Концепция денежных потоков: Основы и значение

1.

Концепция денежных
потоков: Основы и значение
Денежный поток — это движение денежных средств компании.
Он показывает поступления и выплаты, влияя на устойчивость
бизнеса.
Основные виды: операционный, инвестиционный, финансовый
денежные потоки.

2.

Типы денежных потоков
Операционный денежный поток
Средства от основной деятельности компании.
Инвестиционный денежный поток
Результат покупки и продажи активов.
Финансовый денежный поток
Связан с займами и привлечением капитала.
Методы расчета
Прямой
Косвенный

3.

Анализ денежных потоков:
Ключевые показатели
Денежное покрытие долга
Оценивает способность компании обслуживать долг.
Достаточность денежных потоков
Показывает, хватает ли средств на основные нужды.
Свободный денежный поток
Средства после инвестиций для распределения или погашения.
Операционный денежный поток
Отражает эффективность основной деятельности.

4.

Анализ денежных потоков: Методы оценки
Горизонтальный
анализ
Вертикальный анализ
Трендовый анализ
Сравнение с отраслью
Сравнение показателей
Распределение потоков в
долгосрочных
Положение компании
за разные периоды.
процентах от общей
тенденций изменения
относительно
суммы.
потоков.
конкурентов.
Выявление

5.

Управление денежными потоками: Краткосрочные
стратегии
Финансирование
Управление запасами
Замедление выплат
Ускорение поступлений
Снижение издержек за счет
Контроль и планирование
оптимизации складских
Оптимизация работы с
сроков по кредиторской
запасов.
дебиторской задолженностью.
задолженности.
Использование факторинга и
кредитных инструментов.

6.

Управление денежными потоками:
Долгосрочные стратегии
Инвестиции в проекты
Выбор прибыльных с быстрой окупаемостью.
Диверсификация источников
Уменьшение финансовых рисков.
Оптимизация капитала
Правильное сочетание собственного и заемного капитала.
Управление рисками
Планирование и прогнозирование финансовой безопасности.

7.

Прогнозирование денежных потоков: Методы и
инструменты
Прямой метод
Косвенный метод
1
Прогнозирование конкретных
поступлений и выплат.
На основе прибыли и изменений
2
Сценарный анализ
Учет различных экономических
условий и рисков.
4
баланса.
Финансовые модели
3
Использование современного ПО
для точных расчетов.

8.

Заключение: Ключевые выводы и
рекомендации
Мониторинг
Постоянное отслеживание денежных потоков и показателей.
Стратегия
Разработка эффективных методов управления потоками.
Прогнозирование
Использование прогнозов для принятия решений.
Успех
Денежный поток — ключ к финансовой устойчивости бизнеса.