Характеристика основных операций коммерческого банка

1. Характеристика основных операций коммерческого банка

*

2.

* Банковские операции – это деятельность кредитных
организаций, связанная с использованием денег, ценных бумаг,
драгоценных металлов и драгоценных камней, а также прав
требования юридических и физических лиц в гражданском
обороте.
* Согласно Федеральному Закону РФ «О банках и банковской
деятельности» от 2 декабря 1990 года N 395-1, к банковским
операциям относятся:
* 1) Привлечение денежных средств физических и юридических
лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
* 2) Размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей
статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
* 3) Открытие и ведение банковских счетов физических и
юридических лиц;

3.

* 4) Осуществление расчетов по поручению физических и
юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их
банковским счетам;
* 5) Инкассация денежных средств, векселей, платежных и
расчетных документов и кассовое обслуживание физических и
юридических лиц; 6) Купля-продажа иностранной валюты в
наличной и безналичной формах;
* 7) Привлечение во вклады и размещение драгоценных
металлов;
* 8) Выдача банковских гарантий;
* 9) Осуществление переводов денежных средств по поручению
физических лиц без открытия банковских счетов (за
исключением почтовых переводов).
* Кредитной организации запрещается заниматься
производственной, торговой и страховой деятельностью
(ст. 5-6 Закона о банках).
* Все банковские операции и другие сделки
осуществляются в рублях, а при наличии
соответствующей лицензии ЦБ РФ – и в иностранной
валюте.

4. Классификация банковских операций

*
*Активные
*Пассивные
*Посреднические

5.

* Под активными банковскими операциями понимаются
операции, направленные на предоставление денежных
средств банками и небанковскими кредитно- финансовыми
организациями.
* Пассивные банковские операции – это операции,
направленные на привлечение денежных средств банками и
небанковскими кредитно-финансовыми организациями.
* Посреднические банковские операции представляют собой:
* операции банков по доверительному управлению денежными
средствами, ценными бумагами, недвижимостью; операции по
страхованию клиентов; брокерские операции по поручению
клиентов на бирже; агентские услуги и др.

6.

Виды активных банковских операций:
1) кредитные (учетно-ссудные) операции;
2) фондовые – операции с ценными бумагами.
3) кассовые, акцептные операции,
4) сделки с иностранной валютой,
недвижимостью.
5) инвестиционные операции,
6) операции по формированию имущества банка,
7) комиссионно-посреднические (факторинг,
лизинг, форфэтинг и пр.).

7.

* Активные операции являются вторичными по отношению к пассивным, так как
размеры и сроки первых непосредственно зависят от аналогичных параметров
вторых. Банк может разместить только те ресурсы, которые привлек в результате
пассивных операций, так как основная масса пассивных операций осуществляется
за счет заемных средств. Поэтому активные операции должны быть так налажены,
чтобы сроки возврата денег в банк соответствовали срокам их возвращения
клиентам.
* Следует выделить некоторые аспекты активных банковских операций:
* 1) Сделки по размещению финансовых ресурсов совершаются банками от своего
имени, а не от имени тех лиц, чьи временно свободные деньги стали пассивами
банка.
* 2) Активные операции совершаются банками за свой счет. Расходы по вовлечению
аккумулированных ресурсов в оборот относятся к тем затратам, которые должны
быть покрыты доходами, с учетом начисленных процентов владельцам банковских
счетов.
* 3) Банк распоряжается имеющимися финансовыми ресурсами на свой риск. Убытки
от неблагоприятных экономических последствий локализуются в банке. Владельцы
банковских счетов не имеют отношения к банковским рискам.
* 4) По своей экономической сущности активные банковские операции неоднородны:
капитал может сохранить свою денежную форму, но быть подробленным. Или
денежная форма может видоизмениться на натуральную, или конвертироваться.

8.

