Налоговое и таможенное администрирование

1.

КОМИТЕТ ГОСУДАРСТВЕННЫХ
ДОХОДОВ
МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ
РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
НАЛОГОВОЕ И
ТАМОЖЕННОЕ
ПО ИТОГАМ 9 МЕСЯЦЕВ 2020
АДМИНИСТРИРОВАНИЕ
ГОДА
НУР-СУЛТАН,
2020

2.

КОМИТЕТ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ДОХОДОВ
НАЛОГОВОЕ
АДМИНИСТРИРОВАНИ
Е
ТАМОЖЕННОЕ
АДМИНИСТРИРОВАНИ
Е
17 региональных Департаментов государственных
доходов, включающих 208 районных Управлений
ГОСУДАРСТВЕННЫЕ
УСЛУГИ
государственных доходов и 19 пунктов пропуска
КОМИТЕТ
ГОСУДАРСТВЕННЫХ
ДОХОДОВ
Совершенствование механизма
ДИСТАНЦИОННЫЙ
КОНТРОЛЬ
прослеживаемости товаров
Создание благоприятных условий для
ведения бизнеса
ЦИФРОВИЗАЦИЯ
Цель – улучшение фискального администрирования за счет мониторинга всей цепочки движения
товаров и услуг, снижение давления на бизнес за счет оптимизации бизнес-процессов и
контрольных мероприятий, обеспечение равных конкурентных условий
2

3.

ПОСТУПЛЕНИЯ В КОМПЕТЕНЦИИ КГД
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ БЮДЖЕТ
План – 6 258,5 млрд. тенге
Исполнение – 92,1%
- 496,1
18,9
%
млрд. тенге
5 762,5
млрд. тенге
81,1
%
РЕСПУБЛИКАНСКИЙ
БЮДЖЕТ
План – 4 392,8 млрд. тенге
Исполнение – 82,0%
30,2
%
МЕСТНЫЙ БЮДЖЕТ
План – 2 161,1 млрд.
тенге
Исполнение – 115,8%
- 791,5
+ 295,5
млрд.
тенге
млрд.
тенге
3 601,3
2 161,1
млрд. тенге
млрд. тенге
69,8
%
Налоговые платежи – 4 675,2 млрд. тенге
Налоговые платежи – 2 514,1 млрд. тенге
Таможенные
платежи и налоги – 1 087,3 млрд. тенге
Таможенные
платежи и налоги – 1 087,3 млрд. тенге
Налоговые платежи – 2 161,1 млрд.
тенге
по сравнению с аналогичным периодом прошлого года ДОХОДОВ собрано
МЕНЬШЕ на 644 млрд. тенге (МЕНЬШЕ на 1 096 млрд. тенге (- БОЛЬШЕ на 432 млрд. тенге
10,8%)
23,3%)
(+25%)
3

4.

ДИНАМИКА ПО НАИБОЛЕЕ КРУПНЫМ ПЛАТЕЖАМ
ДИНАМИКА ПО ОСНОВНЫМ
НАЛОГОВЫМ ПЛАТЕЖАМ
ДИНАМИКА ПО ОСНОВНЫМ
ТАМОЖЕННЫМ ПЛАТЕЖАМ И НАЛОГАМ
млрд. тенге
+0,3% (+1,5)
-5,2% (-66,5)
+4,8% (+58,9)
-14,4% (-135)
млрд. тенге
-55,8% (-473)
-4,3% (-20,9)
- 11,9% (-28)
46
9
797
1
212
1 207
20
4
НДС с ЕАЭС
НДС на ТВП
ИПН и СН
КПН
Распределенные
пошлины с ЕАЭС
375
ЭТП на нефть и
нефтепродукты
464
НДС из
3-х стран
ДИНАМИКА ПОСТУПЛЕНИЙ ПО СЕКТОРАМ ЭКОНОМИКИ
-3,2% (-38,6)
млрд. тенге
-43,6% (-1 644,2)
+8,7% (+71,3)
+0,6% (+2,9)
1 174,2
Торговля
2 130,7
891,4
Горнодобывающая Обрабатывающая
промышленность промышленность
+4,3% (+17,4)
+5,9% (+21)
-35,3% (-123,2)
464,7
425,6
377,2
225,6
Финансовая
деятельность
Строительство
Транспорт и
складирование
Научный и
тех. сектор
4

5.

СТРАТЕГИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ
ДИНАМИКА ПЕРЕПЛАТЫ
Снижение – 4%
2 281
млрд. тенге
2 250
2 09368
2 154
284
300
233
250
2 025
206 - 10,5 195,5
млрд. тенге
ДИНАМИКА НЕДОИМКИ
Снижение – 5%
200
150
100
50
0
01.01.2017г.
01.01.2018г.
01.01.2019г.
01.01.2020г.
01.10.2020г.
СТРУКТУРА ПЕРЕПЛАТЫ
01.01.2018г.
01.01.2019г.
01.01.2020г.
01.10.2020г.
РАСХОЖДЕНИЕ ТАМОЖЕННОЙ СТАТИСТИКИ С
КНР
Снижение – 4% (8 мес. 2020г.)
2017
19%
60%
НДС на ТВП
9%
2 025
млрд. тенге
13%
КПН
2018
ИПН
2019
Др. налоги
53%
48%
44%
2020
59%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
5

6.

ВНЕДРЕНИЕ ЦИФРОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ
ИС «СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ»
• Запущено 54 модели рисков
• С начала года 28 моделей
Эффект: Дополнительные поступления +235 млрд. тенге
С начала года +102,3 млрд. тенге
ПРОСЛЕЖИВАЕМОСТЬ ТОВАРОВ
АСТАНА-1
•• Выпущено
Выпущеноболее
более
2,1млн.
млн.
2,4
таможенных
таможенных
деклараций – в
деклараций
• Вавтоматическом
автоматическом
режиме
% за
режиме80
81%
за11
минуту
минуту
Е-ОКНО
ИС ЭСФ
ОНЛАЙН-ККМ
• Зарегистрировано
482,8 тыс.
пользователей
• Выписано
450,9 млн. ЭСФ
• В модуле
«Виртуальный
склад» работают 8,6
тыс. пользователей
• Зарегистрировано
727 тыс. ККМ, из них
97,5% (710 тыс.)
онлайн-ККМ
• 10 моделей мобильных
онлайн-ККМ
• 4 оператора
фискальных данных: АО
Эффект:
Дополнительные
поступления за
9 месяцев 2020 года
Эффект:
Дополнительные
поступления за
9 месяцев 2020 года
Эффект:
Дополнительные
поступления за
9 месяцев 2020 года
+ 23 млрд. тенге
+ 68,2 млрд. тенге
• Проведено 11 новых
интеграций, 4 на
стадии тестирования
• 2 293 пользователя
«Казахтелеком», АО
«Транстелеком», ТОО «Картел» и
ТОО «Казтранском»
+32,7 млрд. тенге
ОНЛАЙН ПЛАТЕЖИ
-ЭЛЕКТРОННЫЙ
КОШЕЛЕК
• Зарегистрировано
более 78 тыс.
пользователей
• Пополнение произвели
3 535 пользователей
• Произведено 570
автозачетов
Улучшения:
• Авторизация по СМС
• Привязка карты и перевод
оплаты в приложении
• Сервис просмотра данных
по объектам
• Удобный сервис оплаты
ЕСП
• Возможность управления 6

7.

