Финансирование крупных инфраструктурных проектов

1. Финансирование крупных инфраструктурных проектов

Шон Риган,
Ph.D., CCP, CEP, MRICS
LGM International, США
Финансирование крупных
инфраструктурных проектов

2. Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган

Sean T. Regan,
Ph.D. CCP,
CEP, MRICS
Шон
Риган,
Ph.D.,
CCP, CEP, MRICS
Карьера:
2010 – наст. время - Visiting Professor USM School of Construction
2010 – наст. время – LGM International, President
2013 – наст. время – Jacobs Engineering, Business Manager
2012 – 2013 – IHI E&C International, Technical Manager Project Controls
2010 – 21012 - Kvaerner, Technical Manager Project Controls
2007 – 2010 IMTC-MEI, Vice President International Operations
2006 - 2007 ConocoPhillips Russia Caspian, Project Services Manager
2006: Parsons Iraq, Project Controls Manager
2005 - 2006: KBR PCO Oil Iraq, EVMS Manager
30 лет работы в области финансов и управления проектами
Сертификаты:
Certified Cost Professional, Estimating Professional – AACE
Charted Surveyor MRICS – Royal Institute Charter Surveyors
Книги:
Earned Value Management System Guide
Decision and Risk Management Professional Study Guide
Earned Value Professional Study Guide
2
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган

3.

Содержание
•Введение
•Вопросы
финансирования проектов
•Процесс принятия решений
•Управление освоенным объемом (EVM)
•Анализ и отчетность
•Заключение
3
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган
Copyright 2014, LGM International, LLC
June 26, 2018
3

4.

По данным Института строительства один из трех
сегодняшних строительных проектов выполняется с
перерасходом бюджета или отстает от графика. Более того,
недавний отчет «Оценка приемов управления проектами и
эффективности деятельности заказчика» института
показывает, что только 61% проектов удовлетворяет целям с
точки зрения затрат, и только 66% выполняются в
установленные сроки или ранее.
Такие факты служат свидетельством того, что между
строительной отраслью и другими отраслями
промышленности США нарастает разрыв.
4
Это, в свою очередь, создает серьезные проблемы
при осуществлении крупных проектов.
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган
Copyright 2014, LGM International, LLC
June 26, 2018
4

5.

Источники финансирования крупных проектов
• Операционное финансирование
• Обычные банковские финансовые инструменты
• Экспортно-импортные операции
• Региональные банки – ЕБРиР, ADB
• Международные финансовые организации
• Международный валютный фонд
• Всемирный банк
5
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган
Copyright 2014, LGM International, LLC
June 26, 2018
5

6.

Example Companies
• Conoco-Phillips
• Saudi Aramco
• Western Refining
• Сбербанк
• British Petroleum
• Чернобыльский проект
• Chevron
• Shell
• Nevada Power
6
• Saudi
Arabian Water
• Rio Tinto
• Staatsolie
• Аэропорт Las Vegas
McCarran
• Bechtel
• Jacobs
• Kvaerner
• IHI
• Ch2M Hill
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган
Copyright 2014, LGM International, LLC
June 26, 2018
6

7.

Review of the Contractual Issues
• Описание предмета работы
• Описание условий, включая неустойки и премии
• Гарантийные обязательства
• График реализации договора
• Любые особые условия договора которые могут повлиять на сроки или
стоимость проекта.
7
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган
Copyright 2014, LGM International, LLC
June 26, 2018
7

8.

• Исходные данные для прогнозирования, включая комментарии
относительно любых проблем и/или рисков.
Cost and Financial
• Сводный
отчет по Issues
статьям записей управления проектом,
демонстрирующие текущие значения бюджета, текущие
прогнозы и величины отклонений с пояснением причин
отклонений
•Сводка финансового состояния проекта, содержащая сравнение
с утвержденным планом.
•Перечисление неоплаченных счетов с пояснениями
•Описание риска прекращения проекта
•Описание состояния процесса функционально-стоимостного
анализа
•Последствия результатов оценки технической реализуемости
•Поддержка неподтвержденных продаж в соответствии
с используемой практикой бухгалтерского учета
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган
8 Copyright 2014, LGM International,
June 26, 2018
8
LLC

9.

