Анализ бюджета Лысьвенского городского округа

1. Анализ бюджета Лысьвенского городского округа

Работу выполнила Гастилович Юлия ГМУ-43

2. Основная информация

Численность
населения
Административный центр
Лысьва
Площадь
3700 км²
Дата образования
2004
Население 2016
74 371

3. Экономическая основа района

Промышленность
машиностроение легкой и
пищевой промышленности
и бытовых приборов
• ОАО «Лысьвенский
завод эмалированной
посуды»
• ОАО «Лысьвенский
завод бытовой
техники»
• ООО «Тонап»
машиностроение
• ООО
«Ремэлектропромнефть»
• ЗАО «Уральский
завод силовых
машин»
чёрная
металлургия
• ЗАО «Лысьвенский
металлургический
завод»
• ОАО
«Лысьвенский
завод бытовой
техники»
• ООО "МетЭс"
электроэнергетика
• ООО
«ЭлектротяжмашПривод»
• ООО ПКП
«Уралэлектропласт»
• ООО «ТД Урал ПАК»
• ООО "Лысьвенское
предприятие "Свет"

4.

5. Участники бюджетного процесса

6. 2 0 1 4 год

2
0
1
4
г
о
д

7. 2014 год

2
0
1
4
г
о
д

8.

Собственные доходы в
2015 году составили
5 842,8 млн. руб.

9. 2015 год

Доходы
Наименование доходов
(ТЫС.РУБ)
2
0
1
5
Утв. план
Факт
% исполнения Отклонение(+/-)
1.Налоговые и неналоговые доходы (в т.ч.)
437 980,00
445
686,50
НДФЛ
101,8
7 706,50
НДФЛ
220 783,70
220
532,40
100
Налоги на совокупный доход
48,7
Налоги на совокупный доход
Налог на имущество физ. Лиц
33734,6
0%
0%
14%
5 086,70
2%
0%
4%
Транспорнтый налог
Земельный налог
4%
2%
1%
1%
47%
Доходы от использования имущества
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
Прочие налоговые и неналоговые доходы
г
о
д
2015
55 849,70
34 065,50
101
330,9
5 609,10
110,3
522,4
58 697,30
105,1
2 847,60
100,6
363
Налог на имущество физ. Лиц
Транспорнтый налог
Земельный налог
56 845,90
57 208,90
Доходы от использования имущества
35 023,70
9 242,00
35 042,20
102,1
718,5
Доходы от продажи материальных и нематериальных
9 649,10
104,4
активов
Прочие налоговые и неналоговые доходы
407,1
21 713,70
24 182,00
111,4
2468,3
1 210 220,20
Дотации
1 162
420,50
96,1
-47 799,70
Дотации
303 725,90
Судсидии
303
725,90
100
0
Судсидии
148 638,70
Субвенции
105
014,50
70,7
-43 624,20
Субвенции
760 031,20
755
440,80
99,4
Иные
межбюджетные трансферты
-4 590,40
2. Безвозмездные постпления (в т.ч.)
19%
6%
Иные межбюджетные трансферты
Доходы от возврата остатков прошлых лет
Возврат остатков субсидий, субвенций, МБТ прошлых лет
ВСЕГО ДОХОДОВ:
2 241,20
231,1
2 226,20
Доходы
от возврата остатков99,3
прошлых лет
-15
676,2
292,6
-445,1
-4 647,90
-4 663,10
100,3
-15,2
1 648 200,20
1 608 107,00
97,6
-40 093,20
Возврат остатков субсидий, субвенций, МБТ прошлых лет

10.