ЭФФЕКТИВНОСТЬ НАЛОГОВОГО И ТАМОЖЕННОГО
АДМИНИСТРИРОВАНИЯ
НАЛОГОВЫЕ И
ТАМОЖЕННЫЕ ПРОВЕРКИ
8,8
тыс.
Доначислено по
141,9
результатам проверок
млрд. тенге
Количество
проверок
НЕДРОПОЛЬЗОВАТЕЛИ И КРУПНЫЕ НП
налоговые
- 10,4 тыс.
таможенные
+ 654
налоговые
+ 6,1 млрд.
таможенные
+ 10,3 млрд.
Сумма поступлений
37,7
(проверки, мониторинг, камеральный
контроль)
млрд. тенге
ЭКСПОРТНЫЙ КОНТРОЛЬ
Проверка рисковых АТС
2 286
(подтвержденные недостоверные
сведения ТТН)
АТС
(92%)
ДИСТАНЦИОННЫЙ КОНТРОЛЬ
Казначейское
сопровождение
+ 106 объектов
Стоимость
+ 452,2
млрд. тенге
(общ. поступление:
(общ. стоимость:
(общее кол-во: 292 объекта)1 342,8 млрд. тенге)
Подтверждение
финансовой
устойчивости
(за 9 мес. 2020)
2 275
+ 3,9
млрд. тенге
23,8 млрд. тенге)
+ 7,1
(общ. поступление
(общ. кол-во: 2 375)
обращений
млрд. тенге
7,4 млрд. тенге)
Оборот
Блокировка ЭСФ:
+ 1,5
+ 3,9 тыс. рисковых трлн.
НП тенге
(общее кол-во НП: 10,3 тыс.)
Взыскано по
дистанционному
контролю
+ 7,3
(общ. поступление:
млрд. тенге
(общ. оборот:
3,4 трлн. тенге)
165,9
млрд. тенге
24,3 млрд. тенге)
+ 10,6%
7

8.

ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЬ ПРИ ВЫПУСКЕ ТОВАРОВ
ТАМОЖЕННЫЙ СУР
ТАМОЖЕННЫЕ ДОСМОТРЫ
Эффективность
73%
Эффективность
Количество
выявленных нарушений
33,6
Количество
выявленных нарушений
тыс.
КОНТРОЛЬ ТАМОЖЕННОЙ СТОИМОСТИ
Количество
корректировок
30,8
Взыскано ТПиН
11,7
тыс.
млрд. тенге
44%
7,1
тыс.
СИТУАЦИОННЫЙ ЦЕНТР
Количество
702
подтвержденных нарушений
Доначислено
ТПиН и штрафов
885
млн. тенге
8

9.

ГОСУДАРСТВЕННЫЕ УСЛУГИ И КОНТАКТ-ЦЕНТР
ОКАЗАНО ГОСУДАРСТВЕННЫХ УСЛУГ
млн. услуг
0,5
КОНТАКТ-ЦЕНТР
КГД
361 тыс. обращений (с начала
года)
В
электронном
виде
17,3
На бумажном
носителе
млн. услуг
16,8
НАИБОЛЕЕ ВОСТРЕБОВАННЫЕ УСЛУГИ
90%
обратившихся граждан оценили работу
операторов контакт-центра на «ОТЛИЧНО»
НАИБОЛЕЕ ЧАСТО ЗАДАВАЕМЫЕ
ВОПРОСЫ
по налогам на транспортные средства, имущество и
14%
земельному налогу (22,8 тыс.)
12%
по налоговой задолженности (18,5 тыс.)
11%
по приостановлению расходных операций по
банковским счетам (16,9 тыс.)
Наименование
%
Всего (шт.)
8%
по заполнению ФНО и отзыву (12,9 тыс.)
Прием налоговой отчетности
98,9
5 722 976
6%
по регистрации налогоплательщиков (10,1 тыс.)
Выдача выписок
из лицевого счета
99,9
6 983 665
Сведения об отсутствии
(наличии) задолженности
100
1 663 150
ОСНОВНЫЕ ЗАДАЧИ КОНТАКТ-ЦЕНТРА НА
Повышение качества и скорости оказания услуг
2020
ГОД:
Автоматизация бизнес процессов («Роботизированный
интеллектуальный помощник», «Chat-bot » и «Chat-платформы»,
9
«Campaign management»)

10.

