Модуль 4. Часть 2. Учет в 1С: Бухгалтерия предприятия 8.3 на примере ООО на УСН «доходы минус расходы»

1.

Модуль 4.Часть 2
Учет в 1С: Бухгалтерия
предприятия 8.3на примере ООО
на УСН «доходы минус расходы»

2.

Обучающий курс
Повышение квалификации:
Маркетплейсы
Модуль 4.Часть 2
Учет в 1С: Бухгалтерия предприятия
8.3на примере ООО на УСН «доходы
минус расходы»

3.

Отчеты о реализации
маркетплейсов.
Вайлдберриз, ОЗОН, Яндекс

4.

Перед началом работы в тестовой базе.
Введем вручную
отчет
комиссионера от
с одной
15.01.2023
позицией товара

5.

Перед началом работы в тестовой базе.
Заполнить всё, как
на скрине, и
провести документ
Для того, чтобы в
дальнейшем
корректно
заполнялся документ
Корректировка долга
ВАЖНО СОБЛЮДАТЬ
ВРЕМЯ ПРОВЕДЕНИЯ
ДОКУМЕНТА, КАК НА
СКРИНАХ

6.

Перед началом работы в тестовой базе.
Ввести оплату от
ВБ на эту сумму 2
162руб. датой
15.01.2023:
Для того, чтобы в
дальнейшем
корректно
заполнялся документ
Корректировка долга
ВАЖНО СОБЛЮДАТЬ
ВРЕМЯ
ПРОВЕДЕНИЯ
ДОКУМЕНТА, КАК НА
СКРИНАХ

7.

Отчеты о реализации
Вайлдберриз.
Документы и проводки

8.

Отчеты о реализации Вайлдберриз.
Для загрузки данных о реализации и возвратах ВБ воспользуемся загрузкой из Excel.
Потребуются отчеты ВБ: Отчет по оферте, Детализация к нему.

9.

Отчеты о реализации ВБ:
Выбрать нужный
файл
детализации
отчета -Открыть

10.

Отчеты о реализации ВБ:
При ведении учета в
одной программе по
нескольким
организациям выбрать
нужную
Откроется окно
сопоставления
номенклатуры. При
первой загрузке
потребуется
сопоставить. Проверить
корректность
сопоставления и нажать
Сохранить и закрыть:

11.

Отчеты о реализации ВБ:
Система создаст документ
«Отчет комиссионера о
розничных продажах»,в
котором проверить
корректность указания
контрагента (ВБ) и
договора с ним, вручную
установить номер отчета и
дату =дата отчета по
оферте ВБ:
Для того, чтобы в
дальнейшем корректно
заполнялся документ
Корректировка долга
ВАЖНО СОБЛЮДАТЬ
ВРЕМЯ ПРОВЕДЕНИЯ
ДОКУМЕНТА, КАК НА
СКРИНАХ

12.

Отчеты о реализации ВБ:
Сумма по отчету должна совпадать с данными из Отчета по оферте ВБ – сумма по
строке Всего стоимость реализованного товара:

13.

Отчеты о реализации ВБ:
На вкладке Возвраты находится информация о возвращенных покупателями товарах.
По умолчанию система в графе Документ реализации ставит текущий документ (этот
отчет о продажах).

14.

Отчеты о реализации ВБ:
Однако если такого товара по такой
цене в текущем отчете не найдется,
то при попытке проведения
документа Отчет комиссионера
будет выдана ошибка
Если нажать ОК, будет выдано
сообщение:
В этом случае нужно найти предыдущий отчет
комиссионера, в котором была реализация возвращенного
товара.

15.

Отчеты о реализации ВБ:
Сформируем ОСВ по сч.
45.01за период ранее
проводимого отчета с
отбором по ВБ и
номенклатуре, которую
возвращают:

16.

Отчеты о реализации ВБ:
Сформируем
карточку счета и
определим дату
первоначальной
продажи:

17.

Отчеты о реализации ВБ:
Откроем Отчет комиссионера от 15.01.2023продажа
возвращенного товара была в
–
этом отчете: количество и цена совпадают:

18.

