Аффилированные лица и бенефициары

1.

АФФИЛИРОВАННЫЕ
ЛИЦА И БЕНЕФИЦИАРЫ
45ЮРД4010
ДОБРУНОВ Д.С
ГРАБЧАК Е.Д

2.

АФФИЛИРОВАННЫЕ ЛИЦА
АФФИЛИРОВАННЫЕ ЛИЦА - ФИЗИЧЕСКИЕ И
ЮРИДИЧЕСКИЕ ЛИЦА, СПОСОБНЫЕ ОКАЗЫВАТЬ
ВЛИЯНИЕ НА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ЮРИДИЧЕСКИХ И
(ИЛИ) ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ
ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ.
Члены
коллегиальног
о органа
Группа лиц
кому
принадлежит
ЮЛ
Лицо которые
распоряжаютс
я 20% голосов
ФЛ
осуществляю
щие ПД
Группа лиц к
которой
принадлежит
ФЛ
ФЛ которому
принадлежит
20% голосов
СТ. 53.2 ГК РФ: «ОТНОШЕНИЯ СВЯЗАННОСТИ».

3.

ВИДЫ АФФИЛИРОВАННЫХ
ЛИЦ
Корпоративные
филиалы
В данном случае
филиал это компания,
связанная с другой
компанией. Филиал
обычно подчиняется
другим и имеет
миноритарную долю
(т.е. менее 50%) в
филиале.
Розничные
аффилированные
лица
Международные
филиалы
В розничной торговле,
особенно в электронной
коммерции, компания,
которая продает товары
других продавцов за
комиссию, является
аффилированной
компанией.
Многонациональная
компания может создавать
филиалы для выхода на
международные рынки,
защищая при этом название
материнской компании в
случае, если
аффилированная компания
потерпит неудачу или
материнская компания не
будет рассматриваться
благосклонно из-за ее
иностранного
происхождения

4.

КАК ДОКАЗЫВАЮТ НА
ПРАКТИКЕ
ИЗ ОПРЕДЕЛЕНИЯ ВЕРХОВНОГО СУДА РФ ОТ 15.06.2016 №
308-ЭС16-1475 СЛЕДУЕТ, ЧТО НАЛИЧИЕ
АФФИЛИРОВАННЫХ СВЯЗЕЙ МОЖНО ДОКАЗЫВАТЬ
ЛЮБЫМИ, НЕ ЗАПРЕЩЕННЫМИ ПРОЦЕССУАЛЬНЫМ
ЗАКОНОМ СРЕДСТВАМИ. ДАЖЕ В СЛУЧАЕ, КОГДА ДВЕ
ОРГАНИЗАЦИИ НЕ ВХОДЯТ В ОДНУ ГРУППУ ЛИЦ, ТО В
КАЧЕСТВЕ ДОКАЗАТЕЛЬСТВ МОЖНО ИСПОЛЬЗОВАТЬ
СЛЕДУЮЩИЕ ОБСТОЯТЕЛЬСТВА:
•У ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ОДНИ И ТЕ ЖЕ ДЕБИТОРЫ;
•ПЕРЕСЕЧЕНИЕ ОСНОВНЫХ ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ;
•РАСХОДОВАНИЕ КРЕДИТНЫХ СРЕДСТВ ОРГАНИЗАЦИИ НА
ОБЕСПЕЧЕНИЕ НУЖД КОНТРАГЕНТА;
•ЕСЛИ ПРОДУКЦИЯ ОДНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ОТГРУЖАЕТСЯ
СО СКЛАДА ДРУГОЙ;
•ЮРИДИЧЕСКИЕ ЛИЦА ВЫСТУПАЮТ ВЗАИМНЫМИ
КРЕДИТОРАМИ И ДЕБИТОРАМИ;
•ОБЕ КОМПАНИИ ПОДАЛИ ЗАЯВЛЕНИЕ О БАНКРОТСТВЕ ПО
УПРОЩЕННОЙ ПРОЦЕДУРЕ В ОДИН ДЕНЬ.

5.