11. 2015 год

2
0
1
5
г
о
д
Расходы Лысьвенского г.о.
Уточ. План 2015
Исполнено
Выполнено Отклонение
1 000 000,00
977 302,90
Наименование программы
сумма
сумма
%
сумма
900 000,00
Развитие образования
986 658,10
977 302,90
99,1
-9355,2
800 000,00
Развитие культуры
113 058,90
112 754,10
99,7
-298,8
700 000,00
Развитие физ. культуры, спорта и молодежной политики
137 854,20
108 670,80
78,8
-29 183,40
600 000,00
Доступная среда и создания условий для социальной интеграции инвалидов
3 671,40
3 286,30
89,5
-385,1
500 000,00
Развитие сельского хозяства и устойчивое развитие сельских территорий
29 082,80
27 721,30
95,3
-1 361,50
400 000,00
Экономическое развитие и инновационная экономика
4 514,10
4 514,10
100
0
300 000,00
Охрана окружающей среды и обеспечение экологической безопасности
7 050,00
7 046,60
100
-3,4
140 792,90
200 000,00
112 754,10 108 670,80
101 335,90
90 027,20
Обеспечение качественным
жильем и услугами ЖКХ
107 832,20
90 027,20
83,5
-17 805,00
45
845,30
100 000,00
27 721,30
20 296,70
910,70
7 046,60
4 514,10
Обеспечение общественной безопасности3 286,30
20 865,40 7 848,8020 296,70 18 637,50 7 97,3
-568,7
0,00
Развитие транспортной системы
101 585,80
101 335,90
99,8
-189,9
Развитие инфраструктуры, энергосбережения и повышения энергетической эффективности
8 062,20
7 848,80
97,4
-213,4
Благоустройство территории
46 103,90
45 845,30
99,4
-258,6
Управление земельными ресурасми и имуществом
19 153,50
18 637,50
97,3
-516
Обеспечение взаимодействия общества и власти
7 913,10
7 910,70
100
-2,4
Расходы не включенные в муниципальную программу (непрограммные мероприятия)
141 109,30
140 792,90
99,8
-316,4
ВСЕГО:
1 734 448,90 1 673 991,10
96,5
-60 457,80

12. Доходы/расходы 2015 (уточненный план)

• Общие доходы = 1 647 603,1 тыс. руб.
• Общие расходы = 1 734 448,9 тыс. руб.
• Дефицит = - 86,845,8 тыс. руб.

13. Соотношение 2015 и 2014

• РАЗНИЦА ДОХОДОВ (2015-2014)
1 648 200,2-1 858 646,3= -210 446,1 тыс.руб.
• Разница расходов (2016-2015)
1 734 448,9 – 2 031 372,6= -296 923,7 тыс.руб.

14. ПРИЧИНЫ

• Снижение численности населения
• Недоимка
• Увеличение з/п муниципальным служащим
• Инфляция
• Появление новых муниципальных программ

15. Муниципальные программы (итоги)

16. НЕДОИМКА

17.

18.

Основные параметры исполнения бюджета Лысьвенского
Доходы 2016городского округа по доходам по состоянию на 01
октября 2016 года.
Наименование доходов
Налоговые и неналоговые доходы
Налог на доходы физических лиц
Акцизы по подакцизным товарам (продукции),
производимым на территории Российской
Федерации
Налоги на совокупный доход
Налоги на имущество
Государственная пошлина, сборы
Задолженность и пересчеты по отмененным
налогам, сборам и иным обязательным платежам
Доходы от использования имущества, находящегося
в государственной и муниципальной собственности
77%
Платежи при пользовании природными
ресурсами
Доходы от оказания платных услуг (работ) и
компенсации затрат государства
Доходы от продажи материальных и
нематериальных активов
Штрафы, санкции, возмещения ущерба
Прочие неналоговые доходы
Безвозмездные поступления
ВСЕГО ДОХОДОВ
Утверждено по
Кассовое
Утверждено по бюджету на исполнение за Отклонение (+,
бюджету на год
отчетный
отчетныйНалог на доходы физических
-)
лиц
период
период
14%
445 062,0
235 941,2
290 864,3
176 618,8
Процент исполнения
за 9 месяцев
2016 года
Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на
территории Российской
Федерации
285 064,7
-5 799,6
64,1
98,0
Налоги на совокупный доход
176 571,5
-47,3
74,8
100,0
к году
Налоги на имущество
1%
11
2%
226,5
364%685,7
0%
1231%
272,1
1%
0%
0%
0%
6 633,0
10 246,5
25 822,3
51 064,4
4 839,2
10 259,5
91,4
100,1
Государственная пошлина,13,0
сборы
24 055,6
-1 766,7
65,6
93,2
Задолженность и пересчеты по отмененным налогам, сборам и иным
45 674,2
-5 390,2
37,1
89,4
обязательным платежам
4 840,8
1,6
73,0в государственной
100,0
Доходы от использования имущества,
находящегося
и
муниципальной собственности
0,0
0,0
19 200,0
13 375,0
1 276,6
1 115,4
Платежи
природными ресурсами
21,8 при пользовании21,8
Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат
государства
12 133,4
-1 241,6
63,2
90,7
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
2 711,8
1 596,4
212,4
243,1
379,8
102,1
153,7
4 190,0
-260,0
Безвозмездные поступления
59,9
94,2
125,3
131,9
76,9
73,5
99,9
99,5
Штрафы, санкции, возмещения ущерба
1 065,5
707,9
7 000,0
4 450,0
2 761,4
0,0
1 230 053,2
1 675 115,2
2 624,8
0,0
947 166,2
1 238 030,5
1 087,7
Прочие неналоговые доходы
3 460,9
57,5
946 316,3
1 231 381,0
836,1
57,5
-849,9
-6 649,5

19.