ПИЛОТНЫЕ ПРОЕКТЫ
РЕАЛИЗУЕМЫЕ ПИЛОТЫ
TAX FREE
ЗАКЛЮЧЕНЫ ДОГОВОРА
С 24 СУБЪЕКТАМИ – 34 БРЕНДА.
БЛОКИРОВКА ЭСФ С ПРИМЕНЕНИЕМ СУР
ОПЕРАТОРОМ ВЫПЛАЧЕНЫ
ОХВАЧЕНО 10,4 тыс. НП С СУММОЙ ОБОРОТА 3,4 трлн. тенге:
КОМПЕНСАЦИИ
ВЫПИСКА ЭСФ ОГРАНИЧЕНА ПО 4,0 тыс. НП,
НДС 35 ТУРИСТАМ НА СУММУ 1,7 млн.
СНЯТО ОГРАНИЧЕНИЕ ПО 706 НП
тенге (8%) ОТ СУММЫ НДС 2,4 млн.
ДОП. ПОСТУПЛЕНИЯ – 24,3 млрд. тенге
тенге
ГРАЖДАНСКИЙ КОНТРОЛЬ – ТРЕБУЙ ЧЕК
ВСЕГО ПОСТУПИЛО 11 498 ОБРАЩЕНИЯ:
НЕ ПОДТВЕРЖДЕНО – 5 898; ПОДТВЕРЖДЕНО – 4 262
НАЛОЖЕНО ШТРАФОВ – 217 на сумму 7 264,1 тыс. тенге
В РАБОТЕ – 1 338
ВЫПЛАЧЕНО – 904 тыс. тенге
ГОРИЗОНТАЛЬНЫЙ МОНИТОРИНГ
ВВЕДЕН В ДЕЙСТВИЕ ПРИКАЗ МФ РК («ОБ УТВЕРЖДЕНИИ
ПРАВИЛ ПРОВЕДЕНИЯ ПИЛОТНОГО ПРОЕКТА»).
РЕАЛИЗАЦИЯ ПРОЕКТА ОСУЩЕСТВЛЯЕТСЯ В ДВА ЭТАПА:
1) ПРЕДПРОЕКТНАЯ РАБОТА;
2) ПИЛОТНОЕ ВНЕДРЕНИЕ ГОРИЗОНТАЛЬНОГО
МОНИТОРИНГА
УЧАСТНИКИ:
АО «ТНК «КАЗХРОМ»,
АО «ТНК
ПО
ИСПОЛЬЗОВАНИЮ
НАВИГАЦИОННЫХ
«КАЗАХТЕЛЕКОМ»
ПЛОМБ
ВСЕГО НАВЕШАНО НАВИГАЦИОННЫХ ПЛОМБ 1 150
СОКРАЩЕН ФАКТ ЛЖЕТРАНЗИТА ПО ТОВАРАМ
ПЕРЕМЕЩАЕМЫМ
ИЗ КР НА 4% (с 13%
до 9%)
ПОЛУЧЕНИЕ
СВЕДЕНИЙ
С ККМ БЕЗ ОФД
СВЕДЕНИЯ О ДЕНЕЖНЫХ
РАСЧЕТАХ
ПОСТУПАЮТ
НП– (Г.
ОБЕСПЕЧЕНО
ДОП. ПОСТУПЛЕНИЯ
ПО
РИСКОВЫМОТ
АТС
63,0
НУР-СУЛТАН),
млн.
тенге ПРИМЕНЯЮЩИХ ОНЛАЙН ККМ. В ПИЛОТЕ
УЧАСТВУЮТ 2 МОДЕЛИ ОНЛАЙН-ККМ, АПК «WIPON» И
«WEBKASSA».
ПО АПК «WIPON» ПЕРЕДАНО – 44 354 ЧЕКОВ И 5 057 Z-
ВЫПИСКА ЭСФ ПРИ РЕАЛИЗАЦИИ
ЛЕКАРСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
ПРИКАЗ ВСТУПИЛ В СИЛУ 27 СЕНТЯБРЯ 2020 г.
НАПРАВЛЕНО СООБЩЕНИЕ С ОЗНАКОМЛЕНИЕМ О
ПРОВЕДЕНИИ ПИЛОТА СЛЕДУЮЩИМ УЧАСТНИКАМ:
19 071 – ПОЛУЧИВШИМ РАЗРЕШЕНИЕ НА ВВОЗ
ЛЕКАРСТВЕННЫХ СРЕДСТВ НА ТЕРРИТОРИЮ РК;
11 398 – ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМ
ФАРМАЦЕВТИЧЕСКУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
ПЛАНИРУЕМЫЕ ПИЛОТЫ
ВИЗУАЛЬНЫЙ ОСМОТР
ПРИКАЗ НАХОДИТСЯ НА СОГЛАСОВАНИИ В МИН ЮСТЕ
ПРОЕКТ ПО ОФОРМЛЕНИЮ СНТ
ЗАПУСК ПЛАНИРУЕТСЯ С 1 НОЯБРЯ 2020 ГОДА
ЗАВЕРШЕННЫЕ
ОТРАЖЕНИЕ В МОДУЛЕ
ЭК СВЕДЕНИЙ О
ПИЛОТЫ
ПЕРЕМЕЩЕНИИ ТОВАРОВ И ТС
В МОДУЛЕ ОТРАЖЕНЫ СВЕДЕНИЯ ПО 72 570
ПЕРЕМЕЩЕНИЯМ,
В Т.Ч.: ИМПОРТ – 45 271 (62,4%), ЭКСПОРТ – 18 211
(25,1%), ТРАНЗИТ – 9 088 (12,5%).
УГД БЕЗ ЖАЛОБ
ПО ИТОГАМ ПРОВЕДЕННОГО ТРЕНИНГА СРЕДНЕЕ
КОЛИЧЕСТВО ОБСЛУЖЕННЫХ НП ВОЗРОСЛО С ОЦЕНКОЙ
КАЧЕСТВА ОБСЛУЖИВАНИЯ «ОТЛИЧНО» НА 11 498 НП (с
мая по декабрь – 91 984 нп)
1