Отчеты о реализации ВБ:
Вернемся в наш отчет комиссионера и на вкладке Возвраты вручную укажем документ
реализации:
Провести документ
Отчет комиссионера о
розничных продажах.

19.

Проводки по отчету ВБ
Дт 62.01
Кт 90.01.1 –
выручка от продажи:
Дт 90.02.1
Кт 45.01 –
списана
себестоимость
реализованных
товаров, ранее
переданных
комиссионеру:

20.

Проводки по отчету ВБ
На сумму возвратов
сформированы
проводки сторно Дт
90.02.1
Кт 45.01
с
минусом – сторно
списания
себестоимости; Дт
62.01Кт 90.01.1
с
минусом – сторно
выручки от продаж:

21.

Проводки по отчету ВБ
Анализ субконто по контрагенту Вайлдберриз покажет сумму выручки от продаж
60 756,17.
По Кт сч. 62.02
восстановлен аванс на сумму возвратов от покупателей
2 162руб.:

22.

Проводки по отчету ВБ
То же мы увидим по
анализу сч. 62по
контрагенту ВБ

23.

Уведомления о выкупе ВБ:
Для загрузки понадобится файл Уведомление о выкупе:

24.

Уведомления о выкупе ВБ:
Меню Продажи –
Маркетплейсы и
комиссионеры –
Загрузить –
Уведомление о выкупе
WB и
( з файла):
Выбрать нужный файл
и нажать Открыть:

25.

Уведомления о выкупе ВБ:
Датой уведомления будет
создан документ
Реализация: Выкуп
комиссионером. Договор
система создает
автоматически – на каждое
уведомление отдельный:
Документ создается
непроведенным, его
необходимо провести.
Для того, чтобы в
дальнейшем корректно
заполнялся документ
Корректировка долга
ВАЖНО СОБЛЮДАТЬ
ВРЕМЯ ПРОВЕДЕНИЯ
ДОКУМЕНТА, КАК НА
СКРИНАХ

26.

Проводки по документу ВБ:
Дт 90.02.1
Кт 45.01 списана
себестоимость выкупленных товаров
–
Дт 62.01
ВБ Кт 90.01.1отражена
выручка от реализации и задолженность ВБ за
–
выкупленные товары

27.

Проводки по документу ВБ:
Кроме этого, сделаны
записи в КУДиР –
себестоимость товаров
включена в расходы (при
условии, что они были
оплачены поставщику)
В журнале документов
Маркетплейсы и
комиссионеры
созданный документ
выглядит так:

28.

Отчеты о реализации ВБ:
После проведения отчета комиссионера и выкупа Анализ субконто по контрагенту ВБ
будет выглядеть так:

29.

Отчеты о реализации ОЗОН.
Документы и проводки

30.

Отчеты о реализации ОЗОН:
Для загрузки данных о
реализации и возвратах
ОЗОН воспользуемся
загрузкой из Excel.
Потребуется отчет
реализации ОЗОН ф
( айл
отчета называется
DocumentRealizationRepor
tCommission).
Меню Продажи –
Маркетплейсы и
комиссионеры –
Загрузить – Отчет о
реализации товара
OZON из
( файла):

31.

Отчеты о реализации ОЗОН:
Выбрать файл с отчетом
и нажать Открыть:

32.

Отчеты о реализации ОЗОН:
При первой загрузке потребуется сопоставление номенклатуры
Если все верно сопоставлено, нажать Сохранить и
закрыть.

33.

Отчеты о реализации ОЗОН:
Программа создаст
документ Отчет
комиссионера о
розничных продажах.
Дата =дата отчета
ОЗОН, номер также
подтягивается из шапки
отчета, контрагент –
Интернет Решения,
договор комиссии,
в комментарии
прописано, за какой
период загружен отчет.

34.

Отчеты о реализации ОЗОН.
Сумма отчета =Реализовано на сумму (гр.9) +
Доплата за счет Ozonгр.10)
(
–Возвращено на
сумму (гр.14) –Доплата за счет Ozonгр.15):
(

35.

Отчеты о реализации ОЗОН:
На вкладке Возвраты загружаются данные о возвратах товаров от покупателей из отчета. По
умолчанию система ставит Документ реализации (по которому изначально был продан товар) –
Текущий документ, т.е. этот отчет:

36.

