Экономика домохозяйства и финансовое планирование

1. Экономика домохозяйства и финансовое планирование

Тема 1

2. Почему надо разбираться в финансах?

• Замечено, что люди, умеющие планировать
свой бюджет, достигают больших
результатов в работе. Поэтому, повышение
финансовой грамотности – это ключ к
финансовому благополучию каждого
отдельного человека, что, безусловно,
скажется на экономике всей страны.

3. Бюджет

• Экономическая категория «бюдже́т»
обязана своим
происхождением старонормандскому
«bougette», что переводится как кошелёк,
сумка, мешок с деньгами.

4. Бюджет

• Бюджет представляет собой смету доходов
и расходов определённого субъекта, семьи
или домохозяйства, организации,
государства и т. д., за определенный
период времени, как правило, за один год.

5.

• В зависимости от сектора экономики
(корпоративного, государственного или
домохозяйства) подходы к
бюджетированию отличаются исходя из
финансовых целей и способов их
достижения.

6. Бюджетирование

• В этой теме разговор пойдет о бюджете
домохозяйства или семейном бюджете. Мы
живем в условиях рыночной экономики и
достижение материального благополучия
является, очевидной целью для
большинства из нас. Для реализации этой
цели нельзя обойтись без учета личных
финансов.

7. Бюджетирование

• Необходимо определить свои активы и
пассивы, доходную и расходную часть
семейного бюджета. Активы – это все
потребительные блага, которые находятся в
собственности и имеют денежную
стоимость. К активам принято относить
имеющуюся наличность, квартиру, дачу,
гараж, бытовую технику. Все то, что
составляет личные финансовые активы.

8. Бюджетирование

• Условно, их можно разделить на две
категории: потребительские и
инвестиционные активы. Потребительские
активы служат для удовлетворения
собственных потребностей и в основном
требуют постоянных денежных затрат,
начиная от химчистки одежды и ремонта
обуви и кончая содержанием автомобиля
(расходы на бензин, транспортный налог,
страховка, ремонт и т.д.).

9. Бюджетирование

• Инвестиционные активы ставят своей
целью получения дохода. К ним относятся
ценные бумаги (акции, облигации),
депозит, недвижимость для сдачи в аренду
(квартира, загородный дом, гараж), золото
(при условии, что оно растет в цене),
собственный бизнес.

10. Бюджетирование

• Заметную роль в личных финансах играют
пассивы - это материальные обязательства,
обязательные для выполнения. В их состав
входят все имеющиеся долги:
неоплаченные налоги, непогашенные
кредиты и т.д.

11. Бюджетирование

• Для понимания того, чем на самом деле
владеет домохозяйство, необходимо из
всех активов вычесть все пассивы. Одной из
задач финансового планирования является
регулярный анализ собственных активов и
пассивов.

12. Бюджетирование

• Необходимо определить, что соответствует
вашим целям в текущий момент,
возможно, отказаться от части
потребительских активов, которые требуют
денежного содержания, сократив тем
самым величину своих пассивов.

13. Бюджетирование

• Домашняя бухгалтерия позволяет не только
оценивать активы в натуральновещественной форме, но и производить их
стоимостную оценку. Большинство активов
оцениваются достаточно легко. Проще
всего с наличными деньгами и средствами
на дебетовой (зарплатной) карте. Не
вызывает трудности определение
собственных средств на депозитах в
банках.

14. Бюджетирование

• Несколько сложнее рассчитать стоимость
ценных бумаг (акций, облигаций) поскольку
ежедневно они подвержены рыночным
колебаниям. Достаточно сложно оценить
стоимость собственной недвижимости, так
как реальная цена может быть определена
только при наличии покупателя на объекты
недвижимости - квартиру, дачу, гараж.

15. Бюджетирование

• Самым сложным является оценка
стоимости собственного бизнеса, которая
во многом зависит от его прибыльности, но
приносимая прибыль - категория
непостоянная. Даже приблизительные
расчеты нельзя игнорировать при оценке
своих активов.

16. Бюджетирование

• Гораздо проще обстоят дела с расчетом
пассивов, так как в течении года они как
правило не меняются. Жилищнокоммунальные платежи, налоги на
имущество, транспортный налог, страховка
– легко просчитываются. Наличие
банковского кредита предполагает график
платежей по погашению кредита, поэтому
легко отражается в домашней бухгалтерии.

17. Бюджетирование

• Разность между активами и пассивами
будет составлять чистый капитал
домохозяйства.
• Для того чтобы не оказаться в положении
банкрота необходимо учитывать,
планировать и оптимизировать доходы и
расходы, т.е. вести бюджет учет.

18. Бюджетирование

• Доходы – это денежные средства, которые
поступают в бюджет домохозяйства.
Расходы – это денежные средства, идущие
на удовлетворение потребностей
домохозяйства. Бюджет домохозяйства –
перечень запланированных доходов и
расходов домохозяйства, за определенный
период времени, месяц или год. Равенство
доходов и расходов свидетельствует о том,
что бюджет сбалансирован
(сбалансированный бюджет).

