Проблемы преодоления противодействия расследованию преступлений, связанных с экономической деятельностью. Тема 9

1.

Проблемы преодоления
противодействия
расследованию
преступлений, связанных с
экономической
деятельностью
Тема 9.

2.

План лекции:
Вопрос 1. Преступления в сфере экономической
деятельности и социальные предпосылки
противодействия их расследованию.
Вопрос 2. Способы противодействия расследованию
преступлений в сфере экономической деятельности.
Вопрос 3. Особенности выявления и преодоления
противодействия расследованию преступлений в
сфере экономической деятельности.

3.

Вопрос 1.
Преступления в сфере
экономической деятельности
и социальные предпосылки
противодействия их
расследованию.

4.

Общие признаки экономических
преступлений. Все они совершаются:
В сфере экономической деятельности, регламентируемой правовыми нормами
и оформляемой соответствующими учетно-отчетными документами;
Как правило умышленно, в корыстных целях, путем нарушения или не соблюдения
предписаний, правил, инструкций;
Субъектами предпринимательской деятельности, а так же иными лицами, в том
числе должностными лицами государственных органов;
Под прикрытием законной предпринимательской деятельности, в процессе
выполнения определенных производственных операций;
Оставляя материальные и идеальные следы, которые находят отражение в порядке
ведения бухгалтерского учета и осуществления текущего документооборота;
В связи с деятельностью контрагентов (других предприятий, организаций, фирм),
что может быть отражено в их документах и памяти работающих там лиц;
В условиях, которые в определенной мере находятся под ведомственным и
государственным контролем, предполагающем периодическое проведение
проверок, результаты которых документально оформляются, включая выявленные
следы преступления.

5.

Особенность противодействия расследованию экономических
преступлений предопределяется их маскировкой — путем
сочетания с законной экономической деятельностью и
практически не ограниченными материальными возможностями
преступников. Последнее обстоятельство позволяет вовлекать в
сферу экономической преступной деятельности бывших (а подчас
и действующих) сотрудников правоохранительных органов,
«брать» на содержание адвокатов, устанавливать и поддерживать
коррумпированные связи с нужными людьми в органах власти.

6.

Преступления в сфере экономической
деятельности, как правило, совершаются
организованными группами и
представляют собой систему
взаимосвязанных, длящихся во времени
действий, преследующих общую цель —
систематическое получение
криминального дохода.

7.

Экономическая преступность органически связана с действиями, направленными на
противодействие деятельности правоохранительных органов по выявлению соответствующих
преступлений и их расследованию.
Совершение преступных действий и противодействие их расследованию:
1) в процессе профессиональной деятельности, в сфере бизнеса и предпринимательства;
2) под прикрытием и в рамках экономической деятельности, длящейся во времени, скрытной, корыстной;
3) с использованием криминальных методов присвоения экономических благ (паразитирование на
несовершенстве хозяйственно-правовых условий деятельности, воспроизводимых официальной рыночной
экономической средой);
4) лицами, имеющими высокий социальный статус и соответствующий кредит доверия к ним со стороны
общества;
5) в отношении объектов экономической деятельности;
6) путем совершения действий, чаще всего не носящих насильственный характер, хотя обеспечение
безопасности преступного бизнеса и его организаторов не исключает и такие действия;
7) при безразличном, индифферентном отношении общества к таким действиям

8.

Вопрос 2.
Способы противодействия
расследованию
преступлений в сфере
экономической
деятельности.

9.

Противодействие расследованию
организованной преступной деятельности
представляет собой умышленные
противоправные действия (бездействие),
основанные на системе ситуативно
устанавливаемых криминализированных связей
лиц и направленных на воспрепятствование
раскрытию и расследованию преступлений, а в
конечном итоге — совершению правосудия.

10.