ПОСЛЕДСТВИЯ ПРИЗНАНИЯ
ОТНОШЕНИЙ АФФИЛИРОВАННОСТИ
•ОТНОШЕНИЯ АФФИЛИРОВАННОСТИ УЧИТЫВАЮТСЯ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ РЕГУЛИРОВАНИЯ
ОТНОШЕНИЙ ПРИОБРЕТЕНИЯ ПРАВ УЧАСТИЯ (ЧЛЕНСТВА), В ТОМ ЧИСЛЕ ПУБЛИЧНЫХ
ОБЯЗАННОСТЕЙ ПРИОБРЕТАТЕЛЯ ПРАВА УЧАСТИЯ ПО УВЕДОМЛЕНИЮ О НАСТУПЛЕНИИ
СООТВЕТСТВУЮЩЕГО ФАКТА.
•ОТНОШЕНИЯ АФФИЛИРОВАННОСТИ УЧИТЫВАЮТСЯ ДЛЯ РЕГУЛИРОВАНИЯ ОТДЕЛЬНЫХ
АСПЕКТОВ КОРПОРАТИВНЫХ ОТНОШЕНИЙ (ДЛЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ).
•ОТНОШЕНИЯ АФФИЛИРОВАННОСТИ УЧИТЫВАЮТСЯ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ ПРИОБРЕТЕНИЯ ПРАВ ИЗ
ТРУДОВЫХ И СХОДНЫХ С НИМИ ОТНОШЕНИЙ, А ТАКЖЕ ЗАПРЕТА НА ВОЗНИКНОВЕНИЕ ТАКИХ
ОТНОШЕНИЙ.
•ОТНОШЕНИЯ АФФИЛИРОВАННОСТИ УЧИТЫВАЮТСЯ ДЛЯ ПРИОБРЕТЕНИЯ ТЕХ ИЛИ ИНЫХ
ПРАВ И ОБЯЗАННОСТЕЙ ИЗ ПУБЛИЧНО- ПРАВОВЫХ ОТНОШЕНИЙ, А ТАКЖЕ ДЛЯ ОТКАЗА В
ПРИОБРЕТЕНИИ ТАКИХ ПРАВ.
•ОТНОШЕНИЯ АФФИЛИРОВАННОСТИ ИСПОЛЬЗУЮТСЯ ДЛЯ РЕГУЛИРОВАНИЯ КОНФЛИКТОВ
ИНТЕРЕСОВ (В РАЗЛИЧНЫХ ЕГО ПРОЯВЛЕНИЯХ) (К ПРИМЕРУ, СДЕЛКИ С
ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬЮ).

6.

КТО ТАКОЙ БЕНЕФИЦИАР?
ПОНЯТИЕ «БЕНЕФИЦИАРНЫЙ ВЛАДЕЛЕЦ» ИЛИ
ПРОСТО «БЕНЕФИЦИАР» МОЖНО ВСТРЕТИТЬ
ДОВОЛЬНО ЧАСТО, ОДНАКО НЕ ВСЕ ДО КОНЦА
ПОНИМАЮТ, ЧТО ОНО ОЗНАЧАЕТ. НА САМОМ ДЕЛЕ, ЭТО
ОЧЕНЬ МНОГОЗНАЧНОЕ СЛОВО, КОТОРОЕ МОЖЕТ В
РАЗНЫХ КОНТЕКСТАХ ОБОЗНАЧАТЬ РАЗНЫЕ ВЕЩИ.
НАПРИМЕР, В ОДНОЙ СИТУАЦИИ МЫ МОЖЕМ НАЗВАТЬ
БЕНЕФИЦИАРОМ ВКЛАДЧИКА БАНКА ИЛИ
НАСЛЕДНИКА, КОТОРОМУ ПРИЧИТАЕТСЯ ДОЛЯ В
НАСЛЕДСТВЕ, А В ДРУГОЙ — ВЛАДЕЛЬЦА КОМПАНИИ,
ПОЛУЧАЮЩЕГО ДОХОД ОТ ЕЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.
РАЗБИРАЕМСЯ, КТО ТАКОЙ БЕНЕФИЦИАР И ЧТО
СКРЫВАЕТСЯ ЗА ЭТИМ ПОНЯТИЕМ.

7.