Отчеты о реализации ОЗОН:
Если возврат производится не из текущего отчета, т.е. первоначальная продажа была
произведена ранее, то необходимо указать документ реализации вручную (тот отчет, в котором
была продажа возвращаемого товара).Найти документ можно по аналогии с описанным в ВБ, но
можно и воспользоваться отчетом ОЗОН с детализацией по заказам (файл имеет название
DocumentRealizationReportCommissionOrders).
В нем по дате отправления можно понять, в отчете за какой месяц была отражена реализация
возвращаемого товара:
Документ Отчет комиссионера ОЗОН загружается непроведенным, его
необходимо провести.

37.

Проводки по отчетуОЗОН
Проводки аналогичны отчету ВБ:
Дт 62.01
Кт 90.01.1выручка
–
от продажи:
Дт 90.02.1
Кт 45.01 списана
себестоимость реализованных товаров, переданных
–
комиссионеру:

38.

Проводки по отчету ОЗОН
На сумму возвратов сформированы проводки сторно
Дт 90.02.1
Кт 45.01
с минусом – сторно списания себестоимости;
Дт 62.01
Кт 90.01.1
с минусом – сторно выручки от продаж:

39.

Отчеты о реализации ОЗОН:
Анализ субконто по
контрагенту ИнтернетРешения покажет
сумму выручки от
продаж
То же мы увидим по
анализу сч. 62.01
по
контрагенту ИнтернетРешения

40.

Отчеты о реализации Яндекс.
Документы и проводки

41.

Отчеты о реализации Яндекс
Данные о продажах и возвратах Яндекс.Маркет возможно загрузить по
данным отчета о продажах Яндекс -все операции за месяц.
Отчет загружается исходя из статусов заказов Яндекс:
➢ по товарам, переданным в доставку – документ Реализация, отгрузка без
перехода права собственности;
➢ по товарам, доставленным покупателям – Реализация отгруженных товаров
➢ по невыкупленным товарам – Возврат: отгруженные товары
➢ по товарам, ранее выкупленным и возвращенным покупателями – Возврат
товаров от покупателя.

42.

Отчеты о реализации Яндекс
Для загрузки
используется
Сводный отчет по
данным статистики
Яндекс:

43.

Отчеты о реализации Яндекс:
Для загрузки пройти в
раздел Маркетплейсы
и комиссионеры

44.

Отчеты о реализации Яндекс:
Загрузить – выбрать
Яндекс.Маркет
Выбрать файл с
отчетом:

45.

Отчеты о реализации Яндекс
Указать организацию
и нажать кнопку
Настройка (при
первой загрузке):
Месяц отчета
определяется по
данным файла.
Нужно указать
покупателя Физическое
лицо_Яндекс, договор с
ним -Продажи на Яндекс
Маркете, виртуальный
склад Яндекса, на
который перемещали
товары:

46.

Отчеты о реализации Яндекс
После заполнения информации нажать Далее. При первой загрузке потребуется
выполнить сопоставление номенклатуры по всем товарам из отчета. В дальнейшем
сопоставление необходимо будет выполнять только для новых товаров.

47.

Отчеты о реализации Яндекс
Откроется справочник номенклатуры. Удобно искать по артикулу.
Когда товар найден, нажать Выбрать:

48.

Отчеты о реализации Яндекс
После того, как все товары сопоставлены, нажать Сохранить и закрыть:

49.

Отчеты о реализации Яндекс
Программа начнет создание документов. После завершения будет выдан отчет о
созданных документах

50.

Отчеты о реализации Яндекс
Суммы сразу можно сверить со сводным отчетом Яндекса, вкладка «Сводный отчет».
Выручка отражается с учетом всех скидок, поэтому берем суммы из столбцов «Общая
стоимость товаров с НДС и с учётом скидок, руб.»отчета:
1.Товары, переданные в
доставку – сумма
255 372,50:

51.

Товары, переданные в доставку Яндекс
Документ в 1С –
Реализация, отгрузка без
перехода права
собственности. Документ
следует провести
Для удобства добавлен
столбец – номер заказа,
который соответствует
номеру заказа из столбца
Номер заказа отчета
Яндекс.Маркет:
Для того, чтобы в дальнейшем
корректно заполнялся
документ Корректировка долга
ВАЖНО СОБЛЮДАТЬ ВРЕМЯ
ПРОВЕДЕНИЯ ДОКУМЕНТА,
КАК НА СКРИНАХ

52.