19. Бюджетирование

• Необходимо стремиться к тому, чтобы
доходы превышали расходы (иметь
профицитный бюджет). Это позволит
накапливать сбережения, которые будут
необходимы для приобретения в будущим
дорогостоящих товаров или услуг. К
сожалению, типична ситуация расходы
превышают доходы и образуются долги или
финансовые обязательства (дефицитный
бюджет).

20. Бюджетирование

• Банки, торговые сети охотно идут встречу в
таких ситуациях. Предоставления банками
кредита, в том числе потребительского,
получило повсеместное распространение. С
одной стороны очевидны преимущества
ситуации, когда при отсутствии должных
доходов имеется возможность получать и
пользоваться разнообразным набором
товаров и услуг.

21. Бюджетирование

• С другой стороны, необходимо помнить,
что в основе любого кредитования лежат
принципы срочности, возвратности и
процента. В результате, при планировании,
будущих расходов в них необходимо
закладывать величину самого кредита,
который придется возвращать и

22. Бюджетирование

• Рассмотрим основные возможные
источники дохода семейного бюджета.
Условно, все возможные источники дохода
делятся на пять групп:
• - заработная плата, премии, бонусы,
гонорары (оплата труда наемных
работников);
• - социальные пособия и стипендии;

23. Бюджетирование

• - доходы от инвестиций (ценных бумаг,
депозитов, сдачи недвижимости в аренду и
т.п.)
• - доходы от личного подсобного хозяйства
(носят сезонный, эпизодический характер);
• - прибыль от собственного бизнеса.

24. Бюджетирование

• Необходимо отметить, что для большинства
российских домохозяйств, в структуре их
доходов, единственными источниками
дохода является заработная плата и
социальные пособия.

25. Бюджетирование

• Перейдем к рассмотрению основных статей
семейных расходов. Условно, их можно
разделить на девять групп:
• - недвижимость (жилищно-коммунальные
платежи, налоги);
• - продукты питания (в том числе питание в
столовой);
• - транспорт (общественный, личный);
• - одежда и обувь;

26. Бюджетирование

• хозяйственные расходы (средства личной
гигиены, чистящие и моющие средства и
т.п.);
• - медицина (лекарства, платные клиники и
процедуры);
• - страхование (жизни, здоровья, объектов
недвижимости, транспортных средств);
• - отдых и развлечения (кафе, рестораны,
кино, театры, подарки);

27. Бюджетирование

• - прочие расходы (мобильная связь,
интернет),
• в том числе не предвиденные.

28. Бюджетирование

• Достаточно трудно учесть в бюджете ту
часть расходов, которые являются
непредвиденными, происходят редко, но
требуют больших затрат (например,
проблемы со здоровьем, которые не
покрываются медицинской страховкой).

29. Бюджетирование

• В домохозяйстве, как и на любом уровне
бюджетирования, одной из основных задач
является оптимизация расходов.
Существуют фиксированные расходы,
которые повторяются в одном и том же
размере ежемесячно и на которые
домохозяйства не в силах воздействовать.
Эти расходы носят обязательный характер.

30. Бюджетирование

• Одновременно, в бюджете существует
большое количество статей расходов,
которые носят переменный характер и
относятся к категории переменных
расходов. Проведя анализ переменных
расходов за несколько прошедших
месяцев, можно легко понять источники
сокращения расходов.

31. Бюджетирование

• Экономия на электроэнергии, утепление
помещения, экономия на воде,
сокращение времени на пользования
мобильным телефоном, отказ от поездок на
работу на автомобили, а использования
общественного транспорта. Приличную
экономию может дать отказ от вредных
привычек, способность производить
мелкий ремонт в квартире на даче своими
силами.

32. Бюджетирование

• Необходимо планировать свои покупки, не
стесняться составлять их список, учитывать
разнообразие торговых сетей, сравнивать
цены, следить за акциями и распродажами,
изучать рекламные предложения. Эти
статьи расходов, возможно
оптимизировать.

33. Бюджетирование

• К экономии на расходах целесообразно
прибегать при любом уровне доходов. Но
основной путь к финансовому
благополучию это увеличение доходов.
Если основная работа не дает искомого
дохода, то необходимо повысить свою
квалификацию, пройти переподготовку,
возможно, поменять сферу деятельности.
Существует вероятность найти работу по
совместительству,

34. Бюджетирование

• Как уже отмечалось выше, любому
домохозяйству, необходимо стремиться к
профицитному бюджету, который
предполагает превышение доходов над
расходами. Это дает возможность
формирования сбережений и как
следствие - резервного фонда (капитала).

35. Бюджетирование

• Эксперты в этой области рекомендуют
поддерживать резервный капитал в
размере от трёх до шести ежемесячных
доходов семьи. Наличие такого фонда
позволяет чувствовать себя защищенным
от наиболее распространенных рисков и
дает материальную базу для
формирования инвестиционного капитала.

36. Бюджетирование

• Цель инвестиционного капитала –
приносить доход. Набор инструментов для
инвестирования достаточно широк:
банковские депозиты, недвижимость,
драгоценные металлы, доля в бизнесе,
ценные бумаги и другие.