан 01.01.2023
• Социальному фонду РФ делегировали функции и услуги ПФР и ФСС. Ведомство
ведёт персонифицированный учёт граждан, выплачивает пособия, оказывает
социальную поддержку и взаимодействует с бизнесом.
• СФР
создан
для
осуществления
государством
пенсионного
обеспечения,
обязательного пенсионного страхования, обязательного социального страхования на
случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательного
социального
страхования
от
несчастных
случаев
на
производстве
и
профессиональных заболеваний, социального обеспечения, предоставления мер
социальной защиты (поддержки) отдельным категориям граждан.

19.

• Фонды обязательного медицинского страхования РФ созданы в 1991 г. в
соответствии с Законом РСФСР «Об обязательном медицинском страховании
в РСФСР» от 28 июня 1991 г.
• В Законе определены правовые, экономические и организационные основы
медицинского страхования населения в РФ. Закон направлен на усиление
заинтересованности
и
ответственности
населения
и
государства,
предприятий, учреждений, организаций в охране здоровья граждан и новых
экономических условиях и обеспечивает конституционное право граждан РФ
на медицинскую помощь.
• Этим Законом в стране было введено медицинское страхование.

20.

• Цель медицинского страхования населения – гарантировать
гражданам при возникновении страхового случая получение
медицинской помощи за счет накопленных средств и
финансировать профилактические мероприятия.
Фонды медицинского страхования подразделяются на:
* Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
(ФФОМС);
* Территориальные
фонды
страхования (ТФОМС).
обязательного
медицинского

21.

• Медицинское страхование осуществляется в двух видах:
обязательном и добровольном.
• Обязательное медицинское страхование (ОМС) является
всеобщим для населения РФ и реализуется в соответствии с
программами медицинского страхования, которые гарантируют
объем и условия оказания медицинской, лекарственной помощи
гражданам.
• Добровольное медицинское страхование осуществляется на
основе программ добровольного медицинского страхования и
обеспечивает гражданам получение добровольных медицинских и
иных услуг сверх установленных программами обязательного
медицинского страхования.