ВИДЫ БЕНЕФИЦИАРОВ
ОСНОВНЫМ НАЗЫВАЮТ БЕНЕФИЦИАРНОГО ВЛАДЕЛЬЦА, О КОТОРОМ МЫ
ПОДРОБНЕЕ РАССКАЖЕМ НИЖЕ;
УСЛОВНЫМ НАЗЫВАЮТ ТОГО, КТО СТАНЕТ ВЫГОДОПРИОБРЕТАТЕЛЕМ ТОЛЬКО ПРИ
НАСТУПЛЕНИИ ОПРЕДЕЛЕННЫХ УСЛОВИЙ;
ОТЗЫВНЫМ НАЗЫВАЮТ ТОГО, КТО ФОРМАЛЬНО УКАЗАН В ДОКУМЕНТАХ КАК
ВЫГОДОПРИОБРЕТАТЕЛЬ, НО У КОГО ЭТО ПРАВО В ОПРЕДЕЛЕННЫХ СИТУАЦИЯХ
МОЖЕТ БЫТЬ ОТОЗВАНО;
БЕЗОТЗЫВНЫМ НАЗЫВАЮТ ТОГО, КТО ОСТАНЕТСЯ ВЫГОДОПРИОБРЕТАТЕЛЕМ В
ЛЮБЫХ ОБСТОЯТЕЛЬСТВАХ И У КОГО НЕЛЬЗЯ ОТОЗВАТЬ ЭТО ПРАВО.

8.

БЕНЕФИЦИАРНЫЙ ВЛАДЕЛЕЦ
В РОССИЙСКОМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ ТАКЖЕ СУЩЕСТВУЕТ БОЛЕЕ УЗКОЕ ПОНЯТИЕ «БЕНЕФИЦИАРНОГО
ВЛАДЕЛЬЦА» — ОНО ПРИВОДИТСЯ В СТ. 3 ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА № 115-ФЗ «О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ
ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ
ТЕРРОРИЗМА» ОТ 7 АВГУСТА 2001 ГОДА. ПОД ЭТИМ ТЕРМИНОМ ПОНИМАЕТСЯ ФИЗИЧЕСКОЕ ЛИЦО,
КОТОРОЕ НАПРЯМУЮ ИЛИ КОСВЕННЫМ ОБРАЗОМ ВЛАДЕЕТ ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦОМ ЛИБО ПРИНИМАЕТ
УЧАСТИЕ В ЕГО УПРАВЛЕНИИ, А ТАКЖЕ ПОЛУЧАЕТ ДОХОД ОТ ЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.
БЕНЕФИЦИАР МОЖЕТ БЫТЬ УЧРЕДИТЕЛЕМ, ЕДИНОЛИЧНЫМ СОБСТВЕННИКОМ, ОДНИМ ИЗ
СОВЛАДЕЛЬЦЕВ ОРГАНИЗАЦИИ ЛИБО ЕЕ ДИРЕКТОРОМ — А МОЖЕТ И ВООБЩЕ НЕ ИМЕТЬ ПРЯМОГО
ОТНОШЕНИЯ К ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФИРМЫ, А ВЛИЯТЬ НА НЕЕ ТОЛЬКО ОПОСРЕДОВАННО, ЧЕРЕЗ ТРЕТЬИХ
ЛИЦ ИЛИ НОМИНАЛЬНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ.
ТАКЖЕ ЧАСТО МОЖНО ВСТРЕТИТЬ ПОНЯТИЕ «КОНЕЧНОГО БЕНЕФИЦИАРА» — ПОД НИМ ПОНИМАЕТСЯ
ЛИЦО, ЯВЛЯЮЩЕЕСЯ РЕАЛЬНЫМ СОБСТВЕННИКОМ ЦЕЛОЙ КОРПОРАЦИИ ИЛИ СЕТИ КОМПАНИЙ И
ПОЛУЧАЮЩЕЕ ДОХОД ОТ ЭТИХ ПРЕДПРИЯТИЙ.

9.