* К пассивным операциям банка относятся:
* Формирование собственного капитала финансового учреждения;
* Прием вкладов (депозитов); К данным операциям относятся все срочные
и бессрочные вклады клиентов банка, кроме сберегательных.
Дополнительно сюда же можно отнести: средства на счетах
предприятий и учреждений, счета заработной платы, которые не
используются в полной мере, вклады до востребования.
* Открытие и ведение счетов клиентов. В том числе и корреспондентских
счетов других банков, а также осуществление платежных расчетных
операций по поручению друг друга, консультации по управлению
инвестиционным портфелем, операции с ценными бумагами по
поручению другого учреждения. Всё это позволяет существенно снизить
издержки и быть более конкурентоспособными для инвесторов.
* Получение межбанковских кредитов, в том числе валютных от
иностранных резидентов;
* Эмиссия ценных бумаг (облигаций, векселей, депозитных и
сберегательных сертификатов);
* Другие способы, которые базируются на заемных средствах.

9.

* Посреднические банковские операции:
* лизинговые;
* выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих
исполнение обязательств в денежной форме;
* приобретение права требования по исполнению обязательств
от третьих лиц в денежной форме;
* оказание консультационных и информационных услуг;
* предоставление в аренду физическим и юридическим лицам
специальных помещений или находящихся в них сейфов для
хранения документов и ценностей.

10.

* Одной из наиболее доходных активных операций банка является
кредитование. Банковский кредит – это такой кредит, при котором
владельцы свободных денежных средств предоставляют их в ссуду
заемщикам через посредство банков. Его субъектами являются, с
одной стороны, банк как кредитор, с другой – предприятие,
организации, другие банки, население как заемщики. Банковский
кредит выступает всегда в денежной форме и объектом
кредитования предстает денежный капитал (ссуженная стоимость)
* Банковский кредит выполняет различную роль в процессе
общественного воспроизводства.
* Если он используется предприятиями и корпорациями на
расширение производства, для вложения в основной и оборотный
капитал заемщика, то банковский кредит называют ссудой
капитала. Такой кредит способствует росту производства и
увеличивает размер капитала, которым располагает
товаропроизводитель.

11.

* В тех случаях, когда банковский кредит используется для
совершения платежей, погашения старых долговых обязательств,
имеет место ссуда денег. Ссуда денег лишь опосредует кругооборот
капитала, но не обеспечивает его расширения.
* Банковский кредит населению предоставляется в денежной форме
на различные цели: приобретение дорогостоящих товаров, жилья,
капитальный ремонт жилых домов, получение образования и т.п.
* Кредитование местных органов власти осуществляется в случае
кассового разрыва между поступлением налогов и других доходов в
местные бюджеты и осуществлением бюджетных расходов, а также
на инвестиционные проекты, осуществляемые местными органами
власти.
* Особая разновидность банковского кредита – кредит,
предоставляемый одним банком другому, или межбанковский
кредит. Главная цель таких кредитов – мобилизация средств для
управления текущей ликвидностью. Предоставляются они обычно на
очень короткие сроки (от нескольких часов до нескольких дней).

12.

* Основные особенности банковского кредитования:
* Добровольность кредитной сделки.
* Договорной характер кредитных отношений. Обязательным
фактом банковского кредита является кредитный договор.
* Объем кредитных вложений обусловлен возможностями
кредитной базы банка.
* Границы кредитования определяются разработанной кредитной
политикой банка и регулирующими нормативными актами ЦБ РФ.
* Целевая направленность кредита.
* Этапы кредитного процесса в банке:
* 1. Рассмотрение кредитной заявки, поданной физическим или
юридическим лицом, желающим получить кредит.
* 2. Анализ кредитоспособности заемщика.
* 3. Оформление кредитного договора (предмет договора, условия
договора, механизм погашения, обязанности и права кредитора и
заемщика, срок действия договора, адреса и реквизиты сторон, и
др.).
* 4. Кредитный мониторинг.