Основные параметры исполнения бюджета Лысьвенского городского округа в разрезе муниципальных программ по состоянию
Наименование муниципальной программы
Утверждено по
бюджету на год
на 01 октября 2016 года.
Утверждено по
Кассовое исполнение
бюджету на отчетный
Отклонение (+, -)
за отчетный период
период
тыс. руб.
Процент исполнения
за 9 месяцев
2016 года
к году
Муниципальная программа "Развитие образования в Лысьвенском городском округе"
962 519,7
768 475,3
702 208,4
-66 266,9
73,0
91,4
Муниципальная программа "Развитие культуры в Лысьвенском городском округе"
130 358,1
89 843,4
89 273,5
-569,9
68,5
99,4
85 641,6
64 054,5
64 051,2
-3,3
74,8
100,0
1 286,7
758,2
214,7
-543,5
16,7
28,3
19 319,1
15 063,4
14 903,5
-159,9
77,1
98,9
4 148,0
1 829,9
1 829,9
0,0
44,1
100,0
12 934,0
6 491,4
6 489,2
-2,2
50,2
100,0
139 310,4
74 218,0
73 263,9
-954,1
52,6
98,7
19 420,1
12 403,7
12 401,3
-2,4
63,9
100,0
93 211,2
60 565,5
59 468,9
-1 096,6
63,8
98,2
25 961,3
3 208,9
3 208,9
0,0
12,4
100,0
32 598,6
21 907,7
21 500,0
-407,7
66,0
98,1
22 368,1
12 996,6
12 954,1
-42,5
57,9
99,7
8 380,7
142 547,8
1 700 005,4
6 150,0
100 112,8
1 238 079,3
6 150,0
99 769,8
1 167 687,3
0,0
-343,0
-70 392,0
73,4
70,0
68,7
100,0
99,7
94,3
Муниципальная программа "Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики
в Лысьвенском городском округе"
Муниципальная программа "Доступная среда и создание условий для социальной
интеграции инвалидов Лысьвенского городского округа"
Муниципальная программа "Развитие сельского хозяйства и устойчивое развитие сельских
территорий в Лысьвенском городском округе"
Муниципальная программа "Экономическое развитие и инновационная экономика"
Муниципальная программа "Охрана окружающей среды и обеспечение экологической
безопасности на территории Лысьвенского городского округа"
Муниципальная программа "Обеспечение качественным жильем и услугами ЖКХ населения
Лысьвенского городского округа"
Муниципальная программа "Обеспечение общественной безопасности Лысьвенского
городского округа"
Муниципальная программа "Развитие транспортной системы Лысьвенского городского
округа"
Муниципальная программа "Развитие инфраструктуры, энергосбережения и повышения
энергетической эффективности Лысьвенского городского округа"
Муниципальная программа "Благоустройство территорий Лысьвенского городского округа"
Муниципальная программа "Управление земельными ресурсами и имуществом
Лысьвенского городского округа"
Муниципальная программа "Обеспечение взаимодействия общества и власти Лысьвенского
городского округа"
Непрограммные мероприятия
ИТОГО

20.

Общие характеристики исполнения бюджета Лысьвенского городского округа по
состоянию на 01 октября 2016 года
тыс. руб.
Утверждено Кассовое
Процент
Утверждено
по бюджету исполнение исполнения за Отклонение
Наименование по бюджету на
на отчетный за отчетный 9 месяцев 2016
(+, -)
год
период
период
года
Доходы
1 675 115,2
1 238 030,5
1 231 381,0
99,5
-6 649,5
Расходы
Профицит (+),
дефицит (-)
1 700 005,4
1 238 079,3
1 167 687,3
94,3
-70 392,0
-24 890,2
-48,8
63 693,7
Х
Х