КАК ОПРЕДЕЛИТЬ
БЕНЕФИЦИАРНОГО ВЛАДЕЛЬЦА
ЧЕЛОВЕК МОЖЕТ СЧИТАТЬСЯ БЕНЕФИЦИАРНЫМ ВЛАДЕЛЬЦЕМ, ЕСЛИ В ЕГО
РАСПОРЯЖЕНИИ НАХОДИТСЯ ДОЛЯ В КАПИТАЛЕ КОМПАНИИ РАЗМЕРОМ С ЧЕТВЕРТЬ ЭТОГО
КАПИТАЛА ИЛИ БОЛЬШЕ. ПРИЧЕМ ОН НЕ ОБЯЗАТЕЛЬНО ДОЛЖЕН ВЛАДЕТЬ ЭТОЙ ДОЛЕЙ
НАПРЯМУЮ — НАПРИМЕР, ОН МОЖЕТ БЫТЬ СОБСТВЕННИКОМ ИЛИ ОСНОВНЫМ
АКЦИОНЕРОМ ДРУГОЙ КОМПАНИИ, КОТОРОЙ ПРИНАДЛЕЖАТ ЭТИ 25%. ИЗ-ЗА ЭТОГО ЧАСТО
ВОЗНИКАЮТ ТАК НАЗЫВАЕМЫЕ «ЦЕПОЧКИ СОБСТВЕННИКОВ», ИЗ-ЗА КОТОРЫХ БЫВАЕТ
СЛОЖНО ОПРЕДЕЛИТЬ, КТО НА САМОМ ДЕЛЕ ЯВЛЯЕТСЯ КОНЕЧНЫМ БЕНЕФИЦИАРНЫМ
ВЛАДЕЛЬЦЕМ.
МНОГИЕ КОМПАНИИ ПРЕДПОЧИТАЮТ СКРЫВАТЬ СВОИХ БЕНЕФИЦИАРОВ ОТ ШИРОКОЙ
ПУБЛИКИ. ОНИ МОГУТ НЕ УПОМИНАТЬСЯ В ПРАВОУСТАНАВЛИВАЮЩИХ ДОКУМЕНТАХ
ФИРМЫ И НИГДЕ НЕ БЫТЬ УКАЗАНЫ В РОЛИ СОБСТВЕННИКОВ — НО ПРИ ЭТОМ ОНИ МОГУТ
ПРОДОЛЖАТЬ ПОЛУЧАТЬ ПРИБЫЛЬ И ВЛИЯТЬ НА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ОРГАНИЗАЦИИ.

10.

ОБЯЗАННОСТИ И ПРАВА
БЕНЕФИЦИАРНОГО ВЛАДЕЛЬЦА
ГЛАВНОЕ ПРАВО БЕНЕФИЦИАРНЫХ ВЛАДЕЛЬЦЕВ — ЭТО
ВОЗМОЖНОСТЬ ВЛИЯТЬ НА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КОМПАНИИ В
СООТВЕТСТВИИ С ПРИНАДЛЕЖАЩЕЙ ИМ ДОЛЕЙ. ОНИ ИМЕЮТ
ПРАВО:
ПРИНИМАТЬ УЧАСТИЕ В ПРИНЯТИИ ВАЖНЫХ РЕШЕНИЙ,
ВЛИЯЮЩИХ НА СТРАТЕГИЮ ФИРМЫ;
НАНИМАТЬ И УВОЛЬНЯТЬ СОТРУДНИКОВ, РАБОТАЮЩИХ
НА РУКОВОДЯЩИХ ДОЛЖНОСТЯХ — НАПРИМЕР,
ГЕНЕРАЛЬНОГО ДИРЕКТОРА ИЛИ УПРАВЛЯЮЩЕГО;
УЧАСТВОВАТЬ В УЧРЕДИТЕЛЬНЫХ СОБРАНИЯХ;
В ТОЙ ИЛИ ИНОЙ МЕРЕ КОНТРОЛИРОВАТЬ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ФИРМЫ;
ЛЮБЫМ ОБРАЗОМ РАСПОРЯЖАТЬСЯ СВОЕЙ ДОЛЕЙ В
КОМПАНИИ — НАПРИМЕР, ПРОДАВАТЬ ЕЕ ИЛИ
ПЕРЕДАВАТЬ ТРЕТЬИМ ЛИЦАМ;
ПОЛУЧАТЬ ЧАСТЬ ДОХОДА ОТ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ПРЕДПРИЯТИЯ.

11.