9
•Состояние
всех основных
Cost and Financial
Issues субдоговоров (условия, затраты,
график)
•Состояние всех обратных расходов или кредитов
•Состояние всех начисленных затрат и данные по
пересмотренным фактическим затратам с приложением
счетов, бухгалтерских документов, отчетов по затратам и
отчетов управления проектами.
•Данные о потенциальном ущербе, экономии или кредитах.
•Расчет потребностей по основным материалам с данными о
стоимости и текущих прогнозных объемах
Вводится при необходимости.
•Расчет используемых, фактических и прогнозных единичных
расценок, при необходимости дополненный
пояснениями.
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган
Copyright 2014, LGM International, LLC
June 26, 2018
9

10.

• Этапы- универсальны
• Метод может называться по разному:
фазовый, FEL, ворота, методология реализации проекта
• Метод обязателен во многих компаниях
Начало
S
2
1
Начало
10
Фаза 1
Фаза 2
Фаза 3
Фаза 4
Фаза 5
Фаза 6
Фаза 7
Анализ
Концепт. Формирование Проектир-е Строительство Ввод в Завершение
возможностей
проект
проекта
Прокюримент
действие
Определение
возможностей
3
4
Выбор
Завершение
наилучшего описания
подхода
технологии
Описание
EPCMпроекта
5
6
Производство Ввод в
и строительство действие
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган
10
Copyright 2014, LGM International, LLC
7
Договора
и нормативные
документы

11. Использование индекса оценки проекта (PDRI)

Назначение
• Получение хорошо спланированных проектов
• Улучшение коммуникаций в команде и ее укрепление
• Улучшение оценки рисков
• Возможность принимать «компромиссные» решения
• Потенциальная применимость при создании портфеля
Процедура
• С PDRI работают следующие участники:
• От заказчика: менеджер проекта, ГИП и (возможно) представители
эксплуатирующей организации.
• Команда управления проектом (IPMT) или подрядчики: менеджер
проекта, ГИП, функциональные руководители, менеджер по
контролю проекта и представитель строительного подрядчика.
• Команда представителей клиента и команды управления проектом
оценивает все пункты по опросному листу PDRI, состоящему из
3 разделов.
11
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган
Copyright 2014, LGM International, LLC
11

12. Сравнение проектов со значениями балла PDRI выше и ниже 200 — Строительство

Балл PDRI
Параметр
< 200
> 200
Затраты
1% перерасход
10% перерасход
График
В срок
Отставание на 21%
Требования
изменений
7% бюджета
11% бюджета
(N=18)
(N=74)
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган
12Copyright 2014, LGM International,
LLC

13. Традиционный подряд ► «Спроектируй и построй» (Fast Track) ► Flash Track

Flash Track
Fast Track
Трад. подряд
Традиционный подряд ► «Спроектируй и построй» (Fast Track) ► Flash Track
Проектирование
Тендер
Строительство
Проектирование
Строительство
• Макс. время
• Минимум
денег
• Минимум
рисков
Средние
• время
• деньги
• риски
Проектирование
Строительство
• Минимальное время*
• Максимум денег
• Максимальный риск
* В теории!
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган
13 Copyright 2013, LGM International,
13
LLC

14.

Проекты – возможность влияния
Rapidly Decreasing
Influence
Влияние
Low
Influence
Расходы
Major
Influence
Расходы
Определение
замысла
Концепции и
НИОКР
Предпроектные
исслед-я
Определе
ние
замысла
Утверждение
проекта
Производств
о,
проектирова
ние,
поставки
Строительств
о
Конец
стройки
Ввод в
действие и
запуск
Жизненный цикл
проекта
Источник: Construction Industry Institute (CII)
14
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган
Copyright 2014, LGM International, LLC
June 26, 2018
14

15.

Жизненный цикл проекта
Инициирование
15
Планирование
Потребности менеджера
Организация
работ и команд
developСоздание реального плана,
графика и бюджета
Реализация
Контроль
Своевременное
разрешение работ
Контроль изменений
отчетность
Причины отклонений
Завершение
Корректирующие меры
Прогноз окончательных сроков и затрат
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган
Copyright 2014, LGM International, LLC
June 26, 2018
15

16.

Earned Value Management System
implementation Assessment
Существует список из 32 критериев, соответствие которым необходимо
обеспечить в рамках формальной сертифицированной системы
управления освоенным объемом (Earned Value Management System
(EVMS)).
32 критерия относятся к 5 категориям: организация; планирование,
бюджетирование и составление графиков; бухгалтерский учет; анализ и
управление; контроль версий и управление данными
16
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган
Copyright 2014, LGM International, LLC
June 26, 2018
16

17.