Признаки противодействия расследованию организованной преступной
деятельности, характерные для преступности в сфере экономической
деятельности:
а) противодействие расследованию проявляется как элемент организованной преступной деятельности;
б) основная цель противодействия расследованию заключается в обеспечении безопасности преступного
бизнеса, его организаторов и руководителей;
в) характеристика противодействия расследованию представляет определенную совокупность данных
криминалистических характеристик совершаемых в этих целях преступлений различных видов и данных,
характеризующих иные правонарушения;
г) механизм противодействия расследованию характеризуется совершением уголовно-правовых,
административно-правовых и дисциплинарных правонарушений в целях воздействия на источники и
носители ориентирующей и доказательственной информации;
д) способ противодействия расследованию включает, как и способ преступления, три основных элемента:
подготовку, совершение, сокрытие;
е) противоправное воздействие на источники и носители розыскной и доказательственной информации
характеризуется использованием преимущественно психологических методов и средств (уговоры, шантаж,
подкуп и т.д.), но не исключается применение методов и средств физического воздействия, вплоть до
убийств.

11.

Наиболее активную и действенную роль в организации
противодействия расследованию преступлений в сфере
экономики исполняют руководители предприятий, учреждений
и фирм, на базе которых осуществлялась незаконная
экономическая деятельность. Зачастую они же являются
подозреваемыми в организации такой деятельности.
При этом они предпочитают действовать тайно, «закулисно»,
используя коррумпированные связи, а официально
представительствовать в правоохранительных органах поручают
своим адвокатам.

12.

Воздействие на иные источники и носители ориентирующей и
доказательственной информации, в том числе материально
отображаемой.
Нередко сами подозреваемые уничтожают или фальсифицируют результаты финансовохозяйственной деятельности;
создаются «фирмы-однодневки» для уклонения от уплаты налогов и «отмывания» или
легализации преступных доходов;
осуществляются публичные акции по дискредитации следователя и других лиц,
ответственных за принятие процессуальных решений;
таких лиц шантажируют, высказывают в их адрес угрозы физической расправы, применяют
насилие;
заявляют ложные доносы;
уничтожают или повреждают имущество, принадлежащие несговорчивым должностным и
иным лицам
и, наконец, прибегают к физическому воздействию на таких лиц (похищение, убийство).

13.

Организаторы и соучастники нередко разрабатывают
специальные программы действий персонала организаций
(фирмы, учреждения) в проблемных ситуациях.
При этом предусматриваются меры :
по воспрепятствованию проверочным действиям, уничтожению материальных носителей
доказательственной информации;
исключающие возможность предоставления необходимой финансово-бухгалтерской документации;
предполагающие дачу ложных показаний или отказ от дачи показаний,
выезд подозреваемого за пределы России;
дискредитацию следователя и других субъектов расследования преступления (телевизионные
передачи, публичные выступления, заказные публикации в прессе и т.п.);
обусловливаются случаи и порядок оповещения руководителя, вызова адвоката;
блокировки «режимных» помещений, организации «скандалов» с сотрудниками правоохранительных
органов и т.п.

14.

В целях затягивания сроков расследования:
заявляются многочисленные и необоснованные
ходатайства и жалобы на действия следователя или
оперативного работника;
инициируются многоразовые замены адвокатов на
различных этапах расследования;
фабрикуются ложные доносы, ложные алиби,
подбираются и инструктируются лжесвидетели.

15.

Противодействие расследованию экономических
преступлений, как правило, характеризуется сложной
системой криминализированных связей:
адвокат — подозреваемый — следователь;
адвокат — следователь — свидетель;
следователь — подозреваемый — эксперт;
подозреваемый — адвокат — прокурор и т.д.
Нередко в таких звеньях криминализированных связей оказываются
посредниками родные, друзья подозреваемого, а иногда в качестве активных
субъектов противодействия расследованию выступают иные сотрудники
правоохранительных органов, в том числе их руководители и представители
органов власти.

16.

Способы противодействия расследованию экономических
преступлений представляют собой систему заранее планируемых,
умышленных, противоправных действий, которые условно можно
разделить на две группы:
• а) способы сокрытия, уничтожения, фальсификации следов преступлений, в
частности, данных, отображаемых в учетно-отчетной документации (кража,
поджог, утрата по невыясненным обстоятельствам);
• 6) способы воспрепятствования деятельности правоохранительных органов
по расследованию преступлений, которые выражаются в отказе представить
требуемые документы, в уклонении от явки по вызову, в угрозах в адрес
следователя, умышленном затягивании сроков расследования, в симуляции
болезненного состояния в привлечении к противодействию
коррумпированных работников правоохранительных органов, прокуратуры,
суда и органов власти, а также представителей СМИ.