Отгрузка без перехода права собственности
Яндекс, проводки
Документ формирует проводки Дт 45.01
Кт 41.01со
( склада Яндекс.Маркет):

53.

Отгрузка без перехода права собственности
Яндекс, проводки
Также производятся записи в регистр Расходы при УСН, отражающие расход с 41
счета (статус партий Купленные) и приход на 45счет (статус партий На реализации):

54.

Отчеты о реализации Яндекс
2.Доставленные
товары, сумма 187 600
руб.:

55.

Реализация отгруженных товаров Яндекс
Документ в 1С –
Реализация
отгруженных товаров.
Документ следует
провести.
В шапке документа в
поле «Документ
отгрузки» указана
реализация без
перехода права
собственности,
созданная на 1этапе.
Для удобства также
добавлен столбец –
номер заказа из отчета
Яндекс:
Для того, чтобы в дальнейшем корректно заполнялся документ
Корректировка долга ВАЖНО СОБЛЮДАТЬ ВРЕМЯ
ПРОВЕДЕНИЯ ДОКУМЕНТА, КАК НА СКРИНАХ

56.

Проводки Реализация отгруженных товаров
Яндекс:
Дт 90.02
Кт 45.01 –
списана
себестоимость
реализованных
товаров
Дт 62.01
Кт 90.01 –
отражена выручка от
реализации.

57.

Проводки Реализация отгруженных товаров
Яндекс:
Сделана запись КУДиР на сумму себестоимости реализованных товаров (при условии,
что они были оплачены поставщику):

58.

Отчеты о реализации Яндекс
3.Невыкупленные
товары, сумма
3 548,50
руб.:

59.

Возврат: отгруженные товары Яндекс
Документ в 1С –
Возврат: отгруженные
товары. Документ
следует провести.
В документе
заполняется документ
отгрузки без перехода
права собственности
(поле «Документ
отгрузки»)за месяц, в
котором товары были
переданы в доставку
покупателю.
В данном примере это
тот же месяц. Но может
быть и предыдущий.
Время документа возврата должно быть позже
документа отгрузки, если документ отгрузки в этом же
месяце:

60.

Проводки Возврат: отгруженные товары Яндекс:
Проводки по
документу – сторно
Дт 45.01
Кт 41.01:
Также
сформированы
обратные записи
по регистру
Расходы при УСН

61.

Отчеты о реализации Яндекс
4.Возвращенные
товары, сумма 9 664,00
руб.:

62.

Возврат: товары Яндекс
Документ в 1С – Возврат:
товары. Документ
следует провести.
В документе заполняется
документ Реализация
отгруженных товаров
(поле «Документ
отгрузки»)за месяц, в
котором товары были
куплены (получены)
покупателями. В данном
примере это тот же
месяц. Но может быть и
предыдущий.
Время документа возврата должно быть позже
документа отгрузки, если документ отгрузки в этом же
месяце

63.

Проводки Возврат: товары Яндекс:
Проводки по документу –
сторно продаж Дт 62.01
Кт 90.01
с минусом,
сторно списания
себестоимости товаров
Дт 90.02.1
Кт 41.01
с
минусом:

64.

Проводки Возврат: товары Яндекс:
Также сделана запись КУДиР на сумму себестоимости возвращенных товаров с
минусом (уменьшены расходы по УСН):

65.

Отчеты о реализации Яндекс
Созданный отчет по загруженным документам Яндекс.Маркет сохраняется в журнале
Маркетплейсы и комиссионеры:

66.

Отчеты о реализации Яндекс
Сформируем отчет Анализ субконто по контрагенту Физическое лицо_Яндекс за
январь
=
Обороты по Дт счета 62.01 сумма
из раздела 2сводного отчета «Товары, доставленные
покупателям» минус сумма из раздела 4сводного отчета «Возвращённые товары (покупатели
вернули их после покупки)»
187 600 – 9 664 = 177руб.
936