ПРИ ЭТОМ У НИХ ЕСТЬ И ПЕРЕЧЕНЬ ОБЯЗАННОСТЕЙ, ГЛАВНАЯ ИЗ КОТОРЫХ — ЭТО
ПРЕДОСТАВЛЯТЬ ДАННЫЕ О СЕБЕ ПО ЗАПРОСУ ГОСУДАРСТВА. ЭТО ДЕЛАЕТСЯ В
РАМКАХ ВСЕ ТОГО ЖЕ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА № 115-ФЗ, КОТОРЫЙ НАПРАВЛЕН
НА ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ ОТМЫВАНИЮ СРЕДСТВ. КОМПАНИЯ ОБЯЗАНА РАЗ В ГОД
АКТУАЛИЗИРОВАТЬ ДАННЫЕ О СВОИХ БЕНЕФИЦИАРНЫХ ВЛАДЕЛЬЦАХ И
ПРЕДОСТАВЛЯТЬ ИХ ПО ТРЕБОВАНИЮ УПОЛНОМОЧЕННЫХ ОРГАНОВ —
НАПРИМЕР, НАЛОГОВОЙ ИЛИ РОСФИНМОНИТОРИНГА.
ПРЕДОСТАВЛЯТЬ НУЖНО СЛЕДУЮЩУЮ ИНФОРМАЦИЮ О БЕНЕФИЦИАРАХ:
ЛИЧНЫЕ ДАННЫЕ — ФИО, ДАТУ РОЖДЕНИЯ, ГРАЖДАНСТВО;
ДАННЫЕ ПАСПОРТА ИЛИ ИНОГО ДОКУМЕНТА, УДОСТОВЕРЯЮЩЕГО ЛИЧНОСТЬ;
НОМЕР ИНН;
АДРЕС МЕСТА РЕГИСТРАЦИИ ИЛИ ФАКТИЧЕСКОГО МЕСТА ПРОЖИВАНИЯ;
ДЛЯ ИНОСТРАННЫХ ГРАЖДАН — ДАННЫЕ ДОКУМЕНТА, ПОДТВЕРЖДАЮЩЕГО ИХ
ПРАВО ПРОЖИВАТЬ В РОССИИ.

12.

ИТОГИ
БЕНЕФИЦИАР — ЭТО ОБШИРНОЕ ПОНЯТИЕ, КОТОРОЕ В САМОМ ШИРОКОМ СМЫСЛЕ
МОЖЕТ ОЗНАЧАТЬ ВООБЩЕ ЛЮБОГО ВЫГОДОПРИОБРЕТАТЕЛЯ, А В БОЛЕЕ УЗКОМ —
ЧЕЛОВЕКА, КОТОРЫЙ ЯВЛЯЕТСЯ ФАКТИЧЕСКИМ СОБСТВЕННИКОМ КАКОЙ-ЛИБО
КОМПАНИИ, МОЖЕТ ЗНАЧИТЕЛЬНО ВЛИЯТЬ НА ПРИНИМАЕМЫЕ ЕЙ РЕШЕНИЯ И
МОЖЕТ РАСПОРЯЖАТЬСЯ ПОЛУЧЕННОЙ ЕЮ ПРИБЫЛЬЮ. ВЛАДЕТЬ ДОЛЕЙ В
КОМПАНИИ МОЖНО КАК НАПРЯМУЮ, ТАК И ОПОСРЕДОВАННО — НАПРИМЕР, ЧЕРЕЗ
ТРЕТЬИХ ЛИЦ ИЛИ ЧЕРЕЗ ФИРМЫ-ПОСРЕДНИКИ.
БЕНЕФИЦИАР ОБЯЗАТЕЛЬНО ЕСТЬ У ЛЮБОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, КОТОРАЯ ЗАНИМАЕТСЯ
КОММЕРЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ И ПОЛУЧАЕТ ОТ НЕЕ ПРИБЫЛЬ. ОН МОЖЕТ НЕ
РАСКРЫВАТЬ СВОЮ ЛИЧНОСТЬ ДЛЯ ШИРОКОЙ ОБЩЕСТВЕННОСТИ, НО ПРИ ЭТОМ
ОБЯЗАН ЕЖЕГОДНО ПРЕДОСТАВЛЯТЬ ДАННЫЕ О СЕБЕ ГОСУДАРСТВЕННЫМ ОРГАНАМ
— ЭТО НЕОБХОДИМО ДЛЯ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ОТМЫВАНИЮ СРЕДСТВ.
ОТСУТСТВОВАТЬ БЕНЕФИЦИАРНЫЙ ВЛАДЕЛЕЦ МОЖЕТ ТОЛЬКО В ОДНОМ СЛУЧАЕ —
ЕСЛИ ОРГАНИЗАЦИЯ ЗАНИМАЕТСЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНОСТЬЮ ИЛИ ЛЮБОЙ ДРУГОЙ
НЕКОММЕРЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ, ТО ЕСТЬ НЕ ПОЛУЧАЕТ ВЫГОДЫ ОТ СВОЕЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.