21. Доходы 2016

Доходы на ноябрь
Доходы 2016
235 941,2
Собственные доходы
НДФЛ
Уточенный план
на 2016 год
445 062,0
(ТЫС.РУБ)
Исполнено
на 01.11.2016
% исполнения к уточненному
плану
334 217,7
75,1%
194 915,8
82,6%
Акцизы
11 226,5
11 498,5
102,4%
Налог на имущество физических лиц
4 954,3
2 405,6
48,6%
Земельный налог
61 698,0
38 351,7
62,2%
Транспортный налог
56 619,8
24 639,2
43,5%
Единый налог на вмененный доход
35 948,1
29 010,0
80,7%
Неналоговые доходы
31 303,5
26 645,3
85,1%
1 226 959,9
1 022 790,2
83,4%
286 043,7
250 369,6
87,5%
Субсидии
184 237,5
136 669,7
74,2%
Субвенции
757 929,4
636 954,5
84,0%
Прочие безвозмездные поступления
-1 250,7
-1 203,6
0%
Итого:
1672021,9
1357007,9
81,2%
Безвозмездные поступления
Дотации

22. Расходы 2016 на ноябрь

ТЫС. РУБ.
РАСХОДЫ
Уточненный план на
2016 г.
Исполнено на
01.11.2016
% исполнения к
уточненному плану
Содержание органов
местного
самоуправления
163 182,7
122 661,6
75,2%
Образование
955 276,1
785 202,2
82,2%
Культура и спорт
162 272,4
131 869,1
81,3%
Благоустройство и ЖКХ
138 069,9
80 299,0
58,2%
Дорожное хозяйство
116 707,1
75 985,8
65,1%
ИТОГО:
1 724 111,2
1 328 364,7
77,0%

23. Общие характеристики исполнения бюджета Лысьвенского городского округа по 2014, 2015, 2016 (октябрь)

Год
Доходы
Год
Расходы
2014
1 858 646,3
2014
1 886 468,2
2015
1 648 200,2
1 231 381,0
1 734 448,9
2016
2015
2016
1 167 687,3
Год
Дефицит
/профицит
2014
-27 821,9
2015
-86 248,7
2016
63 693,7

24.

Динамика бюджета
6 000 000,00
5 000 000,00
1 231 381,00
1 167 687,30
1 648 200,20
1 734 448,90
4 000 000,00
3 000 000,00
2 000 000,00
1 886 468,20
1 858 646,30
1 000 000,00
-27 821,90
63
-86693,70
248,70
0,00
-1 000 000,00
Доходы
Расходы
Дефицит/Профицит
2016
1 231 381,00
1 167 687,30
63 693,70
2015
1 648 200,20
1 734 448,90
-86 248,70
2014
1 858 646,30
1 886 468,20
-27 821,90
2014
2015
2016

25. НЕДОИМКА

2015
Налог на
имущество
физических лиц
Земельный налог
Транспортный
налог
Единый налог на
вмененный
доход
тыс. руб.
2 455,7
3 476,4
27 493,5
3 003,9
% от суммы
налога
48,3%
6,1%
49,2%
9,3%
ИТОГО:
2016
Налог на
имущество
физических лиц
Земельный налог
Транспортный
налог
Единый налог на
вмененный
доход
тыс. руб.
% от суммы
налога
1 881,7
38,0%
3 234,4
5,2%
21 702,8
38,3%
3 641,6
10,1%
30 463,1
25,9%
ИТОГО:
36 435,3
32,6%

26. Межбюджетные отношения

Cj = OPC / Ч x Чj,
Где:
• Cj - размер субсидии j-му поселению Лысьвенского муниципального
района;
• OPC - общий объем распределяемой субсидии бюджетам поселений;
• Ч - общая численность постоянно проживающего населения в
Лысьвенском муниципальном районе;
• Чj - численность постоянного населения в j-м поселении.

27. ВЫВОДЫ:

• ЛГО восполнит дефицит получением кредита (займы)
• Снижение расходов на мун.программы (сокращение льготных
программ)
• Приватизация мун. собственности
• Поиск дополнительных источников финансирования
(продажа/сдача в аренду земельных участков, продажа
движимого/недвижимого муниципального имущества)
• Продажа ценных бумаг на внутреннем и внешнем рынках
• Увеличение налогообложения
• Создание благоприятного климата для привлечения инвесторов

28.

• Стимулирование роста производства
• Возврат недоимки
• Снижение уровня безработицы
• Сокращение муниципальных рабочих и служащих

29. Источники

• http://budget.permkrai.ru/local_budgets/per_resident_incomes
• http://www.adm-lysva.ru/sotsialno-ekonomicheskoerazvitie/budget/ispolnenie-byudzheta

30.

СПАСИБО ЗА
ВНИМАНИЕ!