Актуарные расчеты и тарифная политика в страховании. Лекция 8

1.

Актуарные расчеты и тарифная
политика в страховании

2.

Актуарные расчеты
- это стоимость услуг, оказываемых
страховщиком страхователю.
Форма, по которой производится расчет
себестоимости страховых услуг, называется
актуарной калькуляцией

3.

4.

При актуарных расчетах используются показатели
страховой статистики, основными из них
являются:
• Число объектов страхования;
• Число страховых событий;
• Число пострадавших объектов при наступлении
страхового случая;
• Сумма собранных взносов;
• Сумма выплаченного страхового возмещения;
• Страховая сумма всех объектов страхования;
• Страховая сумма, приходящаяся на
поврежденный объект страховой совокупности

5.

Частота страховых событий = Число страховых
событий (е)/Число объектов страхования (n).
Показывает, сколько страховых событий на
один объект страхования.
Если частота страховых событий меньше
единицы, это означает, что одно страховое
событие привело к нескольким страховым
случаям. (Ураган (страховое событие)
разрушил несколько объектов страхования
(страховой случай))

6.

Коэффициент кумуляции (опустошительность
страхового события) = Число пострадавших
объектов (м)/Число страховых событий (е)
Этот коэффициент показывает среднее число
объектов, пострадавших от страхового случая.
Минимальное значение коэффициента равно 1.
Чем больше коэффициент кумуляции, тем
больше страховых случаев приходится на одно
страховое событие. Поэтому страховые
компании стараются избегать тех видов
страхования, которые обладают высоким
коэффициентом опустошительности

7.

Частота ущерба = Частота страховых событий х
Коэффициент кумуляции

8.

Коэффициент убыточности = Сумма
выплаченного страхового возмещения (∑Q
)/Страховая сумма всех пострадавших
объектов (∑Sm).
Коэффициент убыточности меньше или равен
1. Если бы он был больше 1, это означало
бы, что все застрахованные объекты
уничтожены больше одного раза.

9.

Средняя страховая сумма на один объект
страхования = Общая страховая сумма
(∑Sn)/Число объектов страхования (n)
Объекты страхования обладают различными
страховыми суммами, поэтому в актуарных
расчетах используются средние величины.

10.

Средняя страховая сумма на один
пострадавший объект = Страховая сумма
пострадавших объектов (∑Sm)/Число
пострадавших объектов страхования (n)
Тяжесть риска = Средняя страховая сумма на
один объект страхования/ Средняя страховая
сумма на один пострадавший объект

11.

Убыточность страховой суммы (вероятность
ущерба) = Сумма выплаченного страхового
возмещения (∑Q)/Страховая сумма всех
объектов страхования (∑Sn)
Эта величина всегда меньше 1. (Показатель
может также рассматриваться, как мера
величины страховых взносов).

12.

Норма убыточности = Сумма выплаченного
страхового возмещения (∑Q) / Сумма
собранных страховых взносов (∑Р) х 100
Норма убыточности может быть меньше,
равна или больше 100%.

13.

Состав и структура тарифной
политики
• Страховой тариф, или тарифная ставка,
представляет собой денежную плату
страхователя (ставку страхового взноса) с
единицы страховой суммы или объекта
страхования, либо процентную ставку от
совокупной страховой суммы.
• Тарифная ставка – это цена страхового риска и
других расходов, адекватное выражение
обязательств страховщика по заключенному
договору страхования.

14.

Тарифная ставка, по которой заключается
договор страхования, называется бруттоставкой, которая состоит из двух частей:
нетто-ставки и нагрузки.

15.

16.

Страховая премия(взнос)
• Страховой взнос (страховая премия) с
экономической точки зрения – часть
национального дохода, которая выделяется
страхователем с целью гарантии его интересов
от негативного воздействия случайных
событий.
• С юридической точки зрения страховой взнос
– это денежное выражение страхового
обязательства страхователя, которое
оговорено и подтверждено путем заключения
договора страхования между его участниками.

17.

Классификация страховых премий.
1. По функциональному назначению:
• Рисковая премия – чистая нетто-премия, которая означает часть страхового взноса в
денежной форме, предназначенную на покрытие риска. Ее величина зависит от степени
вероятности наступления страхового случая. В личном страховании вероятность риска
находится в большой зависимости от половозрастной структуры страхователей. В
имущественном страховании присутствуют относительно постоянные рисковые премии
• Сберегательный (накопительный) взнос предназначен для покрытия платежей
страхователя при истечении срока страхования. В течении срока действия договора
страхования размер сберегательного взноса изменяется. Присутствует в договорах
страхования жизни.
• Нетто-премия – часть страхового взноса, которая необходима для покрытия страховых
платежей за определенный промежуток времени по данному виду страхования. Величина
нетто-премии прямо зависит от развития риска и равна рисковой премии, в случаях
планомерного развития риска. Поскольку страховой взнос есть средний размер данных
платежей, то возможны положительные или отрицательные его отклонения. Для
компенсации возможных отклонений к рисковой премии вычисляется гарантийная
(стабилизационная) надбавка.
• Достаточный взнос равен сумме нетто-премии и нагрузки, включенные в издержки
страховщика.
• Брутто-премия – тарифная ставка страховщика. Состоит из достаточного взноса и
надбавок на покрытие расходов, связанных с проведением предупредительных
мероприятий, рекламы, расходами на покрытие убыточных видов страхования

18.

Классификация страховых премий.
2. По характеру рисков:
• Натуральная премия предназначена для покрытия риска за
определенный промежуток времени и равна рисковому взносу
• Постоянный (фиксированный) взнос – это средняя величина,
которая по отношению к фактору времени остается
неизменной.
3. По форме уплаты.
• Единовременный – страхователь платит за весь период
страхования, размер определяется к моменту заключения
договора страхования
• Текущий – уплачивается часть взноса от общих обязательств
страхователя.
• Годовой – уплачивается сразу или на срок один год.
• Рассроченный – часть годового взноса, уплачиваемая в
рассрочку по заключенному договору.

19.

Классификация страховых премий.
4. По времени уплаты
• Авансовый взнос – до наступления срока уплаты по договору. Авансовые
платежи вносятся за весь срок действия договора. По экономической
природе равны единовременному взносу
• Предварительный – взнос, полностью или частично внесенный до
наступления срока уплаты. Это взносы сберегательного характера, на
которые начисляются проценты по вкладам.
5. По отражению в балансе
• Преходящий взнос – часть страхового взноса распределяется после
календарного года на следующий год. Когда наблюдается несовпадение
календарного и страхового года. Страховой взнос уплачивается в этом году,
но относится к периоду следующего года.
• Результативный – разность между суммой годовой нетто-ставки и
переходящими платежами текущего года, отнесенными на следующий год.
• Эффективная премия – сумма результативных взносов и переходящих
платежей.
• Резервная премия – сумма нетто-премии и расходов на заключение
договоров страхования.
• Перестраховочная премия – премия, которую страховщик передает
перестраховщику по условиям заключенного между ними договора.

20.

Классификация страховых премий.
6. По величине
• Необходимая премия – достаточная величина
платежей, позволяющая страховщику
произвести выплаты страховых сумм.
• Справедливая премия – отражает
равноценность обязательств между
сторонами по договору страхования.
• Конкурентная премия – премия,
позволяющая страховщику привлечь
максимальное число страхователей.