Контроль затрат:
Принципы мониторинга
Понимание предмета договора
Обеспечение достаточной детализации при формировании
бюджета и плана проекта
Применение инструментов для контроля бюджета и сбора
данных о фактических затратах
Обязательства и фактические затраты
Анализ и отчетность по фактическим затратам
Применение корректирующих действий
Подготовка счетов по всем возмещаемым затратам в
соответствии с договором и отслеживание платежей и
дебиторской задолженности заказчика
Фиксация обязательств
17
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган
Copyright 2014, LGM International, LLC
June 26, 2018
17

18.

Текущая
дата
Прогнозная
экономия по
завершении (VAC)
BAC
EAC (прогноз ACWP
по завершении)
Затраты($)
SV
BCWS
BCWP
CV
Прогноз
задержки
завершения
проекта
ACWP
0
Текущая дата
ВРЕМЯ
Текущее SV в
единицах времени
18
Финиш
по плану
Прогнозный
финиш
Примечание: в примере не учитываются
резервы.
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган
Copyright 2014, LGM International, LLC
June 26, 2018
18

19. Пять классов смет по AACE 18R-97 / ASTM E2516–06

Основное
свойство
Класс
Зрелость
определения
результатов
проекта
Дополнительные свойства
Назначение
Методология
Ожидаемая
точность
Основная область
применения
Основной метод составления
0% - 2%
Проверка
концепции
Оценка по объемам,
параметрические
модели, аналоги и
экспертная оценка
Н: -20% - -50%
В: +30% - +100%
Класс 4
1% -15%
Определение
жизнеспособнос
ти
Параметрические
модели или привязки к
оборудованию
Н: -15% - -30%
В: +20% - +50%
Класс 3
10% - 40%
Бюджет,
утверждение,
контроль
Укрупненные расценки
на уровне основных
элементов
Н: -10% - -20%
В: +10% - +30%
Класс 2
30% - 75%
Управление,
тендеры и торги
Единичные расценки с
детализацией
Н: -5% - -15%
В: +5% - +20%
65% - 100%
Контрольная
смета, тендеры и
торги
Детальные единичные
расценки с подробным
обсчетом
Н: -3% - -10%
В: +3% - +15%
Типовое отклонение в сравнении
со сметой класса 1
В % от полного определения
Класс 5
Класс 1
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган
19 Copyright 2013, LGM International,
19
LLC

20. Распределение вероятности

Вероятность
Резерв
Прогноз затрат
Финансирование крупных инфраструктурных
проектов. Шон Риган
20Copyright 2013, LGM International,
20
LLC

21.

Риски включаются в план проекта:
•Стратегии реагирования становятся частью
всех контрольных счетов, замыслов и
графиков.
•Остаточный риск покрывается резервами
времени и затрат:
Резерв затрат составляет разницу между
контрольным целевым планом и общей
стоимостью проекта.
Резерв времени встроен в график в виде
спланированных работ критического пути.
21
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган
Copyright 2014, LGM International, LLC
June 26, 2018
21

22. Завершение

•Мероприятия по финансированию проекта должны
начинаться на фазе анализа идеи
•Управление проектами и контроль идут сверху
•Внутренние проверки - логичный шаг к успеху проекта и
основа для матрицы аудита строительных проектов
•Управление затратами, временем и финансами проекта
опираются на наличие работающей системы оценки и
анализа реализации проекта.
•Следует анализировать упущенные возможности
получения прибыли для извлечения выгоды в дальнейшем.
•Мероприятия по управлению финансами проекта можно
считать успешными, если вы можете оценивать влияние
графиков и реализации проекта с точки зрения
среднегодовой нормы доходности.
крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган
22 Copyright 2014, LGMФинансирование
June 26, 2018
International, LLC
22

23. Завершение

•Использование методов управления портфелями
позволяет формировать новые концепции получения
доходов.
•Капитал – это ограниченный ресурс, и наличие
структурированного подхода и методов анализа помогают
оценивать множественные конкурирующие процессы и
выбирать наилучшие.
•Прозрачность картины рисков проекта определяется
этикой работы и задает границы, облегчающие принятие
финансовых решений.
23
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган
Copyright 2014, LGM International, LLC
June 26, 2018
23

24.

Спасибо за внимание.
Вопросы?
Шин Т. Риган, Ph.D., FAACE, CCP, CCE,
MRICS
[email protected]
www.lgm-international.com
24
Финансирование крупных инфраструктурных проектов. Шон Риган
Copyright 2014, LGM International, LLC
June 26, 2018
24