11.

МЕРЫ ПОДДЕРЖКИ И ПЛАНЫ
МЕРЫ ПОДДЕРЖКИ БИЗНЕСА
Введены «0» ставки для некоторых видов
налогов до конца года
УВЭД освобождены от уплаты ввозной
таможенной пошлины в рамках ЕАЭС при
импорте медицинских изделий и социально
значимых товаров
Снижена ставка НДС с 12% до 8% по
реализации и импорту социально-значимых
товаров до 1 октября текущего года
Изменены сроки исполнения налоговых
обязательств
МСБ предоставлена отсрочка по налогам и
другим обязательным платежам в бюджет,
социальным платежам до 1 июня 2020 года по
всем категориям налогоплательщиков
Отсрочка до конца года для пассажирских
авиаперевозчиков по уплате НДС за
нерезидентов
Приостановлены меры налогового контроля и
ПЛАНЫ
Выработка предложений по модернизации
фискальной политики
Пересмотр налогообложения
недропользователей, преференций и льгот
Переход на сервисную модель
администрирования МСБ
Развитие саморегулирования и гражданского
контроля
Развитие системы прослеживаемости
товаров
Развитие «Экспортного контроля
Развитие электронных сервисов и внедрению
про-активных услуг
Усиление работы по противодействию
уклонению от уплаты налогов путем
дробления бизнеса и выдачи заработной
платы в «конвертах»
Развитие Ситуационного центра с
внедрением искусственного интеллекта
Реконструкция и дооснащение 9 авто и 1 ж/д
1

12.

СПАСИБО ЗА
ВНИМАНИЕ