17.

Подготовка к таким действиям охватывается
подготовкой к совершению экономических
преступлений и представляет собой:
- определение сферы и вида преступной деятельности, разработку ее схемы («бизнес-плана»), установлению связи с поставщиками сырья, контрафактных товаров и
т.п.
— создание (покупку) «фирм-однодневок» для обналичивания преступных доходов и, как следствие, сокрытие следов преступления;
— разработку программы действий для работников организации в проблемных ситуациях (проверки, ревизии, следственные действия и т.п.);
— открытие счетов в кредитных учреждениях, в том числе в зарубежных банках, выбор лояльного кредитного учреждения над существующим;
— организационное обеспечение незаконной деятельности при условиях ее строгой конспирации (организация преступной разведки, юридической защиты, охраны
и т.д.);
— установление коррумпированных связей, поиск возможных соучастников преступления, а также рядовых «работников», без раскрытия им истинных целей
деятельности;
— определение места размещения незаконных производств, его маскировку;
— минимизацию официального общения организатора преступной деятельности с ее потенциальными жертвами и с сотрудниками государственных учреждений,
использования для этого посредников-порученцев, адвокатов;
— изготовление фальшивых учетно-отчетных и налоговых документов, доверенностей, банковских гарантий, инвестиционных договоров, лицензии, свидетельства о
регистрации и т.п.;
— ведение черновой бухгалтерии, с использованием специальных бухгалтерских программ, хранение соответствующей информации на серверах, размещенных
удаленно от основного офиса, иногда за рубежом;
— использование технической защиты помещений, средств связи, кодовых сигналов для передачи информации, частую смену средств связи;
— разработку алгоритма действий по завершению преступной деятельности и «выхода из игры» на случай особого внимания к ней сотрудников
правоохранительных органов.

18.

Вопрос 3.
Особенности выявления и
преодоления
противодействия
расследованию
преступлений в сфере
экономической
деятельности.

19.

Необходимо различать нейтрализацию противодействия
расследованию как социального явления и его выявления и
преодоления при расследовании конкретных уголовных дел. Эти
категории соотносятся как общее и частное и теснейшим образом
взаимосвязаны. Как социальное явление противодействие
расследованию может быть нейтрализовано не иначе, как путем
разработки и реализации системы общегосударственных
социально-экономических, правовых, организационных и тому
подобных мер, которые в идеальном варианте следовало бы
представить прежде всего в качестве одного из важнейших
элементов уголовно-правовой политики нашего государства

20.

Типичная исходная информация содержится:
• — в материалах оперативных разработок по линии МВД России;
• — материалах ревизий, проверок финансово-хозяйственной деятельности
организаций, поступающих от контролирующих органов (налоговых,
аудиторских, контрольно-ревизионных и т.п.);
• — сообщениях должностных лиц организаций и предприятий о фактах, по их
мнению, преступной деятельности в сфере экономики;
• — заявлениях граждан, потерпевших от преступлений, работников
организаций и предприятий, акционеров о фактах преступлений;
• — публикациях СМИ.

21.

В исходной информации могут проявляться типичные
признаки противодействия расследованию
экономических преступлений:
негативные обстоятельства, выявленные на месте происшествия, при проведении ревизии
и контрольных проверок;
существенные противоречия в объяснениях руководителей и пособников преступной
деятельности;
уклонение и отказ от контактов с сотрудниками правоохранительных органов и от дачи
объяснений;
на выполнение требований о предоставлении образцов для сравнительных исследований,
иных предметов и документов;
воспрепятствование доступу сотрудников правоохранительных органов в определенные
помещения, к месту хранения изделий, документов;
внезапное «обострение» хронической болезни, симуляция психического заболевания.

22.

Характерные признаки противодействия расследованию
экономических преступлений отмечаются в поведении
их организаторов и руководителей:
уклонение от явки в правоохранительные органы;
заявления многочисленных и зачастую необоснованных жалоб,
ходатайств на предвзятость следствия, на необъективность
расследования;
распространение заведомо ложных клеветнических сведений с
обвинением должностных лиц в коррупции и совершении иных
преступлений,
вовлечение в действия по противодействию расследованию
представителей вышестоящих правоохранительных органов и органов
власти.